公司营收表现 - 公司前三季度实现营收7.97亿元，同比增长7.58% [1] 公司盈利能力 - 公司前三季度归母净利润为1.17亿元，同比下降14.72% [1] - 公司前三季度扣非净利润为1.13亿元，同比下降15.63% [1] - 公司前三季度基本每股收益为0.32元 [1]

内部审计工作汇报 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[6] 内部审计范围 - 内部审计涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节，可根据公司情况调整[8] 内部控制评价 - 公司内部控制评价由内部审计部门负责，出具年度内部控制评价报告[10] 缺陷处理与报告 - 内部审计部门督促整改内部控制缺陷并监督落实[6][10][11] - 发现内部控制重大缺陷或风险，及时向审计委员会报告[5][11] 重要事项审计 - 重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[11][12] 审计关注内容 - 审计关联交易关注关联方名单更新等七方面内容[13] - 审计募集资金使用关注存放管理等四方面内容[13] - 审计信息披露事务管理制度关注制度制定等六方面内容[14][15] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，董事会做专项说明[15] 审计档案保管 - 审计档案保管时间不得低于10年[18] 人员考核与奖惩 - 公司可建立激励与约束机制监督考核内部审计人员[20] - 内部审计部门可对成绩显著部门和个人建议奖励[20] - 内部审计部门可对违规部门和个人建议处分追究责任[21] - 董事会可对违规内部审计人员给予处分追究责任[23] 制度生效与管理 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会制定修改解释[22] 董事会责任 - 公司董事会对内部控制制度建立健全和有效实施负责，保证信息披露真实准确完整[3]

募集资金支取与存放 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元且达募集资金净额20%，应通知保荐人或独立财务顾问[6] - 应将募集资金存放于专户，不得存放非募集资金或作其他用途[5] 募投项目管理 - 募投项目超投资计划完成期限且投入金额未达计划50%，需重新论证[10] - 募投项目搁置超一年，需重新论证[10] - 募投项目市场环境重大变化，需重新论证[10] 资金使用规定 - 使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次不超12个月[13] - 使用闲置募集资金现金管理，产品期限不超十二个月[12] 协议相关 - 应在募集资金到账后一个月内签订三方监管协议并公告[6] - 商业银行三次未及时出具对账单或未配合查询，可终止协议并注销专户[6] - 三方监管协议有效期提前终止，应在两周内签新协议并公告[7] 节余资金处理 - 单个募投项目节余资金（含利息）低于100万元或低于承诺投资额5%，用于其他项目可免特定程序[16] - 募投项目全部完成后，节余资金（含利息）低于500万或低于净额5%，使用可免特定程序[16] - 募投项目全部完成后，节余资金（含利息）占净额10%以上，使用需经股东会审议通过[16] 资金置换 - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后六个月内实施置换[17] - 以自筹资金支付薪酬等，六个月内可实施置换[17] 监督检查 - 内部审计部门至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[19] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[20] - 应聘请会计师事务所对年度募集资金存放和使用情况出具鉴证报告[20]

公司财务表现 - 2025年前三季度公司营收约7.97亿元，同比增长7.58% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润约1.17亿元，同比减少14.72% [1] - 2025年前三季度基本每股收益0.32元，同比减少17.68% [1] - 公司当前市值约为119亿元 [2] 行业市场环境 - A股市场突破4000点，结束十年沉寂并迎来爆发 [2] - 科技板块成为市场主线，并重塑市场格局 [2] - 市场开启“慢牛”新格局 [2]

市值管理架构 - 董事会是领导机构，制定总体规划[5] - 董事长和总经理是主要负责人[5] - 董事会秘书是直接负责人[6] - 董事会办公室是执行部门[6] 市值提升策略 - 可通过并购重组提升投资价值[9][10] - 董事会制定并披露中长期分红规划，提高分红率[11] 监管与应对 - 不得从事操控信息披露等违规行为[11] - 董事会办公室监测市值等指标并设预警阈值[13] - 股价短期异常下跌有应对措施[14][15][16] 制度实施 - 制度自审议通过实施，由董事会解释[19]

投资者关系管理基本信息 - 档案保存期限不得少于3年[7] - 基本原则包括合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] - 目的包括建立沟通渠道、树立服务理念等[5] 管理部门与负责人 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人[12] - 董事会办公室为投资者关系管理职能部门[12] 沟通内容与机制 - 与投资者沟通内容包括发展战略、法定信息披露内容等[8] - 通过多种方式建立重大事件沟通机制[9] 沟通方式 - 定期通过上证e互动平台“上市公司发布”栏目汇总发布活动记录[10] - 设立联系电话、电子邮箱等并专人接听接收[11] - 为中小股东、机构投资者现场参观等提供便利[12] 投资者说明会 - 召开应提前公告，原则上在非交易时段召开，会前及会中开通提问渠道并答复[17] - 参与人员包括董事长等，董事会秘书为具体负责人[17] - 六种情形下应按规定召开[17] 业绩说明会 - 应在定期报告披露后召开，说明投资者关心内容[18] 平台管理 - 指派专人查看上证e互动平台咨询并回复，定期汇总展示[20] - 发布信息应谨慎客观，不得误导和披露未公开重大信息[20] 活动时间限制 - 年报、半年报披露前30日内，季报披露前15日内，通常不组织活动[24] 特定对象接待 - 现场接待由董事会秘书统一安排，办公室负责核对身份和安排参观[24] - 特定对象发布信息需经办公室核对、秘书复核同意[24] 重大信息披露 - 活动中发布应披露重大信息，应及时报告并在下一交易日开市前正式披露[26]

重大信息 - 包括公司及子公司重大交易、股权变动等信息[3] 报告义务人 - 涵盖公司董事等多类人员[4] 报告制度 - 24小时内向董事会秘书报告，实行实时报告制度[7][10] 披露审查 - 对外披露需报董事会办公室审查，未公开信息不得外扬[10] 责任追究 - 瞒报等问题公司将追究责任并处分[11]

内幕信息界定 - 购买、出售重大资产等情况属内幕信息[3] - 股东或实际控制人股份变化属内幕信息[4] - 新增借款或担保等情况属内幕信息[4] 档案管理 - 5 个交易日内提交内幕信息知情人档案等[11] - 档案和备忘录至少保存 10 年[12] - 筹划重组时报送内幕信息知情人档案[12] 责任分工 - 董事长为档案主要责任人[2] - 董事会秘书负责登记入档和报送[2] - 审计委员会监督制度实施[3] 保密与自查 - 董事等做好保密并配合登记报送[4] - 自查知情人买卖证券情况并追责报送[15] 制度规定 - 与法律冲突以法律规定为准[16] - 制度经董事会审议生效修改[16] - 董事会负责制定、修改和解释[16]

报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[11] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[11] - 季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[11] - 公司第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[11] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日书面申请[15] 报告审计要求 - 年度报告的财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[11] - 年度报告财务会计报告必须审计，中期报告特定情形需审计，季度报告一般无须审计[15] 信息披露义务 - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，公司应立即披露[18] - 公司变更名称、简称等信息应立即披露[19] - 公司应在董事会决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[19] - 控股子公司和参股公司发生重大事件，公司应履行信息披露义务[22] - 持有公司5%以上股份的股东和关联人应承担信息披露义务[29] 信息披露流程 - 公司信息披露应遵循制作、审核、审批、报送交易所审核备案、公告、报送监管部门及归档保存等流程[27] 信息披露责任人 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是第一责任人，董事会秘书是主要责任人[29] - 董事会秘书是公司与上交所指定联络人，负责多项信息披露相关工作[33] 信息保密与豁免 - 董事长、总经理为公司保密工作第一责任人[41] - 涉及国家秘密的信息依法豁免披露[46] - 符合条件的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[46] 违规处理 - 公司董事等失职致信息披露违规，公司可给予批评等处分并要求赔偿[50] - 公司各部门等信息披露问题致损失，董秘可建议董事会处罚责任人[50] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[50] 制度相关 - 本制度由董事会审议通过之日起执行，修改亦同[55] - 本制度由公司董事会负责解释[55]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度[2] - 涉国家秘密信息依法豁免披露[4] - 符合特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 管理与审批 - 信息披露暂缓与豁免事项由董事会统一领导管理[7] - 暂缓、豁免披露信息需事先履行内部审批程序[8] 后续要求 - 相关登记材料应在报告公告后十日内报送[9] - 公司建立信息披露责任追究机制[12]