证券代码：603301 证券简称：振德医疗 公告编号：2024-010 振德医疗用品股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 1、本次会计政策变更是振德医疗用品股份有限公司（以下简称 "公司"）因执行财政部于 2023 年 10 月 25 日发布的《企业会计准则 解释第 17 号》(财会〔2023〕21 号，以下简称"《准则解释第 17 号》") 对公司会计政策进行相应的变更。 2、本次会计政策变更不追溯调整以前年度可比数，不影响公司 以前年度相关财务指标。 一、本次会计政策变更概述 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布了《准则解释第 17 号》，其中 规定"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的 披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起施行。 二、会计政策变更的主要内容 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则— —基本准则》和各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、 企 ...

授信与担保 - 公司2024年度拟申请不超180,000万元综合授信[1] - 公司及子公司拟在额度内互相担保至业务结束[2] - 董事会提请授权人员办手续，有效期至2024年年度股东大会[2][3] 子公司授信 - 振德医疗拟授信160,000万元，合作银行有工商银行等[4] - 许昌振德拟授信10,000万元，合作银行有光大银行等[4] - 许昌正德拟授信10,000万元，合作银行有光大银行等[4] 子公司情况 - 许昌振德注册资本33000万元，公司持股100%[5] - 许昌正德注册资本16000万元，公司持股100%[6] 子公司业绩 - 截至2023年底，许昌振德资产150,490.45万元、净资产44,764.70万元[6] - 截至2023年底，许昌振德营收90,495.03万元、净利润1,732.87万元[6] - 截至2023年底，许昌正德资产97,437.95万元，净资产65,470.02万元[6] - 截至2023年底，许昌正德营收78,711.86万元，净利润290.93万元[6]

证券代码：603301 证券简称：振德医疗 公告编号：2024-012 振德医疗用品股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 1、投资种类：安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的理 财产品、结构性存款等投资产品。 2、投资金额：公司及控股子公司拟使用最高不超过人民币80,000 万元闲置自有资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环滚动 使用。 3、已履行的审议程序：公司于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董 事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 4、特别风险提示：公司购买的理财产品为安全性高、流动性好、 不影响公司正常经营的理财产品、结构性存款等投资产品，属于低风 险投资品种。公司将根据经济形势以及金融市场的变化合理地进行投 资，但金融市场受宏观经济、金融政策的影响较大，不排除该项投资 受到市场波动的影响。 （三）现金管理资金来源 公司以闲置自有资金作为现金管理的资金来 ...

振德医疗用品股份有限公司 2023 年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责 情况报告 一、2023 年度会计师事务所基本情况 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和 《公司章程》等规定和要求，振德医疗用品股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真 履职。现将审计委员会对公司年审会计师事务所 2023 年度履职评估 及履行监督职责的情况汇报如下： 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）成立 于2011年7月，总部位于浙江省杭州市，注册地为浙江省杭州市西湖 区灵隐街道西溪路128号，首席合伙人为王国海先生。截至2023年12 月31日，天健合伙人数量为238人，注册会计师2,272人，其中签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师836人。2023年上市公司（含A、 B股）审计客户家数675家,本公司同行业上市公司审计客户家数513 家。 二、聘任会计师事务所履行的程序 2023 年 4 月 24 日，公司 ...

证券代码：603301 证券简称：振德医疗 公告编号：2024-014 振德医疗用品股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 20 日 14 点 00 分 召开地点：浙江省绍兴市越城区皋埠街道香积路 55 号振德医疗用品股份有 限公司会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 20 日 至 2024 年 5 月 20 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过 互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现 ...

振德医疗用品股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》、《公司董事会 审计委员会工作细则》等有关规定，报告期内振德医疗用品股份有限 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履 行了审计监督职责。现将 2023 年度履职情况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事 朱茶芬女士、董事沈振芳女士、独立董事李生校先生，其中独立董事 占比三分之二，并由具备专业会计资格的独立董事朱茶芬女士担任主 任委员。 二、2023 年度董事会审计委员会会议召开情况 2023 年度，董事会审计委员会共召开 3 次会议，具体如下： 1、2023 年 4 月 14 日，召开了第三届董事会审计委员会第三次 会议，审议通过了《2022 年年度报告》、《2022 年度财务决算报告》、 《公司 2022 年度董事会审计委员会履职报告》、《公司 2022 年度内 部控制评价报告》、《关于 2022 年度日常关联交易确认及 2023 年度日 常关联交 ...

会议情况 - 2023年召开6次董事会会议和3次股东大会会议，独立董事李生校均出席[4] - 2023年战略、审计、薪酬与考核委员会分别开会1次、3次、2次，李生校均参与[5] 制度建设 - 2023年12月制定、修订多项治理制度[6] 交易与承诺 - 2023年4月、5月审议通过年度日常关联交易预计议案[9] - 报告期内不涉及变更或豁免承诺及被收购情形[9] 人事与激励 - 2023年7月调整2021年股票期权激励计划及第二个行权期行权条件成就[12] - 报告期内第二期员工持股计划第一个解锁期解锁条件达成[12] 未来展望 - 2024年独立董事将履职并加强沟通提高公司治理水平[14]

独立董事评估 - 公司董事会评估现任独立董事倪崖、李生校和朱茶芬独立性[1] - 确认独立董事符合法规对独立性要求[1] 意见日期 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见日期为2024年4月25日[2]

业绩总结 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年上市公司客户家数675家，审计收费总额6.63亿元[1] 人员数据 - 截至2023年末，合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[1] 风险保障 - 截至2023年末，已计提职业风险基金1亿元以上，职业保险累计赔偿限额超1亿元[4] 合作情况 - 2023年续聘天健事务所审计，出具标准无保留意见报告[8][10]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3689 号 振德医疗用品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了振德医疗用品股份有限公司（以下简称振德医疗公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的振德医疗公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供振德医疗公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为振德医疗公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解振德医疗公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇 ...