金华春光橡塑科技股份有限公司 金华春光橡塑科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"或"天健会计师事务所"）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，公司对天健 2024 年 审计过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所基本情况如下： | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 月 18 组织形式 | 年 | 7 | 日 | | | | 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | | | | | | 号 | | | | | 首席合伙人 | 钟建国 上年末合伙人数量 | | | | | | | 241 | 人 | | ...

独立性评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月17日[2]

会计政策变更 - 公司根据解释17号和18号自2024年1月1日起变更会计政策[2][3] - 2023年度营业成本影响1331697.56元，销售费用影响 - 1331697.56元[6] 相关审议 - 监事会、审计委员会同意变更，无损害利益情形[7][9] 备查文件 - 包括第三届董事会第二十七次会议决议等三项决议[10]

审计机构情况 - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿，客户707家[2] - 天健2024年上市公司审计收费7.2亿[2] - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券报告注会904人[2] 公司审计相关 - 公司续聘天健为2024年度审计及内控审计机构[4] - 公司同行业上市公司审计客户544家[3] - 审计认为公司2024年财报等情况反映属实[6][7]

股东大会时间 - 2024年年度股东大会召开时间为2025年5月9日14点00分[3] 股权登记 - 股权登记日为2025年4月29日[14] 投票时间 - 网络投票起止时间为2025年5月9日[6] - 交易系统投票平台投票时间为2025年5月9日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[6] - 互联网投票平台投票时间为2025年5月9日9:15 - 15:00[6] 议案情况 - 议案于2025年4月17日经相关会议审议通过[11] - 议案相关公告于2025年4月19日披露[11] - 特别决议议案序号为10[11] 股东登记 - 股东登记时间为2025年5月8日上午8:30至11:30，下午14:00至17:00[18] - 股东登记文件报送需在2025年5月8日17:00以前收到[17]

会议情况 - 第三届监事会第二十次会议于2025年4月17日召开，3名监事全出席[2] - 15项议案均3票同意通过审议，部分需提交2024年年度股东大会[3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14][15][16] 业绩相关 - 因2024年度公司层面业绩考核不达标，1名激励对象被解除劳动合同[15] 分红规划 - 《春光科技未来三年（2025 - 2027年）股东分红回报规划》表决3票同意，需提交2024年年度股东大会[17]

会议情况 - 第三届董事会第二十七次会议应出席董事7人，实际出席7人，2人通讯表决参会[2] 报告审议 - 《公司2024年度总经理工作报告》获7票同意通过[3] - 《公司2024年度董事会工作报告》获7票同意，需提交年度股东大会审议[5] - 《公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》4票同意，3位独立董事回避表决[10] - 《公司2024年度财务决算报告》获7票同意，需提交年度股东大会审议[12] - 《公司2024年年度报告全文及摘要》获7票同意，需提交年度股东大会审议[14] 议案表决 - 《关于公司2024年度利润分配预案的议案》获7票同意，需提交年度股东大会审议[18] - 《关于续聘会计师事务所的议案》获7票同意，需提交年度股东大会审议[19] - 《关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》获7票同意[20] - 《关于公司开展外汇衍生品交易业务的议案》获7票同意，需提交年度股东大会审议[27] - 2024年度计提资产减值准备议案获7票同意通过[28] - 回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票议案6票同意，董事吕敬回避表决[28] - 变更注册资本并修订《公司章程》议案获7票同意，需提交年度股东大会审议[29] - 提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票议案获7票同意，需提交年度股东大会审议[29] - 公司未来三年（2025年 - 2027年）股东分红回报规划议案获7票同意，需提交年度股东大会审议[31] - 提请召开公司2024年年度股东大会议案获7票同意[33]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东的净利润14,314,553.06元，上年度24,996,429.46元，上上年度98,412,131.19元[5] - 最近三个会计年度平均净利润45,907,704.57元[5] 分红与回购 - 2024年度拟每股派发现金红利0.035元，拟派4,704,840.88元[2][3] - 2024年现金分红和回购合计24,799,540.08元，占净利润比例173.25%[4] - 2024年集中竞价回购金额20,094,699.20元，回购注销金额0元[3][4] - 最近三个会计年度累计现金分红59,719,540.88元，累计回购注销0元[5] 其他 - 本次利润分配预案需提交股东大会审议[4][7][8] - 公告日期为2025年4月19日[10]

限制性股票授予 - 2022年3月11日向116人授予319.10万股，价格12.21元/股[12] - 2023年2月10日向30人预留授予797,750股，价格11.91元/股[13] 限制性股票回购注销 - 2022 - 2024年多次因激励对象离职等回购注销[13][14][16][17] - 2023、2024年度业绩不达标拟回购注销[16][17] - 本次回购注销首次955,400股、预留303,875股[20] 业绩情况 - 2024年营收增长率低于90%未达考核条件[19] 回购金额及资金 - 本次回购注销金额15,284,585.25元加利息，用自有资金[23] 后续程序 - 本次回购注销需履行信息披露、减资等程序[24]

限制性股票回购情况 - 2025年4月17日审议通过回购注销2022年部分限制性股票议案[2] - 因2024业绩不达标及1人违规，回购注销1,259,275股[2] - 2024年营业收入增长率低于90%，未达考核条件[13] - 1名激励对象违规，回购其4,000股首次授予股票[15] - 首次授予回购价12.21元/股加利息，预留授予11.91元/股加利息[16] - 违规激励对象回购价12.21元/股[16] - 本次回购金额15,284,585.25元加利息，用自有资金[17] 历史限制性股票变动 - 2022年6人放弃部分、21人放弃全部，共43.25万股[6] - 2022年2人离职，回购注销50,000股[7] - 2023年2月授予79.775万股预留股票，价格11.91元/股[7] - 2023年2人离职，回购注销75,000股[8] - 2023年首次授予第一个解除限售期可解790,050股[9] - 2023年5月完成预留授予登记70.775万股[9] - 2023年5人离职，回购注销107,500股[9] - 2024年因业绩及4人离职，回购注销1,145,425股[10] - 2024年10月4人离职，回购注销39,000股[11] 股本及股份占比变动 - 回购注销后总股本由136,449,325股减至135,190,050股[18] - 有限售条件股份变动前1,259,275股，占比0.9229%，变动后为0股[18] - 无限售条件流通股变动前占比99.0771%，变动后占比100%[18] 影响说明 - 本次回购注销不影响公司财务、经营和管理团队履职[20]