财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] 应收账款 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为174,556,722.20元[6] - 截至2024年12月31日，已计提坏账准备金额为11,515,996.64元[6] - 截至2024年12月31日，应收账款账面价值为163,040,725.56元[7] 资产负债 - 2024年末流动资产合计833,034,998.22元，较2023年末增长27.37%[17] - 2024年末非流动资产合计563,585,536.99元，较2023年末下降12.43%[17] - 2024年末资产总计1,396,620,535.21元，较2023年末增长7.63%[17] - 2024年末流动负债合计450,712,479.76元，较2023年末增长103.83%[19] - 2024年末非流动负债合计20,672,469.44元，较2023年末下降91.85%[19] - 2024年末负债合计471,384,949.20元，较2023年末下降0.69%[19] - 2024年末归属于母公司股东权益合计925,862,482.37元，较2023年末增长12.42%[19] - 2024年末少数股东权益为 - 626,896.36元，较2023年末增长2.07%[19] - 2024年末股东权益合计925,235,586.01元，较2023年末增长12.43%[19] 经营业绩 - 2024年度星亦良收入为10.57亿元，同比增长13.63%[24] - 2024年度营业总成本为9.79亿元[24] - 2024年度营业利润为8533.69万元，同比增长60.91%[24] - 2024年度利润总额为8160.99万元，同比增长56.38%[24] - 2024年度净利润为6664.42万元，同比增长60.86%[24] - 2024年度母公司营业收入为10.46亿元，同比增长13.48%[25] - 2024年度母公司营业利润为8588.27万元，同比增长27.42%[25] - 2024年度母公司利润总额为8212.16万元，同比增长23.39%[25] - 2024年度母公司净利润为6950.25万元，同比增长18.73%[25] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.51元/股[24] 现金流量 - 2024年度合并报表经营活动现金流入小计668,450,986.55元，同比增长18.4%[26] - 2024年度合并报表经营活动现金流出小计560,365,051.44元，同比增长12.1%[26] - 2024年度合并报表经营活动产生的现金流量净额108,085,935.11元，同比增长67.2%[26] - 2024年度合并报表投资活动现金流入小计257,086,196.41元，同比增长410.1%[26] - 2024年度合并报表投资活动现金流出小计454,877,533.04元，同比增长113.6%[26] - 2024年度合并报表投资活动产生的现金流量净额 - 197,791,336.63元，亏损扩大21.7%[26] - 2024年度母公司报表经营活动产生的现金流量净额92,694,565.04元，同比增长69.6%[27] - 2024年度母公司报表投资活动产生的现金流量净额 - 120,493,237.49元，亏损缩小1.0%[27] - 2024年度合并报表筹资活动产生的现金流量净额 - 8,848,708.10元，亏损缩小45.4%[26] - 2024年度母公司报表筹资活动产生的现金流量净额 - 8,848,708.10元，亏损缩小36.0%[27] 股东权益 - 2024年年初归属于母公司股东权益合计822,936,169元，年末为925,235,586元[28] - 2024年股本本年增减变动金额为3,850,246元[28] - 2024年资本公积本年增减变动金额为53,237,056.42元[28] - 2024年盈余公积本年增减变动金额为6,950,252.69元[28] - 2024年未分配利润本年增减变动金额为46,677,604.38元[28] 税收政策 - 公司2023 - 2026年享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率[138] - 公司安置残疾人员支付的工资可在计算应纳税所得额时100%加计扣除[140] - 公司2024年出口产品增值税退税率为13%，2023 - 2027年可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[141] 借款情况 - 2024年末信用借款余额为100万元，较年初增长100%[200] - 2024年末质押借款余额为824.787863万元，较年初增长约2649.29%[200] - 2024年末借款合计余额为924.787863万元，较年初增长约1055.98%[200]

浙江迪贝电气股份有限公司 作为浙江迪贝电气股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董 事，本人按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市 公司独立董事规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等法律法规和《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益， 认真贯彻执行公司制定的《独立董事制度》，忠实履行了独立董事的职责，谨慎、 认真、勤勉地行使了独立董事的权利，本着独立、客观和公正的原则，积极出席 2024 年度的相关会议，认真审议董事会各项议案，并对相关事项发表独立意见， 有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切实维护了公司和股东特别是社会公 众股股东的利益。现将 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、基本情况 朱狄敏先生：1982 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权。毕业于浙江大学 宪法与行政法专业，博士研究生学历。曾任杭州拱墅区人民法院副主任科员，杭 州市发展研究中心副主任科员、副研究员；2014 年 12 月至今，任职于浙江工商 大学，担任教授职务。2020 年至今兼任杭州卡酱科技有限责任公司执行董事兼 总经理；2016 年 3 月至今 ...

会议与决策 - 2024年召开董事会会议6次、股东大会会议2次，俞俊利均出席[4] - 2024年4月16日、5月10日审议通过续聘会计师事务所及确定审计费用议案[8] - 2024年8月21日审议通过聘任赖家顺为副总经理议案[9] 公司情况 - 报告期内未发生关联交易[7] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[7] - 公司不存在被收购情形[8] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[9] 报告披露 - 2024年4月18日、4月25日、8月22日、10月24日披露定期报告[8] 薪酬制定 - 2024年度董监高薪酬依据行业和公司经营情况制定[10] 委员会出席 - 俞俊利任战略、审计、提名委员会职务，审计应出席4次、实出席4次，提名应出席1次、实出席1次[5][6]

会议情况 - 2024年召开董事会会议6次，股东大会会议2次[4] - 独立董事周洪发董事会、股东大会均全勤出席[4][5] - 战略委员会应出席0次，薪酬与考核委员会应出席1次且实际出席1次[6] 信息披露 - 2024年披露2023年年度、2024年一季、半年、三季度报告[8] 公司决策 - 2024年审议通过续聘会计师事务所及确定审计费用议案[8] 其他情况 - 报告期内无关联交易、承诺变更豁免、被收购等情况[6][8] - 董事等薪酬依行业和经营情况制定[9]

人员与资质 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[3] - 拟签字项目合伙人近三年签和复核上市公司6家，质量复核合伙人超5家，签字注册会计师1家[7] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业审计客户238家[3][4] 风险保障 - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[5] 合规情况 - 截至2024年12月31日，近三年受行政处罚1次、监管措施17次、自律措施8次；53名从业人员受罚[6] 审计费用与聘任 - 本期审计服务费用55万元（含税），与上年持平，年报48万，内控7万[11] - 董事会审计委员会提议续聘信永中和为2025年度审计机构[12] - 2025年4月15日董事会通过续聘议案，7票同意[13] - 聘任事项需提交2024年年度股东大会审议通过生效[14]

人员情况 - 截至2024年12月31日，合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务审计报告超700人[2] - 拟签字项目合伙人近三年签和复核上市公司6家[3] - 拟质量复核合伙人近三年签和复核超5家[4] - 拟签字注册会计师近三年签上市公司1家[4] 业务数据 - 2023年业务收入40.46亿元，审计收入30.15亿元，证券收入9.96亿元[3] - 2023年上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户238家[3] 合规情况 - 近三年公司受刑事0次、行政处罚1次等[5] - 53名从业人员近三年受刑事0次、行政处罚5次等[5] 风险保障 - 累计计提职业风险基金和保险赔偿限额均超2亿[11] - 近三年无执业相关民事诉讼担责情况[11]

浙江迪贝电气股份有限公司审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《公司法》、《证券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》及《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，浙江迪贝电气股份有 限公司（以下简称：迪贝电气或公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 对会计师事务所2024年度履职评估，并就履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况及聘任程序 （一）会计师事务所基本情况 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"） 成立日期：2012年3月2日（京财会许可【2011】0056号） 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 首席合伙人：谭小青先生 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入为 9.96 亿元。2023 年度，信永中和上市公司年报审计项目 364 家，收 ...

目 录 关于浙江迪贝电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：浙江迪贝电气股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：+86（010）6554 2288 | 营永中和会计师寓备所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话:+86(010)65542288 | | | | --- | --- | --- | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | | ShineWing | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | +86 (010) 6554 7190 | | 传真: | Dongcheng District, Beijing, | | | ertified public accountants 100027, P.R.China | | facsimile: +86 (010) 6554 7190 | ...

会计政策变更 - 公司依据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》自2024年1月1日起变更会计政策[3][4] - 变更对报告期内财务报表无重大影响[4] - 变更无需提交审议，符合规定，不损害股东利益[3][6] - 公告于2025年4月17日发布[7]

浙江迪贝电气股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》的规定，浙江迪贝电气 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就2024年度任职独立董事周洪发先生、 俞俊利先生、朱狄敏先生的独立性情况进行评估，出具如下专项意见： 经公司独立董事自查及董事会核查独立董事在公司的履职情况，董事会认为 公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。独立董事及其配偶、父母、 子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股东及其附属 企业任职，未与公司存在重大的持股关系，与公司以及主要股东之间不存在重大 业务往来关系或提供财务、法律、咨询、保荐等服务关系。 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司 章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 浙江迪贝电气股份有限公司董事会 2025 年 4 月 15 日 ...