证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2023-037 新经典文化股份有限公司 关于召开 2023 年半年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： （网址：http://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心视频和网络互动 投资者可于 2023 年 8 月 11 日(星期五) 至 8 月 17 日(星期四)16:00 前登 录上证路演中心网站首页点击 " 提问预征集 " 栏目或通过公司邮箱 main@readinglife.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进 行回答。 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 8 月 11 日发布 公司《2023 年半年度报告》。为便于广大投资者更全面深入地了解公司经营成果、 财务状况，公司计划于 2023 年 8 月 18 日下午 15:00-16:30 举行 2023 年半年度业 绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、说明会类型 本次投资者说明会以视频 ...

报告发布 - 公司于2023年4月28日发布《2022年年度报告》和《2023年第一季度报告》[3] 业绩说明会 - 公司计划于2023年5月23日15:00 - 16:00举行业绩说明会[3][5] - 业绩说明会以网络互动形式在上海路演中心平台召开[4][5][6] 投资者参与 - 投资者可在5月16 - 22日16:00前提问，23日在线参与[3][6] 参会人员 - 董事、总经理黄宁群等参加业绩说明会[6] 联系方式 - 联系人是证券部，电话010 - 68423599 - 684，邮箱main@readinglife.com[7]

营收与利润情况 - 2023年第一季度营业收入2.05亿元，同比减少0.82%[4] - 归属于上市公司股东的净利润4502.66万元，同比增长5.63%[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.28元/股，同比增长7.69%[4] - 加权平均净资产收益率为2.26%，增加0.07个百分点[4] - 2023年第一季度营业总收入2.05亿元，较2022年第一季度的2.07亿元下降0.82%[13] - 2023年第一季度营业总成本1.55亿元，较2022年第一季度的1.51亿元增长3.17%[13] - 2023年第一季度营业利润6258.44万元，较2022年第一季度的6062.78万元增长3.23%[13] - 2023年第一季度利润总额6097.37万元，较2022年第一季度的6096.32万元增长0.02%[13] - 2023年第一季度净利润4567.38万元，较2022年第一季度的4409.78万元增长3.57%[13] - 2023年第一季度持续经营净利润45,673,803.24元，2022年同期为44,097,775.80元[14] - 2023年第一季度归属于母公司股东的净利润45,026,614.32元，2022年同期为42,627,707.54元[14] - 2023年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.28元/股，2022年同期均为0.26元/股[14] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额745.89万元，同比减少43.52%，主要因购买商品、接受劳务支付的现金增加[4][5] - 2023年第一季度经营活动现金流入小计180,249,912.64元，2022年同期为175,581,898.38元[16] - 2023年第一季度经营活动现金流出小计172,790,974.15元，2022年同期为162,376,483.65元[16] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额7,458,938.49元，2022年同期为13,205,414.73元[16] - 2023年第一季度投资活动现金流入小计532,514,676.36元，2022年同期为2,120,567.45元[16] - 2023年第一季度投资活动现金流出小计872,171,493.25元，2022年同期为334,504,898.62元[16] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额 -339,656,816.89元，2022年同期为 -332,384,331.17元[17] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加额 -336,401,406.71元，2022年同期为 -321,187,399.75元[17] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产22.24亿元，较上年度末增长0.99%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益20.17亿元，较上年度末增长2.31%[5] - 2023年3月31日公司资产总计22.24亿元，较2022年12月31日的22.02亿元增长0.98%[10][11][12] - 2023年3月31日货币资金为1.78亿元，较2022年12月31日的5.14亿元下降65.48%[10] - 2023年3月31日交易性金融资产为9.69亿元，较2022年12月31日的6.22亿元增长55.73%[10] - 2023年3月31日应收账款为1.44亿元，较2022年12月31日的1.20亿元增长19.82%[10] - 2023年3月31日合同负债为725.11万元，较2022年12月31日的1403.51万元下降48.33%[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为10136人[6] - 陈明俊持股8758.6万股，占比53.90%，为第一大股东且处于质押状态的股份有1520万股[6] - 截至报告期末，公司回购专用证券账户持股数为407.16万股，持股比例为2.51%[8]

财务数据概述 - 截至2022年12月31日，公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为1.37亿元，母公司实现净利润1.57亿元，母公司可供股东分配的利润为8.77亿元[4] - 2022年公司营业收入9.38亿元，同比增长1.72%，扣非净利润1.25亿元，同比增长5.85%[14][19] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产19.71亿元，同比增长2.59%，总资产22.02亿元，同比增长0.61%[14] - 2022年基本每股收益0.84元，同比增长5%，加权平均净资产收益率7.04%，增加0.31个百分点[14] - 2022年公司全年实现营业收入93753.51万元，同比增长1.72%，扣非净利润12474.91万元，同比增长5.85%[28] - 公司本期营业收入9.38亿元，同比增长1.72%；营业成本4.79亿元，同比下降0.99%[29] - 主营业务收入9.32亿元，较上年同期增长1.29%；主营业务成本4.77亿元，较去年同期下降1.32%；主营业务毛利率48.76%，同比增加1.35个百分点[31] - 2022年度销售费用16,331.01万元，较上年增长22.12%；管理费用8,505.02万元，较上年下降5.47%；研发费用1,158.01万元，较上年增长23.46%；财务费用 -161.83万元，同比增加86.76%[40] - 2022年度期末货币资金余额较期初减少31,457.76万元，下降37.95%；经营活动现金流净额为19,434.91万元，增长5.94%；投资活动现金流净额为 -40,068.61万元，下降1,390.45%；筹资活动现金流净额为 -10,738.51万元，增长61.13%[43][44] - 2022年营业总收入937,535,057.95元，较2021年的921,638,710.01元增长1.72%[165] - 2022年净利润139,862,608.49元，较2021年的134,949,123.45元增长3.64%[165] - 2022年末归属于母公司所有者权益合计1,971,342,522.60元，较2021年末的1,921,546,962.12元增长2.59%[162] - 2022年末母公司货币资金217,500,017.23元，较2021年末的458,699,007.98元减少52.58%[163] - 2022年末母公司交易性金融资产463,398,226.16元，较2021年末的151,283,031.49元增长206.31%[163] - 2022年末母公司应收账款73,600,473.66元，较2021年末的90,104,672.20元减少18.32%[163] - 2022年末母公司存货166,395,830.71元，较2021年末的199,000,380.13元减少16.38%[163] - 2022年末母公司长期股权投资834,708,076.63元，较2021年末的762,659,397.58元增长9.45%[163] - 2022年末流动负债合计73,885,027.13元，较2021年末的74,401,422.64元减少0.69%[164] - 2022年末非流动负债合计1,214,993.87元，较2021年末的1,696,100.90元减少28.36%[164] - 2022年归属于母公司股东的净利润为1.37亿元，2021年为1.31亿元[166] - 2022年基本每股收益和稀释每股收益均为0.84元/股，2021年为0.80元/股[166] - 2022年母公司营业收入为5.55亿元，2021年为5.85亿元[168] - 2022年母公司净利润为1.57亿元，2021年为1.85亿元[168] - 2022年经营活动现金流入小计为9.63亿元，2021年为9.72亿元[170] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为1.94亿元，2021年为1.83亿元[170] - 2022年投资活动现金流入小计为10.83亿元，2021年为10.60亿元[170] - 2022年投资活动产生的现金流量净额为 -4.01亿元，2021年为0.31亿元[170] - 2022年销售商品、提供劳务收到的现金为9.28亿元，2021年为9.43亿元[170] - 2022年购买商品、接受劳务支付的现金为4.75亿元，2021年为5.17亿元[170] - 2022年经营活动现金流入小计605,165,774.18元，2021年为608,060,081.38元[172] - 2022年投资活动现金流入小计680,406,237.14元，2021年为483,272,396.06元[172] - 2022年筹资活动现金流出小计107,385,050.15元，2021年为276,264,362.88元[171] - 2022年现金及现金等价物净增加额为 -305,822,991.69元，2021年为 -68,305,399.43元[171] - 2022年母公司经营活动产生的现金流量净额为230,390,649.96元，2021年为54,112,769.04元[172] - 2022年母公司投资活动产生的现金流量净额为 -369,587,005.86元，2021年为229,401,981.06元[172] - 2022年母公司筹资活动产生的现金流量净额为 -95,516,714.40元，2021年为 -260,653,014.48元[172] - 2022年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为49,055,448.97元[173] - 2022年综合收益总额为148,519,815.37元[173] - 2022年利润分配金额为 -98,539,214.40元[173] - 2021年归属于母公司所有者权益合计期初余额为20.81亿元，期末余额为19.49亿元[174] - 2021年实收资本从1.36亿元增加至1.63亿元，变动金额为2661.86万元[174][176] - 2021年综合收益总额为1.28亿元[174] - 2022年母公司所有者权益合计期初余额为18.83亿元，期末余额为19.44亿元[175] - 2022年资本公积减少92.52万元[175] - 2022年综合收益总额为1.57亿元[175] - 2021年对所有者（或股东）的分配为1.07亿元[174][176] - 2022年对所有者（或股东）的分配为9505.92万元[175] 利润分配 - 2022年度利润分配预案为以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利8元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本[4] - 公司通过回购专用证券账户所持有的407.16万股不参与本次现金分红[4] - 2022年公司以158,432,024股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.00元，共计分配现金红利95,059,214.40元[109][110] - 2022年公司实现归属于上市公司股东的净利润为136,950,321.84元，拟以总股本扣减回购专用证券账户股份余额为基数，每10股派发现金红利8.00元，拟现金分红126,745,619.20元，占净利润的92.55%[110] - 公司已在《公司章程》中明确规定利润分配原则等，目前现金分红政策制定及执行符合规定[109] - 公司未来将实行持续、稳定和积极的利润分配政策，2022年未调整现金分红政策，将审议《未来三年（2023 - 2025年）股东回报规划》[110] 审计相关 - 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[2] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[3] - 立信会计师事务所认为公司于2022年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[117] - 审计报告认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[151] - 国内图书策划与发行业务的收入确认和存货减值被列为关键审计事项[151][153] - 公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2022年度审计机构，境内审计报酬100万元，内部控制审计报酬50万元[128][129] 风险情况 - 报告期内不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险[7] - 公司海外业务面临市场竞争、产品线梳理等风险，将优化运营管理[66] - 公司自有IP研发存在市场反馈不及预期风险，将优化创作流程[66] - 公司所处行业面临数字化转型挑战，将推进技术与业务融合发展[67][68] 业务板块情况 - 公司主要业务板块包括国内图书策划与发行业务、数字内容业务以及海外业务[49] - 2022年图书策划与发行业务收入8.06亿元，同比减少2.74%，毛利率49.05%，增加1.84个百分点[19] - 2022年上市新书205种，其中大众书113种，童书92种，多部作品获行业重要奖项[19] - 2022年数字内容业务收入2750.74万元，同比增长17.48%[19] - 2022年公司海外业务营收8802.95万元，同比增长28.93%，但净利润为 - 3990.03万元，亏损较上年增加983.44万元[20][22] - 美国子公司收购TOON Books和DAW Books，DAW Books累积2000多种书目，部分系列累计销量可观，如“弑君者传奇”系列450万册[21] - 公司推出“bolii白日梦故事盲盒”等衍生产品及《等你好久了》等作品，《牧羊少年奇幻之旅》漫画版与读者见面[20] - 海外子公司推出多部中国作家作品的外文版，并成功输出多语种版权[22] - 国内图书策划与发行业务收入8.06亿元，较上年同期下降2.74%；海外业务收入8802.95万元，较上年同期增长28.93%[31] - 图书生产量2829.88万册，较上年减少16.25%；销售量2901.65万册，较上年减少12.51%；库存量2135.37万册，较上年减少3.25%[35] - 国内图书策划与发行业务收入80,550.50万元，同比降2.74%，占主营收入86.45%[50][52] - 海外业务收入8,802.95万元，同比增28.93%，占主营收入9.45%[50][52] - 数字内容业务收入2,750.74万元，同比增17.48%，毛利率67.22%[50] - 其他业务收入1,073.61万元，毛利率22.13%[50] 财务费用及收益变动 - 税金及附加本期207.74万元，较上年同期增长77.73%，主要系报告期缴纳房产税增加所致[29][30] - 财务费用本期 -161.83万元，较上年同期增长86.76%，主要系公司报告期购买银行定期存款金额降低，导致利息收入减少所致[29][30] - 其他收益本期119.37万元，较上年同期下降88.97%，主要系报告期收到政府补助减少所致[29][30] - 公允价值变动收益本期602.19万元，较上年同期增长133.49%，主要系报告期期末持有理财产品余额多于上年同期，理财产品形成的公允价值变动收益增加所致[29][30] - 信用减值损失本期 -374.59万元，较上年同期增长256.78%，主要系报告期计提应收账款坏账准备增加所致[29][30] - 资产减值损失本期 -1349.21万元，较上年同期下降71.25%，主要系公司报告期存货跌价损失减少所致[30] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额51,627.91万元，占年度销售总额55.07%；前五名供应商采购额16,295.52万元，占年度采购总额33.22%[38][39] 研发情况 - 本期研发投入合计11,580,078.87元，占营业收入比例1.24%，研发人员38人，占公司总人数7.58%[42] 资产情况 - 交易性金融资产期初余额2.95亿元，期末余额6.22亿元，当期变动3.27亿元，对当期利润影响602.19万元[18] - 交易性金融资产期末数621,940,784.37元，较上期增长111.13%；无形资产期末数55,394,294.13元，较上期增长159.23%；在建工程期末数1,867,339.35元，较上期增长100.00%[45] -

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为2.57亿元，同比增长15.21%[3] - 年初至报告期末营业收入为7.03亿元，同比增长3.36%[3] - 营业总收入同比增长3.36%至7.034亿元人民币[18] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4436万元，同比增长17.33%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.27亿元，同比下降3.38%[3] - 归属于母公司股东的净利润同比下降3.38%至1.266亿元人民币[19] - 第三季度基本每股收益为0.27元/股，同比增长17.39%[3] - 年初至报告期末基本每股收益为0.78元/股，同比下降3.70%[3] - 基本每股收益为0.78元/股，同比下降3.70%[20] - 综合收益总额同比增长7.54%至1.403亿元人民币[20] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比大幅增长28.31%至1.165亿元人民币[18] - 研发费用同比增长160.15%至842.6万元人民币[18] - 财务费用净收益减少至-226.2万元人民币，同比下降78.45%[18] - 支付给职工及为职工支付的现金为1.154亿元，同比增长22.8%[23] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为8007.83万元，同比增长88.25%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为8007.83万元，同比增长88.2%[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6.616亿元，同比增长5.0%[23] - 收到的税费返还为1370.75万元，同比增长592.4%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.801亿元，同比下降779.3%[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.020亿元，同比改善62.3%[24] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为9570.92万元，同比下降10.7%[24] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为1107.14万元，同比改善450.9%[24] - 现金及现金等价物净增加额为-1.910亿元，同比改善6.5%[24] - 期末现金及现金等价物余额为6.221亿元，同比下降8.1%[24] 资产和负债变动 - 公司货币资金为6.34亿元人民币，较年初8.29亿元减少23.5%[12] - 交易性金融资产为4.10亿元人民币，较年初2.95亿元增长39.3%[12] - 应收账款为1.52亿元人民币，较年初1.17亿元增长29.9%[12] - 预付款项为2.37亿元人民币，较年初1.94亿元增长21.9%[12] - 存货为2.60亿元人民币，较年初2.73亿元减少4.6%[12] - 流动资产总额为17.16亿元人民币，较年初17.28亿元基本持平[12] - 长期股权投资为1.99亿元人民币，较年初2.09亿元减少4.3%[12] - 无形资产为5729.98万元人民币，较年初2136.87万元增长168.2%[13] - 应付账款为1.11亿元人民币，较年初1.32亿元减少16.0%[13] - 租赁负债减少20.21%至2795.2万元人民币[14] - 总负债下降13.98%至2.056亿元人民币[14] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为19.72亿元，较上年度末增长2.65%[4] - 归属于母公司所有者权益增长2.65%至19.72亿元人民币[14] 其他财务数据 - 报告期末总资产为22.05亿元，较上年度末增长0.75%[4] - 年初至报告期末非经常性损益合计为984.45万元[6] - 回购专用证券账户持股407.16万股，占总股本比例2.51%[10]

活动基本信息 - 活动名称：2022 年度天津辖区上市公司半年报业绩说明会与投资者网上集体接待日 [2] - 召开时间：2022 年 9 月 6 日（周二）下午 15:00 - 16:30 [2] - 召开地点：全景路演（http://rs.p5w.net） [2] - 召开方式：网络互动交流方式 [2] 公司相关情况 - 公司名称：新经典文化股份有限公司 [1][2] - 半年报披露时间：2022 年 8 月 25 日 [2] 出席人员 - 公司董事长、总经理：陈明俊先生 [2] - 公司副总经理、财务总监、董事会秘书：薛蕾女士 [2]

收入和利润（同比环比） - 营业收入4.46亿元人民币，同比下降2.43%[19] - 公司2022年上半年营业收入44,611.98万元，同比下降2.43%[30] - 公司营业收入为4.461亿元人民币，同比下降2.43%[38] - 归属于上市公司股东的净利润8224.75万元人民币，同比下降11.78%[19] - 扣除非经常性损益的净利润7503.91万元人民币，同比下降18.98%[19] - 净利润8,410.95万元，同比下降11.82%[30] - 公司营业总收入同比下降2.4%至4.46亿元（2021年同期4.57亿元）[104] - 净利润同比下降11.8%至8411万元（2021年同期9539万元）[104] - 归属于母公司股东的净利润同比下降11.8%至8225万元（2021年同期9323万元）[105] - 基本每股收益0.51元/股，同比下降10.53%[19] - 稀释每股收益0.51元/股，同比下降10.53%[19] - 基本每股收益同比下降10.5%至0.51元/股（2021年同期0.57元/股）[105] - 加权平均净资产收益率4.18%，同比下降0.43个百分点[19] - 综合收益总额同比下降3.1%至8866万元（2021年同期9150万元）[105] - 母公司营业收入同比下降7.3%至2.73亿元（2021年同期2.94亿元）[108] - 母公司投资收益同比下降99.0%至10万元（2021年同期1046万元）[108] - 公司本期综合收益总额为89,557,649.75元[120] - 母公司本期综合收益总额84,127,507.57元[123] - 综合收益总额为99,761,974.12元[124] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为2.233亿元人民币，同比下降4.02%[38] - 研发费用670万元人民币，同比大幅增长238.30%[38] - 研发费用同比大幅增长238.3%至670万元（2021年同期198万元）[104] - 销售费用同比增长21.4%至7085万元（2021年同期5839万元）[104] - 财务费用收益收窄至-139万元（2021年同期-528万元）[108] - 支付给职工及为职工支付的现金增长22.4%至7634万元[111] 各条业务线表现 - 图书策划与发行业务营业收入39,203.88万元，同比下降6.06%，毛利率49.81%[30] - 自有版权图书业务营业收入34,162.17万元，同比下降8.7%，毛利率53.73%[30] - 非自有版权图书发行业务营业收入5,041.71万元，同比增长16.9%[30] - 数字内容业务营业收入1,133.7万元，同比下降1.83%[32] - 大众类图书收入2.285亿元人民币，同比下降13.88%[37] - 少儿类图书收入1.132亿元人民币，同比增长3.91%[37] - 直销模式收入4307万元人民币，同比增长73.49%[37] - 公司纸质图书版权储备3,400余种，电子书及衍生权利1,600余种[28] - 公司在大众图书销售实洋市场份额1.96%，排名首位[25] 各地区表现 - 海外业务营业收入3,651.03万元，同比增长31.09%，其中美国销售收入同比增长35.86%[33] - 海外业务收入3651万元人民币，同比增长31.09%[37] - 海外业务亏损1,358.85万元，较去年同期增加120.97万元[33] - 境外资产规模为1.998亿元人民币，占总资产比例9.21%[44] - Astra Publishing House, Ltd.上半年净亏损1039.031万元人民币[50] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额5984.97万元人民币，同比大幅增长358.84%[19] - 经营活动现金流量净额5985万元人民币，同比转正增长358.84%[38] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长11.8%至4.15亿元[111] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-2312万元改善至5985万元[111] - 收到的税费返还大幅增长592.3%至1371万元[111] - 母公司经营活动现金流量净额达5377万元，较去年同期改善[115] - 投资活动现金流量净额-2.923亿元人民币，同比下降190.05%[38] - 投资活动现金流出大幅增加至5.63亿元，同比增长95.1%[111] - 投资支付的现金激增118.8%至5.24亿元[111] - 母公司投资活动现金流入减少62.8%至1.42亿元[115] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为9223万元[115] - 期末现金及现金等价物余额同比下降48.2%至4.91亿元[112] 资产和负债关键项目变动 - 货币资金减少39.15%至5.04亿元人民币，占总资产比例从37.88%降至23.25%[41] - 货币资金期末余额5.04亿元，较期初8.29亿元下降39.2%[96] - 货币资金从期初的458,699,007.98元大幅下降至期末的234,144,516.55元，降幅达48.9%[101] - 交易性金融资产增长89.54%至5.58亿元人民币，占总资产比例从13.46%升至25.74%[41][47] - 交易性金融资产期末余额5.58亿元，较期初2.95亿元增长89.3%[96] - 交易性金融资产从期初的151,283,031.49元增长至期末的273,282,293.66元，增幅达80.6%[101] - 应收账款增长26.47%至1.481亿元人民币[41] - 应收账款期末余额1.48亿元，较期初1.17亿元增长26.5%[96] - 应收账款从期初的90,104,672.20元增长至期末的144,330,599.04元，增幅达60.2%[101] - 预付款项期末余额2.14亿元，较期初1.94亿元增长10.3%[96] - 存货期末余额2.73亿元，与期初基本持平[96] - 流动资产合计17.08亿元，较期初17.28亿元下降1.2%[96] - 总资产21.69亿元人民币，较上年度末下降0.86%[19] - 总资产从期初的2,188,427,295.82元下降至期末的2,169,499,049.97元，降幅约0.9%[97][98] - 应付账款从期初的131,973,896.25元下降至期末的118,494,116.29元，降幅约10.2%[97] - 合同负债从期初的9,865,913.61元增长至期末的12,766,339.57元，增幅达29.4%[97] - 流动负债合计从期初的203,919,764.67元下降至期末的187,633,649.81元，降幅约8.0%[97] - 长期股权投资从期初的762,659,397.58元增长至期末的831,949,385.46元，增幅约9.1%[101] - 归属于上市公司股东的净资产19.20亿元人民币，较上年度末微降0.07%[19] - 未分配利润从期初的874,030,037.48元下降至期末的861,218,319.45元，降幅约1.5%[98] - 母公司所有者权益从期初的1,921,546,962.12元微降至期末的1,920,282,096.13元，降幅约0.07%[98] 非经常性损益和金融资产收益 - 非经常性损益项目合计720.84万元人民币，主要为金融资产投资收益646.42万元人民币[21] - 公允价值变动收益646万元人民币，同比增长261.72%[38] - 交易性金融资产当期变动26.378亿元人民币，对当期利润影响646.416万元人民币[47] 子公司业绩表现 - 新经典信息技术有限公司上半年净利润862.824万元人民币[50] - Astra Publishing House, Ltd.上半年净亏损1039.031万元人民币[50] - 北京远流经典文化传播有限公司上半年净利润1037.286万元人民币[52] - 北京十月文化传媒有限公司上半年净亏损246.584万元人民币[52] 公司治理和股权变动 - 公司2022年第一次临时股东大会于2022年1月25日召开，审议通过增补第五婷婷为非独立董事等议案[59] - 公司2021年年度股东大会于2022年5月20日召开，审议通过2021年度利润分配预案等10项议案[59] - 2021年度利润分配预案为每10股派息0元，不进行送红股和资本公积金转增[59][64] - 公司第二期股票期权激励计划授予数量由640万股调整为768万股[66] - 股票期权行权价格由45.15元/股调整为36.40元/股[66] - 注销4名离职激励对象已获授但未行权的股票期权共计96万股[66] - 因公司层面业绩考核未达标，注销24名激励对象第一个行权期未行权的201.60万股[66] - 公司2020年向28位激励对象授予640万份期权[65] - 公司董事郑庆生于2022年1月因个人原因离任[62][63] - 公司选举第五婷婷为董事，任期与第三届董事会一致[62][63] - 公司股份总数162,503,585股，无限售流通股占比100%[83] - 公司控股股东陈明俊报告期内增持1,684,066股，期末持股87,586,000股，占总股本53.90%[87][90] - 公司回购专用账户持有4,071,561股，占总股本比例2.51%[88] - 期末普通股股东总数为10,460户[84] - 控股股东一致行动人拟减持不超过3,286,866股，占总股本2.02%[90] - 控股股东锁定期满后两年内年减持比例不超过持股总数的25%[72] - 关联交易议案因弃权票占比60.305%未获股东大会通过[78] - 2022年度日常关联交易采购金额上限从570万元降至215万元[78] - 2022年度日常关联交易销售金额上限从950万元降至850万元[78] - 全资子公司新经典影业存在影视投资合同纠纷诉讼[76] - 公司承诺不为股权激励计划提供任何财务资助或担保[74] - 招股书存在虚假记载时将回购全部首次公开发行新股[73] - 控股股东违反减持承诺期间所持股份不得转让[72] - 激励对象需返还因虚假信息披露获得的全部利益[75] 所有者权益和利润分配 - 资本公积从期初981,073,881.44元增加至987,902,292.75元，增加6,828,411.31元[117][119] - 其他综合收益从-16,891,513.57元改善至-12,173,072.84元，增加4,718,440.73元[117][119] - 未分配利润从874,030,037.48元减少至861,218,319.45元，减少12,811,718.03元[117][119] - 归属于母公司所有者权益小计从1,921,546,962.12元略减至1,920,282,096.13元，减少1,264,865.99元[117][119] - 少数股东权益从27,931,567.44元增加至29,086,177.09元，增加1,154,609.65元[117][119] - 所有者权益合计从1,949,478,529.56元略减至1,949,368,273.22元，减少110,256.34元[117][119] - 利润分配中对所有者（或股东）的分配为95,059,214.40元[118] - 股份支付计入所有者权益的金额为6,828,411.31元[118] - 公司向所有者分配利润107,169,693.75元[120] - 公司所有者权益内部结转涉及资本公积转增资本26,618,585.00元[121] - 公司期末所有者权益合计1,952,017,459.42元[121] - 母公司向股东分配利润95,059,214.40元[123] - 母公司股份支付计入所有者权益金额6,828,411.31元[123] - 母公司期末所有者权益合计1,878,689,679.91元[123] - 公司资本公积减少16,123,636.02元[120] - 公司其他综合收益为-3,669,205.44元[120] - 实收资本从135,885,000元增加至162,503,585元，增长19.6%[124] - 所有者权益合计从1,949,256,196.15元减少至1,836,346,103.16元，下降5.8%[124] - 资本公积从1,002,353,502.59元减少至986,229,866.57元，下降1.6%[124] - 未分配利润从743,075,193.56元微降至743,017,473.93元，减少0.008%[124] - 对所有者分配利润99,819,693.75元[124] - 库存股增加123,347,322.34元[124] 股本和资本变动 - 公司实收资本（股本）为162,503,585.00元[117][119] - 公司2017年首次公开发行A股33,360,000股[126] - 2017年限制性股票激励增加股本1,300,000元[127] - 2021年回购注销限制性股票260,000股，占总股本0.19%[130] - 公司总股本为135,885,000股，回购专用证券账户中股份为2,792,075股，转增基数为133,092,925股[131] - 以资本公积向全体股东每10股转增2股，转增股份总额26,618,585股，增加股本26,618,585元[131] - 变更后注册资本为人民币162,503,585元，累计股本为人民币162,503,585元[131] - 截至2022年6月30日公司注册资本为人民币162,503,585元[131] 合并报表和会计政策 - 公司合并财务报表范围包括22家子公司[132][133] - 2022年2月新设子公司新经典信息技术有限公司纳入合并范围[133] - 海外子公司记账本位币包括港币、美元、欧元、日元和瑞士法郎[140] - 公司营业周期为12个月[139] - 公司会计年度自1月1日起至12月31日止[138] - 公司不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素[135] - 丧失控制权前处置价款与享有子公司净资产份额差额计入其他综合收益并于丧失控制权时转入当期损益[145] - 购买子公司少数股权时长期股权投资与新增持股比例对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[145] - 不丧失控制权处置子公司股权时处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[145] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[148] - 金融资产按业务模式和合同现金流特征分类为摊余成本/公允价值计量等三类[151] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益[152] - 以摊余成本计量金融资产持有期间按实际利率法计算利息计入损益[153] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益金融资产（债务工具）公允价值变动计入其他综合收益[154] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益金融资产（权益工具）终止确认时累计利得损失转入留存收益[156] - 以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产相关交易费用直接计入当期损益[157] - 金融资产转移时若几乎全部风险和报酬转移则终止确认 否则继续确认[161] - 金融资产整体转移终止确认时 账面价值与收到对价及累计公允价值变动之和的差额计入当期损益[161] - 金融资产部分转移终止确认时 按相对公允价值分摊整体账面价值 终止部分账面价值与对价及对应累计公允价值变动之和的差额计入损益[161] - 金融资产转移不满足终止确认条件时 继续确认该金融资产并将所收对价确认为金融负债[162] - 金融负债终止确认时 终止部分账面价值与支付对价之间的差额计入当期损益[163] - 应收账款始终按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[169] - 其他应收款始终按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[170] - 图书业务原材料纸张按先进先出法计价 其余存货按加权平均法计价[175] - 影视业务存货发出采用个别计价法 按收入确认条件结转成本[176] - 影视剧分账结算采用计划收入比例法 在不超过24个月内按全部实际成本逐笔结转销售成本[177] - 公司存货可变现净值按估计售价减销售费用和相关税费确定[179] - 存货成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[179] - 影视剧著作权在库存商品中象征性保留1元余额[178] - 存货盘存采用永续盘存制，影视剧以核查版权文件作为盘存方法[180] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[182

收入和利润（同比） - 营业收入为2.07亿元人民币，同比下降4.56%[5] - 营业总收入同比下降4.6%至2.07亿元（2021年同期：2.17亿元）[18] - 归属于上市公司股东的净利润为4262.77万元人民币，同比下降21.20%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3836.08万元人民币，同比下降26.84%[6] - 归属于母公司股东的净利润同比下降21.2%至4262.8万元（2021年同期：5409.8万元）[19] - 基本每股收益为0.26元/股，同比下降21.21%[6] - 基本每股收益0.26元/股，同比下降21.2%（2021年同期：0.33元/股）[19] - 加权平均净资产收益率为2.19%，同比下降0.41个百分点[6] 成本和费用（同比） - 销售费用同比增长16.8%至3281.2万元（2021年同期：2810.2万元）[18] - 研发费用同比增长192%至303.3万元（2021年同期：103.9万元）[18] - 财务费用由负转正，从-558.1万元收益转为-76.1万元支出[18] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长24.0%至4153万元[21] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1320.54万元人民币，同比大幅增长131.85%[6][9] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-4146万元改善为1321万元[21] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长24.1%至1.679亿元[21] - 收到其他与经营活动有关的现金同比增长205.5%至767万元[21] - 取得投资收益收到的现金同比下降59.9%至212万元[21] - 投资活动现金流出大幅增加98.7%至3.345亿元[22] - 投资支付的现金同比增长90.6%至3.04亿元[22] - 购建固定资产等长期资产支付的现金同比增长244.6%至3050万元[21][22] - 现金及现金等价物净增加额转为负值，从1.508亿元变为-3.212亿元[22] - 期末现金及现金等价物余额同比下降52.3%至4.919亿元[22] 资产和负债变动 - 公司货币资金为5.05亿元人民币，较期初8.29亿元下降39.0%[15] - 交易性金融资产为6.04亿元人民币，较期初2.95亿元增长104.8%[15] - 应收账款为1.54亿元人民币，较期初1.17亿元增长31.2%[15] - 存货为2.78亿元人民币，较期初2.73亿元增长1.8%[15] - 流动资产总额为17.57亿元人民币，较期初17.28亿元增长1.9%[15] - 应付账款为1.18亿元人民币，较期初1.32亿元下降11.0%[16] - 总负债下降9.6%至2.16亿元（2021年末：2.39亿元）[17] - 总资产为22.12亿元人民币，较上年度末增长1.08%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益为19.67亿元人民币，较上年度末增长2.35%[6] - 未分配利润同比增长4.9%至9.17亿元（2021年末：8.74亿元）[17] 非经常性损益及投资收益 - 非经常性损益项目中，金融资产公允价值变动及投资收益贡献518.13万元人民币[8] - 公允价值变动收益同比增长326%至518.1万元（2021年同期：121.7万元）[18] 其他综合收益 - 外币报表折算差额导致其他综合收益亏损扩大至-162.6万元（2021年同期：-77.1万元）[19] 股东和股权结构 - 公司回购专用账户股份数为4,071,561股，占总股本比例2.51%[13] - 控股股东陈明俊持有流通股85,901,934股，占总股本比例约52.8%（按总股本1.63亿股估算）[12] - 泓德丰润三年持有期混合基金持股3,481,909股，占比2.14%[12] - 大方文化传播合伙企业持股2,507,400股，占比1.54%，由实际控制人控制[12][13] 公司治理和分配 - 公司实施2020年度权益分派，每股派发现金股利0.75元并转增0.2股[6]

收入和利润（同比环比） - 营业收入9.22亿元人民币同比增长5.22%[25][35] - 公司实现营业收入921.64百万元，同比增长5.22%[51][52] - 主营业务收入919.92百万元，同比增长5.18%[51][54] - 归属于上市公司股东的净利润1.31亿元人民币同比下降40.53%[25][35] - 归属上市公司股东的净利润为130.65百万元，同比下降40.53%[51] - 2021年公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为130,648,069.76元[7] - 扣除非经常性损益的净利润1.18亿元人民币同比下降33.54%[25][35] - 扣除非经常性损益后的净利润为117.85百万元，同比下降33.54%[51] - 第四季度净利润亏损38.57万元人民币主要因资产减值及政府补助减少[29][35] - 2021年度全面摊薄每股收益为0.80元，稀释每股收益为0.80元[186] 成本和费用（同比环比） - 营业成本483.92百万元，同比增长4.30%[52] - 销售费用133.72百万元，同比增长28.54%[52] - 销售费用13372.43万元，同比增长28.54%，占营业收入比率增加2.63个百分点[64] - 管理费用8997.61万元，同比增长28.20%，占营业收入比率增加1.75个百分点[64] - 研发费用9.38百万元，同比增长175.39%[52] - 研发费用938.00万元，同比增长175.39%[64] - 财务费用-1222.32万元，同比下降273.81%[65] - 股权激励费用摊销849.28万元人民币同比增加839.75万元[35] - 资产减值损失4798.44万元人民币同比增加3888.93万元[35] - 政府补助1082.66万元人民币同比减少2539.31万元[31][35] 图书策划与发行业务表现 - 图书策划与发行业务营业收入82,823.03万元同比增长3.13%[36] - 自有版权图书业务营收73,293.65万元同比增长3.73%毛利率50.85%增加0.65个百分点[36] - 自有版权图书收入732.94百万元，同比增长3.73%[54] - 自有版权图书销售量2675.05万册，同比增长2.37%[81] - 自有版权图书销售码洋15.78亿元人民币，同比增长6.3%[81] - 自有版权图书营业收入7.33亿元人民币，同比增长3.73%[81][82] - 非自有版权图书营业收入9529.38万元人民币，同比下降1.27%[81][82] - 文学类图书营收45,464.80万元同比增长12.67%毛利率50.69%增加1个百分点[37] - 文学类产品营业收入4.55亿元，营业成本2.24亿元，毛利率50.69%，营业收入同比增长12.67%，营业成本同比增长10.43%，毛利率增加1.00个百分点[57] - 少儿类图书营收21,090.54万元同比下降11.18%毛利率50.85%增加0.99个百分点[37] - 少儿类产品营业收入2.11亿元，营业成本1.04亿元，毛利率50.85%，营业收入同比下降11.18%，营业成本同比下降12.94%，毛利率增加0.99个百分点[57] - 一般图书发行业务生产量3378.87万册，同比增长17.09%，销售量3316.52万册，同比增长6.55%，库存量2207.14万册，同比增长2.91%[59] - 国内一般图书发行营业收入8.28亿元，营业成本4.37亿元，毛利率47.21%，营业收入同比增长3.13%，营业成本同比增长0.79%，毛利率增加1.23个百分点[57] - 委托代销模式营业收入8.65亿元，营业成本4.54亿元，毛利率47.50%，营业收入同比增长2.57%，营业成本同比增长1.49%，毛利率增加0.56个百分点[58] - 直销模式营业收入5460.62万元，营业成本2950.77万元，毛利率45.96%，营业收入同比增长75.94%，营业成本同比增长87.66%，毛利率减少3.38个百分点[58] - 公司主营业务合计营业收入9.20亿元，营业成本4.84亿元，毛利率47.41%，营业收入同比增长5.18%，营业成本同比增长4.41%，毛利率增加0.39个百分点[57] 数字内容业务表现 - 数字内容业务营收2,341.36万元同比下降2.79%有声书业务收入同比增长62.63%[39] - 数字图书营业收入2341.36万元，营业成本902.38万元，毛利率61.46%，营业收入同比下降2.79%，营业成本同比增长0.86%，毛利率减少1.39个百分点[57] 海外业务表现 - 海外业务营收6,827.76万元同比增长43.94%美国图书销售收入同比增长81.20%[41] - 海外业务收入68.28百万元，同比增长43.94%[54] - 海外业务营业收入6827.76万元人民币，同比增长43.94%[81][82] - 海外业务净亏损3006.59万元人民币同比扩大2253.95万元[35] - 海外业务归属于上市公司股东的净利润为-3,006.59万元亏损同比增加2,253.95万元[41] - 海外业务营业收入6827.76万元，营业成本3755.20万元，毛利率45.00%，营业收入同比增长43.94%，营业成本同比增长82.15%，毛利率减少11.54个百分点[57] - 海外业务营业成本占总成本比例7.76%，同比增加3.31个百分点，成本金额同比增长82.15%[62] 市场与行业环境 - 2021年图书零售市场整体码洋规模986.8亿元同比上升1.65%[45] - 网店渠道码洋规模774.8亿元同比增长1%实体渠道码洋规模212亿元同比上升4.09%[45] - 网店渠道页面售价为5.8折短视频电商售价低至3.9折[46] 管理层讨论和指引 - 公司持续聚焦图书策划与发行主营业务，在文学、少儿和人文社科领域开发优质内容[93] - 公司推进海外业务发展，建立实时经营跟踪与反馈机制[95] - 公司面临知识产权被侵害风险，盗版图书销售通路更加隐秘[96] - 公司面临供应链和市场需求波动等不确定因素影响[99] - 公司通过优化人员结构和加强激励机制提升管理效能[154] 现金分红与股东回报 - 以158,432,024股为基数向全体股东每10股派发现金红利6元（含税）共计分配现金红利95,059,214.40元（含税）[7] - 现金分红占2021年度归属于上市公司股东净利润的72.76%[7] - 公司2021年度现金分红总额合计为255,444,590.93元[7] - 现金分红总额占2021年度归属于上市公司股东净利润的195.52%[7] - 公司2021年度现金分红金额为255,444,590.93元，占净利润的195.52%[144] - 母公司期末可供股东分配的利润为815,230,677.79元[7] - 公司承诺每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%[144] - 公司通过回购专用账户所持有公司股份4,071,561股不参与本次现金分红[8] 股份回购与股权激励 - 2021年度公司以集中竞价交易方式回购公司股份累计使用现金160,385,376.53元（不含交易费用）[7] - 公司2021年实施股份回购金额160,385,376.53元（不含交易费用）[144] - 公司第二期股票期权激励计划向28名激励对象授予640万份期权[146] - 公司承诺不为激励对象提供财务资助包括贷款担保[162] 研发投入与人员 - 研发投入总额937.998743万元，占营业收入比例1.02%[66] - 研发人员44人，占总人数比例9.17%[66][67] 现金流量 - 经营活动现金流量净额1.83亿元人民币同比下降6.78%[25] - 经营活动现金流量净额18345.79万元，同比下降6.78%[70] 资产与投资 - 交易性金融资产期末余额2.95亿元人民币，较期初减少2.1亿元[86] - 对联营企业投资新增9109.33万元人民币[84] - 境外资产总额为1.78亿元人民币，占总资产比例8.12%[75] - 受限制货币资金为1577.26万元人民币[76] - 货币资金余额82888.50万元，较期初下降7.30%[72] - 加权平均净资产收益率6.73%同比下降4.4个百分点[26] - 截至2021年12月31日，归属于普通股股东的每股净资产为11.82元[186] 主要子公司表现 - 新经典发行有限公司年营业收入6.04亿元人民币，净利润338.03万元人民币[88] - 壹页网络科技有限公司2021年营业收入为2338.4万元，净利润为414.2万元[89] - Astra Publishing House, Ltd. 2021年营业收入为4087.5万元，净亏损2362.3万元[89] - 北京十月文化传媒有限公司2021年营业收入7826.0万元，净利润1332.0万元[90] - 北京远流经典文化传播有限公司2021年营业收入9706.7万元，净利润1864.9万元[90] - 公司报告期末总资产7451.1万元，负债总额818.5万元[89] - 海外子公司Astra Publishing House注册资本2990万美元[89] 公司治理与董事会 - 公司董事会由7名成员构成其中独立董事3名[108] - 公司监事会共3人其中职工监事1名[109] - 董事会下设四个专门委员会：审计、提名、薪酬与考核、战略委员会[127] - 审计委员会2021年召开7次会议[128] - 2021年董事会共召开5次会议，全部以现场结合通讯方式举行[126] - 所有董事2021年均亲自出席5次董事会会议，无委托或缺席[126] - 独立董事廖良汉以通讯方式参加4次董事会会议[126] - 独立董事谢娜以通讯方式参加5次董事会会议[126] - 独立董事何筱娜以通讯方式参加4次董事会会议[126] - 董事郑庆生以通讯方式参加4次董事会会议[126] - 所有董事2021年均出席2次股东大会[126] - 公司2022年1月完成董事变更，郑庆生辞职，第五婷婷接任[122] 董事、监事及高管薪酬与持股 - 董事长陈明俊报告期内从公司获得税前报酬总额47.40万元[114] - 董事兼副总经理黄宁群报告期内从公司获得税前报酬总额80.00万元[114] - 董事兼副总经理朱国良报告期内从公司获得税前报酬总额79.91万元[114] - 独立董事廖良汉、谢娜、何筱娜各获得税前报酬8.00万元[114] - 董事会秘书唐杰报告期内从公司获得税前报酬总额90.86万元[114] - 财务总监兼董事会秘书李全兴报告期内从公司获得税前报酬总额30.72万元[115] - 公司董事及高级管理人员报告期内税前报酬总额合计512.48万元[115] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年度实际获得报酬合计为512.48万元[120] - 董事长陈明俊持股从7158.49万股增至8590.19万股年度增加1431.70万股因权益分派[114] - 董事兼副总经理黄宁群持股从7.02万股增至8.42万股年度增加1.40万股因权益分派[114] - 副总经理兼财务总监薛蕾持股从4.56万股增至5.47万股年度增加0.91万股因权益分派[114] - 财务总监兼董事会秘书李全兴报告期内减持公司股份20,000股[115] - 陈明俊持股因权益分派增加[116] - 黄宁群持股因权益分派增加[116] 人员变动与任职 - 李全兴因个人原因于2021年5月辞任财务总监及董事会秘书职务[116] - 薛蕾被聘任为公司新任财务总监[116] - 唐杰被聘任为公司新任董事会秘书[116] - 财务总监兼董事会秘书李全兴因个人原因离任不再担任公司任何职务[121] - 薛蕾经董事会审议通过被聘任为公司新任财务总监[121] - 唐杰经董事会审议通过被聘任为公司新任董事会秘书[121] - 公司原董事郑庆生因本职工作关系兼任多家公司外部董事或监事职务但均未领取薪酬[118] 员工构成 - 公司员工总数480人，其中母公司422人，主要子公司58人[134] - 生产人员310人，占总员工数64.6%[134][135] - 销售人员89人，占总员工数18.5%[135] - 硕士及以上学历员工194人，占总员工数40.4%[135] - 本科学历员工235人，占总员工数49.0%[135] - 内容创作人员302人，占生产人员97.4%[135] - 生产印制人员8人，占生产人员2.6%[135] - 技术人员14人，占总员工数2.9%[135] - 财务人员15人，占总员工数3.1%[135] - 行政人员52人，占总员工数10.8%[135] 关联交易 - 前五名客户销售额54884.65万元，占年度销售总额59.55%[63] - 前五名供应商采购额16938.34万元，占年度采购总额33.20%，其中关联方采购额5484.24万元，占比10.75%[63] - 公司向关联方十月文化采购图书和版权总计不超过1亿元[168] - 公司向关联方北京百灵鸽、永兴百灵鸽、五道口百灵鸽销售图书发生金额总计不超过400万元[168] - 公司向关联方奇良海德购买文创产品的加工劳务总计不超过200万元[168] - 公司向关联方大望（北京）文化艺术创作有限公司采购策划服务总计不超过100万元[169] - 公司关联交易遵循市场化定价原则避免损害中小股东权益[161] 委托理财 - 公司使用闲置自有资金进行委托理财发生额为578.5百万元，未到期余额为392百万元[173] - 公司使用闲置募集资金进行委托理财发生额为400百万元，未到期余额为155百万元[173] - 闲置自有资金购买理财产品单日最高余额为578.5百万元[174] - 闲置募集资金购买理财产品单日最高余额为400百万元[174] - 股东大会批准使用不超过400百万元闲置募集资金进行现金管理[174] - 董事会批准使用不超过700百万元闲置自有资金进行现金管理[175] - 民生银行10,000万元自有资金理财年化收益率2.59%，实际收益269.79万元[176] - 民生银行20,000万元募集资金理财年化收益率2.80%，实际收益283.84万元[176] - 招商银行7,000万元自有资金理财年化收益率3.47%，实际收益46.18万元[176] - 工商银行5,250万元自有资金理财收益率区间0.30%-2.85%，实际收益106.30万元[176] - 公司使用自有资金进行工商银行"易加益"法人理财产品投资，金额3800万元，年化收益率0.30%-2.85%，实现收益51.16万元[177] - 公司使用自有资金进行民生银行"随享存"投资，金额1亿元，年化收益率2.25%，实现收益234.38万元[177] - 公司使用募集资金进行民生银行"随享存"投资，金额1.6亿元，年化收益率2.25%，实现收益364.73万元[177] - 公司使用自有资金进行工商银行"易加益"法人理财产品投资，金额4200万元，年化收益率0.30%-3.35%，实现收益73.86万元[177] - 公司使用募集资金进行招商银行七天通知存款投资，金额8000万元，年化收益率2.025%，实际收益50.96万元[177] - 公司使用自有资金进行招商银行结构性存款投资，金额5000万元，年化收益率3.10%，实际收益12.32万元[177] - 公司使用自有资金进行招商银行结构性存款投资，金额6000万元，年化收益率3.20%，实际收益47.87万元[177] - 公司使用自有资金进行民生银行"随享存"投资，金额9000万元，年化收益率1.65%，实现收益37.13万元[178] - 公司使用募集资金进行民生银行"随享存"投资，金额4500万元，年化收益率1.65%，实现收益11.28万元[178] - 公司进行民生银行"贵竹固收增利"理财产品投资，金额5000万元，年化收益率4.03%，产品未到期[178] - 公司委托理财总金额为人民币29,400万元，包括工商银行、民生银行和招商银行的多笔理财产品[179] - 工商银行理财产品金额为人民币4,400万元，年化收益率2.65%，已收回本息[179] - 民生银行理财产品金额为人民币13,000万元，年化收益率4.03%，部分已收回本息[179] - 招商银行理财产品金额为人民币12,000万元，预期年化收益率3.2%-3.9%，均未到期[179] 股本与股东结构 - 公司总股本从71,940,745股增加至86,260,894股，增幅14,320,149股[115] - 公司通过资本公积转增股本26,618,585股，总股本增至162,503,585股[183][185] - 公司2020年度权益分派以133,092,925股为基数实施资本公积转增[185] - 公司回购专用

根据您的要求，我对提供的关键点进行了整理和归类，确保每个主题维度单一且不重复，并严格使用原文关键点。 收入表现 - 第三季度营业收入为2.23亿元人民币，同比增长2.43%[5] - 前三季度营业收入为6.81亿元人民币，同比增长3.85%[5] - 公司2021年前三季度营业总收入为6.805亿元人民币，同比增长3.9%[21] - 销售商品提供劳务收到的现金为6.3亿元同比增长10.7%[26] 利润表现 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为3780.69万元人民币，同比下降20.11%[5] - 前三季度归属于上市公司股东的净利润为1.31亿元人民币，同比下降24.12%[5] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为3686.97万元人民币，同比下降23.65%[5] - 前三季度扣除非经常性损益的净利润为1.29亿元人民币，同比下降18.82%[5] - 归属于母公司股东的净利润为1.31亿元人民币，同比下降24.1%[22] - 第三季度基本每股收益为0.23元/股，同比下降20.69%[6] - 基本每股收益为0.81元/股，同比下降23.6%[23] 成本和费用 - 营业总成本为4.992亿元人民币，同比增长11.1%[21] - 销售费用为9676万元人民币，同比增长19.3%[21] - 管理费用为6521万元人民币，同比增长101.5%[21] - 研发费用为324万元人民币，同比增长39.2%[21] - 财务费用为-1049.5万元人民币，同比大幅改善[21] - 购买商品接受劳务支付的现金为3.93亿元同比增长16.7%[26] - 支付给职工及为职工支付的现金为9392.2万元同比增长23.4%[26] 现金流量 - 前三季度经营活动产生的现金流量净额为4253.75万元人民币，同比下降39.77%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为4253.7万元同比下降39.8%[26] - 投资活动产生的现金流量净额为2652.5万元同比下降89.9%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.7亿元同比扩大310.4%[27] - 现金及现金等价物净增加额为-2.04亿元同比下降177.8%[27] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为1.07亿元同比增长5.1%[27] - 购建固定资产无形资产支付的现金为7789.1万元同比增长53.7%[27] 资产状况 - 货币资金为7.027亿元人民币，较年初8.942亿元下降21.4%[15] - 交易性金融资产为3.495亿元人民币，较年初5.046亿元下降30.7%[15] - 应收账款为1.808亿元人民币，较年初1.349亿元增长34.0%[15] - 预付账款为2.271亿元人民币，较年初2.054亿元增长10.6%[15] - 存货为2.740亿元人民币，较年初2.605亿元增长5.2%[15] - 流动资产总额为17.589亿元人民币，较年初20.144亿元下降12.7%[15] - 在建工程为1.330亿元人民币，较年初0.640亿元增长107.9%[16] - 期末现金及现金等价物余额为6.77亿元同比增长8.8%[27] 负债和权益 - 报告期末总资产为21.50亿元人民币，较上年度末下降3.84%[6] - 资产总计为21.497亿元人民币，较年初22.356亿元下降3.8%[16] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为19.35亿元人民币，较上年度末下降5.57%[6] - 公司总负债为1.882亿元人民币，较2020年末增长21.3%[17] - 所有者权益合计为19.615亿元人民币，较2020年末下降5.7%[17] 股权信息 - 公司回购专用账户股份数为3,988,841股，占总股本比例2.45%[12] - 实际控制人通过大方文化控制公司1.54%股份，通过聚英管理控制0.48%股份[12]