资金管理 - 2024年1、2月分别同意不超4亿闲置募资现金管理，总额度调至不超8亿[2] - 2025年1月同意不超6亿闲置募资现金管理[3] 账户操作 - 2024年3月开立募集资金理财专用结算账户，近日已注销[5][6]

会计政策变更 - 自2024年1月1日起将保证类质保费用计入营业成本[3][5] - 2025年4月25日会议审议通过变更议案，无需股东大会审议[4] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整前后分别为116,993,571.62元、66,808,571.39元[9] - 2023年度合并报表营业成本调整前后分别为1,580,760,363.08元、1,630,945,363.31元[9] - 2023年度母公司报表销售费用调整前后分别为42,882,165.84元、36,439,183.45元[9] - 2023年度母公司报表营业成本调整前后分别为1,943,071,530.80元、1,949,514,513.19元[9] 各方意见 - 监事会认为变更符合规定，同意变更[10][11] - 审计委员会认为变更符合规定，同意变更并提交董事会审议[12]

证券代码：603396 证券简称：金辰股份 公告编号：2025-020 营口金辰机械股份有限公司 关于续聘公司 2025 年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "容诚会计师事务所"）。 营口金辰机械股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于 续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，拟续聘容诚会计师事务所作为公司 2025 年度财务审计和内部控制审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权董事会确定 审计机构的报酬等具体事宜。本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来， 初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内 最早获准从事证券服务业 ...

公司决策 - 2024年12月13日审议通过注销苏州辰正议案[2] - 2024年12月14日披露注销公告[2] 结果影响 - 苏州辰正注销登记手续办理完毕[3] - 合并报表范围变化但无实质影响[3] - 不影响业务和盈利能力，无损股东利益[3]

证券代码：603396 证券简称：金辰股份 公告编号：2025-015 营口金辰机械股份有限公司 关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，为真实、准确地反映公司 及合并报表范围内子公司截至 2025 年 3 月 31 日的财务状况和 2025 年第一季度 的经营成果，公司及合并报表范围内子公司对截至 2025 年 3 月 31 日的各项资产 进行了减值测试，并对存在减值事项的资产计提相应的减值准备，确认资产减值 损失（含信用减值损失，下同）10,034,006.05 元（未经审计）。 具体情况如下表所示： | 序号 | 项目 | 2025 年第一季度计提金额 | | --- | --- | --- | | | | （元） | | 1 | 信用减值损失 | 8,410,350.96 | | | 其中：应收票据坏账损失 | -2,300.00 | | | 应收账款坏账损失 | 8,313,319.45 | | | 其他应收款坏账损失 | 99,331.51 | | | 长期应收款坏账损失 | - | | 2 | 资产减值损失 | 1,623,655.09 | | ...

营口金辰机械股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：为了有效外汇市 场风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响，提高外汇资金使用 效益，合理降低财务费用，营口金辰机械股份有限公司（以下简称"公司"）拟与 经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行 等金融机构开展总额不超过3,500万美元（或其他等值外币）的外汇套期保值业务， 交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、 货币掉期等业务或业务的组合。 审议程序：公司于2025年4月25日召开了第五届董事会第十二次会议、第 五届监事会第十次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，并经 公司2025年第一次独立董事专门会议审议通过，本议案无需提交公司2024年年度 股东大会审议； 证券代码：603396 证券简称：金辰股份 公告编号：2025-021 风险提示：公司开展外汇套期保值业务遵 ...

一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，为真实、准确地反映公司 及合并报表范围内子公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况和 2024 年度的经营 成果，公司及合并报表范围内子公司对截至 2024 年 12 月 31 日的各项资产进行 了减值测试，并对存在减值事项的资产计提相应的减值准备，确认资产减值损失 （含信用减值损失，下同）95,642,750.45 元，本次计提减值准备已经容诚会计师 事务所（特殊普通合伙）审计确认。 | 序号 | 项目 | 2024 年度计提金额（元） | | --- | --- | --- | | 1 | 信用减值损失 | 68,535,806.32 | | | 其中：应收票据坏账损失 | 20,300.00 | | | 应收账款坏账损失 | 68,021,384.51 | | | 其他应收款坏账损失 | 603,276.54 | | | 长期应收款坏账损失 | -109,154.73 | 证券代码：603396 证券简称：金辰股份 公告编号：2025-014 营口金辰机械股份有限公司 关于2024年度计提资产减值准备的公告 本公司 ...

业绩总结 - 2024年公司治理规范水平提升，内部控制运行良好，未发现重大与重要缺陷[24] 内部控制 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 评价范围涵盖母公司、子公司，资产和营收占比均为100%[7][8] - 主要业务和事项涵盖组织架构、人力资源等多方面[9] 制度建设 - 建立法人治理、人力资源、风险评估等多项制度[9][10] - 制定成本费用、募集资金、关联交易等管理制度[13] 缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[17][18][20] 未来展望 - 2025年聚焦公司治理深层次问题，完善内部控制制度[24]

人员情况 - 截至2024年12月31日，事务所共有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额为287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48,840.19万元[2] - 对相同行业上市公司审计客户家数为282家[3] 合规情况 - 近三年事务所受监督管理措施14次、自律监管措施6次等，63名从业人员受行政处罚3次等[4] - 2023年9月事务所就乐视网案被判在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件在二审中[12] 审计相关 - 2024年公司相关审计无不能解决的意见分歧[7] - 近一年审计中事务所未识别出质量管理缺陷[8] - 2024年事务所针对公司制定审计工作方案并按时完成工作[9] 其他 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[12]

增资情况 - 公司拟以980万元自有资金向控股子公司秦皇岛金昱增资[2] - 公司与秦皇岛榕树拟将秦皇岛金昱注册资本由1600万元增至3000万元[3] - 2025年4月25日董事会审议通过增资议案[4] 财务数据 - 秦皇岛金昱2024年营收17582.01万元，净利润5016.00万元[8] - 2025年1 - 3月营收1896.06万元，净利润529.03万元[8] 股权结构 - 增资后公司持有秦皇岛金昱70%股权，秦皇岛榕树持有30%股权[3] 审批进展 - 本次增资登记变更事项尚需行政审批部门批准[11]