内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 公司自评于2024年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 年度纳入评价范围资产总额占公司财务报表资产总额的100%[14] - 年度纳入评价范围营业收入合计占公司财务报表收入的100%[14] 制度建设 - 公司制定人力、投资、货币资金、固定资产、经营管理等多项制度[19][20][21][22][26][27][28][29][30][31][32] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷有利润总额、资产总额、营业收入潜在错报定量标准[34] - 非财务报告内部控制缺陷有直接财产损失金额定量标准[38] 缺陷迹象与认定 - 财务报告重大、重要缺陷有相应迹象[35][36] - 非财务报告内部控制缺陷认定考虑业务流程有效性影响程度和发生可能性[38] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] 公司规划与会议 - 公司中长期发展规划三年制定一次[15] - 2024年度公司每月召开经营计划调度会[18]

人员情况 - 2024年末公司有合伙人22名、注册会计师74名，22人签过证券服务业务审计报告[1] 业绩总结 - 2024年度公司业务总收入6980.25万元，审计业务收入4502.03万元，证券业务收入1260.17万元[1] 人员项目经历 - 项目合伙人罗国芳2023 - 2024年负责相关项目及质量控制[2] - 签字注册会计师潘舜乔2023 - 2024年担任相关项目职务[3] - 质量控制复核人李萍2023 - 2024年担任相关项目复核[3] 业务管理 - 近一年公司就重大会计审计事项咨询解决技术问题[4] - 近一年公司对重大会计审计事项达成一致意见[4] - 公司实施完善的项目质量复核程序[5] 风险保障 - 截至2024年末公司计提职业风险基金661.78万元，职业保险累计赔偿限额8000万元[7] - 公司近三年未在执业民事诉讼中担责[7]

会议召开情况 - 2024年召开股东大会2次，董事会7次[4][5] - 报告期内审计、薪酬等委员会分别开会6、2、1次[5][6] - 报告期内召开4次独立董事专门会议[7] 报告披露与审计 - 按时编制披露《2023年年度报告》等报告[10][11] - 聘任浙江科信会计师事务所为2024年审计[12] 利润分配 - 2024年度每10股派发现金股利2.90元（含税）[14] 独立董事履职 - 2024年独立董事按规定履职建言[16] - 2025年将继续履职，加强沟通关注信披[16]

委托理财安排 - 拟用不超4亿元闲置自有资金理财，额度内可滚动使用[2][3][12] - 受托方为金融机构，未确定具体方[2][8] - 产品为不影响经营的理财、存款、基金等[2][5][7] 时间与授权 - 期限自2024年股东大会通过至2025年大会召开[2][6][12] - 董事长实施，授权期限同理财期，财务负责人组织[6] 风险与监督 - 理财不影响日常周转和主业，可提效率[9] - 产品风险可控，但受市场波动影响[10][11] - 监事会对2025年理财事项发表同意意见[12]

授信额度 - 2025年度公司拟向银行申请不超过10亿元综合授信额度[1] 授信期限 - 授信期限为2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止[1] 其他事项 - 董事会提请授权董事长签署授信相关文件，董事长可转授权[1] - 该事项需提交公司股东大会审议[1]

审计机构聘任 - 2025年4月2日公司会议审议通过聘请浙江科信为2025年度审计机构议案[3] - 2025年3月28日审计委员会审议通过续聘议案[14] - 2025年4月2日董事会审议通过续聘议案并提交股东大会[15] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，浙江科信有合伙人22人，注册会计师74人[4] - 浙江科信2024年度收入总额6980.25万元，审计业务收入4502.03万元[5] 审计费用 - 公司2024年度审计费用55万元，财报审计45万元，内控审计10万元[13]

内部控制认定标准 - 财务报告内控重大缺陷：利润总额潜在错报≥10%、资产总额潜在错报≥1%、营业收入潜在错报≥2%[15] - 财务报告内控重要缺陷：利润总额潜在错报5%≤错报<10%等[15] - 财务报告内控一般缺陷：利润总额潜在错报等<5%、<0.5%、<1%[15] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失金额1000万元以上[16] - 非财务报告内控重要缺陷：直接财产损失金额500 - 1000万元（含）[16] - 非财务报告内控一般缺陷：直接财产损失金额500万元以下（含）[16] 内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 报告期公司不存在各类财务和非财务报告内控缺陷[19][20] - 内控评价报告基准日公司无未完成整改的重大和重要内控缺陷[19][20] - 公司内控认定标准与以前年度一致，评价期未发生影响结论因素[12][13][14][7]

会议情况 - 2024年度审计委员会召开6次会议，全体委员均参会[2] - 各次会议分别审议通过多项财务报告、交易议案及备考报表[2][3][4] 审计相关 - 同意提议聘任浙江科信为2024年度审计机构[5] - 2024年度审计费55万元（含内控审计费用）[7] 内控评价 - 公司内部控制运作符合上市公司治理规范要求[10]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 自2024年1月1日起执行第17号，对财报无影响[8] - 2024年度提前执行第18号并追溯调整[8] 数据影响 - 2024年度合并和母公司营业成本受影响2,817,188.33元[8] - 2023年度受影响2,104,792.43元[8] - 2024年度销售费用受影响 - 2,817,188.33元[8] - 2023年度受影响 - 2,104,792.43元[8] 审议情况 - 变更经第五届董事会和监事会会议审议通过，无需股东大会审议[3][9]

会议召开情况 - 2024年召开股东大会2次，董事会7次[4][5] - 报告期内审计委员会召开6次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议[5][6] - 报告期内召开4次独立董事专门会议[7] 财务相关 - 2024年度利润分配方案为每10股派现2.90元（含税）[14] - 聘任浙江科信会计师事务所为2023年度提供审计服务[12] 其他情况 - 报告期内无对外担保及资金占用情况[9] - 按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[10] 独立董事履职 - 2024年度独立董事按规定履职[16] - 2025年度将继续履职，加强沟通，关注信披等[16]