证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-015 北京康辰药业股份有限公司 第四届董事会第八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第八次会议 通知于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件方式发出，会议于 2024 年 4 月 25 日 10:00 在北京市昌平区中关村生命科学园科学园路7号院3号楼公司第三会议室以现场 与通讯表决相结合的方式召开。本次会议由公司董事长刘建华先生主持，应出席 董事 9 名，实际出席董事 9 名。公司监事及高级管理人员列席本次会议。本次会 议的参与表决人数及召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法 有效。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于 2023 年年度报告及摘要的议案》 具体内容详见公司同日于指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限 公司 2023 年年度报告》和《北京康辰药业股份有限公司 2023 年年度报告摘要》。 表决结果：9 票 ...

关于对北京康辰药业股份有限公司 2023 年度财务报表出具带强调事项段无保留意见 审计报告的专项说明 华兴专字[2024]23014450060 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 关于对北京康辰药业股份有限公司 2023年度财务报表出具带强调事项段无保留意见 审计报告的专项说明 华兴专字[2024]23014450060号 北京康辰药业股份有限公司全体股东: 本所接受委托,审计了北京康辰药业股份有限公司(以下简称康辰药业 或公司）2023年度财务报表。我们按照中国注册会计师审计准则的规定计划 和实施审计工作,结合本年审计实施情况及已获取的审计证据,我们出具了 华兴审字[2024]23014450011号审计报告,意见类型为带强调事项段无保留意 见。现就出具带强调事项段无保留意见审计报告的情况专项说明如下: 一、审计报告中强调事项段的主要内容 公司2020年收购泰凌医药国际有限公司（以下简称泰凌国际）100%股权, 泰凌国际的主要资产为密盖息产品的独家知识产权、营销及分销权即泰凌国 际账面的无形资产。该无形资产系泰凌国际2016年、2 ...

北京康辰药业股份有限公司董事会审计委员会对 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责情况的报告 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）为公司 2023 年度财务报告和内 部控制审计机构。 公司审计委员会在取得华兴会计师事务所提交的带强调事项段的无保留意 见审计报告后，对年度财务会计报表进行审议，并同意提交公司董事会审核。 董事会审计委员会对华兴会计师事务所 2023 年度财务审计工作进行了核查 和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立地对公司会 计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。 三、总结评价 公司董事会审计委员会依据相关法律法规和公司内部制度等相关规定，充分 发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了评价，在 年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、 准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监 督职责。 根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《上市公司治 理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 ...

华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTA 计 信 报 审 华兴审字[2024]23014450011 号 北京康辰药业股份有限公司 投 华兴审字[2024]23014450011号 北京康辰药业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了北京康辰药业股份有限公司(以下简称康辰药业或公司)财 务报表,包括 2023年12月 31 目的合并及母公司资产负债表,2023年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了康辰药业 2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果以及现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于康辰药业,并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 ...

北京康辰药业股份有限公司监事会 对《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见 涉及事项的专项说明》的意见 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"华兴"）为公司 2023 年度财务报告审计机构，华兴 对公司 2023 年度财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告。根 据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计 意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定的要 求，公司董事会对 2023 年度非标准审计意见涉及事项出具了《董事会对会计师 事务所出具 2023 年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》，监事 会对上述专项说明发表意见如下： 监事会认为:《董事会关于2023年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专 项说明》客观、真实，符合公司的实际情况，监事会同意董事会的前述说明。 北京康辰药业股份有限公司监事会 2024年4月25日 ...

本人付立家，作为北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四 届董事会的独立董事，2023 年度，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》和《公司章程》等有关规定，独立客观、勤勉尽责地履职， 及时了解公司的生产经营和运行状况，积极参加公司召开的相关会议，认真审 议董事会各项议案，并充分发挥自身的专业优势，对相关事项发表独立客观的 意见，切实维护了公司、全体股东尤其是中小股东的合法权益。 北京康辰药业股份有限公司 第四届董事会第八次会议文件 现将公司 2023 年度履职情况报告如下： 议案七 关于 2023 年度独立董事述职报告的议案 （2）2023 年度独立董事述职报告（付立家） 1、出席 2023 年度董事会和股东大会会议情况 报告期内，公司共召开董事会 6 次，股东大会 4 次。本人作为独立董事亲 自出席董事会会议 6 次，出席股东大会 4 次，无缺席或连续两次未亲自出席会 1 北京康辰药业股份有限公司 第四届董事会第八次会议文件 议的情况。履职期间，本人对提交董事会和股东大会的议案均认真审议，与公 司经营管理层保持了充分沟通，以客观谨慎的态度行使表决权并发表独立意见。 本人认为：公 ...

北京康辰药业股份有限公司 对华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 履职情况评估的报告 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务报告和 内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》等规定和要求，公司对华兴会计师事务所 2023 年度审计过程中的 履职情况进行评估。经评估，公司认为华兴会计师事务所在资质等方面合规有效， 履职保持独立性，勤勉尽责，具体情况如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）基本信息 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 签字注册会计师：钟敏，注册会计师，2017 年起取得注册会计师资格， ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-021 北京康辰药业股份有限公司 关于北京康辰生物科技有限公司密盖息业务 特此公告。 北京康辰药业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 2020 年 4 月 21 日，公司及子公司北京康辰生物科技有限公司（以下简称"康 辰生物"）与中国泰凌医药集团有限公司、泰凌医药（海外）控股有限公司、泰 凌医药国际有限公司、泰凌医药（亚洲）有限公司、泰凌医药香港有限公司、苏 州第壹制药有限公司及吴铁签署《关于支付现金购买资产协议》，该协议中业绩 承诺方承诺，康辰生物合并报表范围内"密盖息"相关业务在 2021 年、2022 年、 2023 年的净利润分别不低于人民币 0.8 亿元、1 亿元、1.2 亿元，即三年共计税 后净利润不低于 3 亿元人民币，其中"密盖息"相关业务净利润为经康辰生物聘 请会计师事务所根据中国的会计准则进行专项审计确认的康辰生物合并报表中 归属于母公司股东的净利润，不包括康辰生物从事非"密盖息"业务所产生的净 利润影响，以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。具体内容详见公司于 2020 年 4 月 22 日在指定信息披 ...

业绩数据 - 泰凌国际2016 - 2017年购买密盖息产品独家知识产权成本142,415.90万港币[1] - 截至2022年末泰凌国际可弥补亏损金额117,443.28万港币[6] - 截至2023年12月31日康辰药业可弥补亏损对应递延所得税资产3,473.24万元[2] - 截至2023年12月31日泰凌国际无形资产账面价值89,950.96万港币[3] - 公司与会计师分歧涉及金额367.36万元[19] 未来展望 - 密盖息自2023下半年在中国各省执行新价格，预计未来两年价格基本稳定[15] - 公司按未来两年应纳税所得额为限确认递延所得税资产，认为未来三年纳税申报顺利取得税务局确认可能性大[7] 会计处理 - 公司按未来可预计二年经营成果确认递延所得税资产，在资产负债表日调整[14] - 公司因无形资产特点未确认递延所得税负债[7] - 泰凌国际结合税审事务所建议，提出不做递延所得税确认建议[16] - 公司与会计师分歧在于确认递延所得税负债、资产的方法等[9] - 公司认为对该事项会计处理遵循准则，不构成错报[12] - 公司递延所得税资产与负债不满足净额列示条件，不能差额列报[19] 其他事项 - 2024年4月15日本届董事会第七次审计委员会决议同意将公司财务报告提交董事会审议[20] - 2024年4月22日本届董事会第八次审计委员会决议将年度报告提交董事会审议[20] - 2024年4月24日收到会计师带有强调事项段的审计报告及说明[20] - 评估报告采用未来七年后永续模型，每年更新业务预测用于减值测试[16] - 公司将关注资产产品生命周期及业务情况，变化时及时会计处理[21]

本人翟永功，男，1961 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士 学历。1984 年毕业于西北农林科技大学，获动物科学专业学士学位；1992 年毕 业于西北农林科技大学，获动物遗传育种专业的农学硕士学位；1999 年毕业于 西安交通大学，获生物医学工程博士学位；2005 年 1 月至 2007 年 1 月在美国匹 兹堡大学遗传药理学中心高级访问学者；先后公开发表学术论文 100 余篇、SCI 收录论文 40 余篇、参与编著教材和编著 5 部，并获得中国发明专利 3 项；2004 年 5 月至今，任职于北京师范大学，担任生物学教授，主要从事生理学与分子药 理学的教学与科研工作。现任北京恒润普生生物技术有限公司执行董事，北京鼎 持生物技术有限公司董事，北京昭衍新药研究中心股份有限公司独立董事，宁夏 晓鸣农牧股份有限公司独立董事。2021 年 10 月至今任本公司独立董事。 作为公司独立董事，本人任职期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立性的情 况，符合《上市公司独 ...