关于对北京京运通科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 天 职 业 字 [2025]16122 号 目 营业收入扣除情况的专项核查意见- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一流管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"说行查询 《 l 关于对北京京运通科技股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2025]16122 号 北京京运通科技股份有限公司全体股东: 我们接受北京京运通科技股份有限公司(以下简称"京运通公司")委托,在审计了京 运通公司 2024年12月 31日的合并及公司资产负债表,2024年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的由 京运通公司管理层编制的《2024年度营业收入扣除情况表》（以下简称"扣除情况表") 进行了专项核查。 一、管理层的责任 根据《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称上市规则)的要求,京运通公司编制 了上述扣除情况表。设计 ...

募集资金情况 - 2021年1月5日募集资金到账，总额24.999999988亿元，净额24.9007397503亿元[1][2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金26.0244583108亿元，2024年使用5.6141345296亿元[3] - 2024年9月，募集资金全部使用完毕，专户已注销，三方监管协议终止[6] - 变更用途的募集资金总额为209,007.40，占比83.94%[18] 项目进展 - 2022年8月，原募投项目变更为“乐山22GW高效单晶硅棒、切片项目”，预计投产时间延期至2023年12月[11][12] - 2023年12月，“乐山22GW高效单晶硅棒、切片项目”预计投产时间延期至2024年12月[12] - 乐山22GW高效单晶硅棒、切片项目主体框架建设完成，核心生产设备已安装、调试完毕并达预定可使用状态[19] 资金合规 - 2024年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况[13] - 2024年度，公司募集资金使用及披露与实际相符，不存在管理违规情况[14]

业绩数据 - 2024年公司产生归属于母公司的净亏损为23.61亿元[5][36][64] - 2024年公司营业收入为45.91亿元，较2023年减少59.11亿元，增长率为 - 56.28%[8][36] - 2024年新材料生产销售业务收入为28.17亿元，占比61.37%，较2023年减少54.63亿元，增长率为 - 65.97%[8] - 2024年新能源发电业务收入为11.05亿元，占比24.06%，较2023年减少1.31亿元，增长率为 - 10.57%[8] 财务状况 - 2024年12月31日，短期借款及一年内到期的长期有息负债合计为22.28亿元，现金及现金等价物期末余额为2.90亿元[5][64] - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为41.98亿元，坏账准备为2.82亿元[10] - 截至2024年12月31日，存货账面余额为10.13亿元，跌价准备为1.23亿元[15] - 2024年末流动负债合计54.13亿元，较2023年末的73.45亿元有所下降[35] - 2024年末非流动负债合计50.02亿元，较2023年末的53.93亿元有所下降[35] - 2024年末负债合计104.15亿元，较2023年末的127.39亿元有所下降[35] - 2024年末所有者权益合计89.62亿元，较2023年末的114.33亿元有所下降[35] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -2.30亿元，上期为11.30亿元[38] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -2.38亿元，上期为 -10.44亿元[38] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -10.66亿元，上期为 -6.84亿元[38] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -15.34亿元，上期为 -5.98亿元[38] 其他信息 - 自2025年1月以来，公司一年内到期的银行借款中10.76亿元已完成续授信/展期/借新还旧业务[65] - 公司纳入合并范围的子公司共计76户[62] - 公司所属行业为光伏设备制造业以及新能源发电[61] - 公司主要产品为单晶硅生长炉、多晶硅铸锭炉等[61]

财务内控 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] 审计责任 - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表审计意见[4] 内控风险 - 内控存在不能防止和发现错报及推测未来有效性的风险[4]

会议情况 - 2024年公司第六届董事会召开4次会议，独立董事均赞成[3] - 2024年公司第六届董事会审计委员会召开2次会议，独立董事均赞成[3] 报告披露 - 2024年编制、审议并披露半年报、三季报[7] - 独立董事认为定期报告编制审核合规[7] - 内控评价报告反映实际运作，无重大、重要缺陷[7] 其他情况 - 无应披露关联交易[6] - 无变更或豁免承诺情形[6] - 未发生被收购情况[7] - 无聘任或解聘财务负责人情况[7] - 无准则外会计政策变更或差错更正[7]

北京京运通科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为北京京运通科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定以及《公司章程》《独立董事工作 制度》等要求，忠实勤勉地履行职责，切实维护公司和全体股东尤其是中小股东 的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、本人基本情况 （一）工作履历 赵磊，男，中国国籍，1977 年出生，国际商法、工商管理硕士，最近五年 一直在北京市君泽君律师事务所工作，现任北京市君泽君律师事务所合伙人，深 圳市桑达实业股份有限公司及本公司独立董事。 （二）独立情况说明 本人作为公司独立董事，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规关 于独立性的要求，不存在影响独立履职的情形。 二、年度履职概况 （一）出席董事会、股东大会情况 （二）出席董事会专业委员会情况 2024 年度，本人担任公司第五届、第六届董事会审计委员会委员、提名委 员会副主任委员、薪酬与考核委员会主任委 ...

会议召开 - 2024年第五届董事会召开2次董事会会议和1次股东大会，第六届召开4次[3] - 2024年审计委员会共召开4次会议，薪酬与考核委员会召开2次[3][4] 报告披露 - 公司编制、审议并披露2023年年报等多份报告及内控评价报告[7] 机构聘任 - 公司续聘天职国际为2024年度财务及内控审计机构[7] 人事相关 - 公司完成第五届到第六届董事会换届选举[8] - 审议通过高级管理人员2024年度薪酬方案[9] - 审议通过独立董事津贴议案[9] 其他情况 - 公司不存在应当披露的关联交易[6] - 公司未发生被收购情况[7] - 公司不存在聘任或解聘财务负责人情况[8]

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，总经理任组长，副总经理任副组长[3] - 证券部负责舆情信息收集管理，各部门和分子公司配合采集[3][4] 舆情分类与处理 - 舆情分为重大舆情和一般舆情[5][6] - 一般舆情由副总经理灵活处置，重大舆情由工作组决策部署[7][9] 重大舆情措施 - 重大舆情处理包括调查、与媒体和投资者沟通等[9] 保密与追责 - 内部人员对舆情保密，违规受处分[11] - 擅自披露或媒体造假，公司保留追责权[11] 制度生效 - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[13][16]

会议与决策 - 2024年召开2次董事会会议和1次股东大会[3] - 2024年审计委员会召开2次会议，提名委员会召开1次会议[4] - 2024年审议通过高级管理人员2024年度薪酬方案[9] - 2024年审议通过独立董事津贴议案[9] 信息披露与审计 - 2024年披露2023年年报、2024年一季报及2023年内部控制评价报告[7] - 2024年续聘天职国际为财务及内控审计机构[7] 其他情况 - 2024年完成董事会换届选举[9] - 公司无应披露关联交易[7] - 无变更或豁免承诺情形[7] - 未发生被收购情况[7]

营业收入变化 - 本报告期营业收入683,089,128.18元，较上年同期减少53.50%，主要因新材料业务产品价格同比下降[4][7] - 2025年第一季度营业总收入为683,089,128.18元，较2024年第一季度的1,469,099,916.43元减少约53.49%[18] - 2025年第一季度，公司营业收入3125.19万元，较2024年第一季度的7.45亿元下降95.81%[30] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -91,413,983.66元，亏损金额同比大幅减少[4] - 2025年第一季度净利润为-9815.54万元，2024年同期为-47267.26万元[19] - 2025年第一季度，公司净利润为-4979.63万元，2024年第一季度为2.32亿元[31] 净资产收益率变化 - 本报告期加权平均净资产收益率为 -1.02%，较上年增加3.13个百分点[4] 经营活动现金流量净额变化 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为235,154,128.51元，上年同期为 -493,842,202.48元，因加强销售和收付款管理所致[4][7] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为23515.41万元，2024年同期为-49384.22万元[23] - 经营活动现金流出小计为532,396,571.30元，去年同期为3,023,574,705.22元；经营活动产生的现金流量净额为-227,049,108.39元，去年同期为-437,418,215.54元[34] 所有者权益变化 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为8,932,611,192.12元，较上年度末减少0.96%[5] - 截至2025年3月31日，公司所有者权益合计106.26亿元，较2024年12月31日的106.76亿元下降0.47%[28] 总资产变化 - 本报告期末总资产为19,031,556,444.02元，较上年度末减少1.78%[5] - 2025年3月31日资产总计为19,031,556,444.02元，较2024年12月31日的19,376,801,794.29元减少约1.78%[13] - 截至2025年3月31日，公司资产总计168.19亿元，较2024年12月31日的165.26亿元增长1.77%[26][27][28] 非经常性损益 - 非经常性损益合计14,070,865.90元，其中计入当期损益的政府补助为12,732,518.61元[6] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为106,321[9] - 北京京运通达兴科技投资有限公司持股700,000,000股，持股比例28.99%，质押265,480,000股[9] - 冯焕培为北京京运通达兴科技投资有限公司控股股东，二者为一致行动人[10] 货币资金变化 - 2025年3月31日公司货币资金为324,492,446.13元，较2024年12月31日的467,985,333.95元减少约30.66%[12] 应收账款变化 - 2025年3月31日应收账款为4,028,516,248.34元，较2024年12月31日的3,916,156,607.68元增长约2.87%[12] 存货变化 - 2025年3月31日存货为814,028,477.51元，较2024年12月31日的890,430,638.24元减少约8.58%[13] 流动资产变化 - 2025年3月31日流动资产合计为6,161,833,729.24元，较2024年12月31日的6,262,495,290.12元减少约1.61%[13] - 截至2025年3月31日，公司流动资产合计73.56亿元，较2024年12月31日的69.81亿元增长5.38%[26] 非流动资产变化 - 2025年3月31日非流动资产合计为12,869,722,714.78元，较2024年12月31日的13,114,306,504.17元减少约1.86%[13] - 截至2025年3月31日，公司非流动资产合计94.64亿元，较2024年12月31日的95.45亿元下降0.85%[27] 营业总成本变化 - 2025年第一季度营业总成本为729,071,490.13元，较2024年第一季度的1,734,284,815.22元减少约58.08%[18] 营业成本变化 - 2025年第一季度营业成本为602,677,145.51元，较2024年第一季度的1,565,595,595.80元减少约60.23%[18] 利息费用变化 - 2025年第一季度利息费用为74,538,558.37元，较2024年第一季度的88,300,855.26元减少约15.59%[18] - 2025年第一季度，公司利息费用3273.19万元，较2024年第一季度的2649.55万元增长23.54%[30] 营业利润变化 - 2025年第一季度营业利润为-8897.02万元，2024年同期为-57784.28万元[19] - 2025年第一季度，公司营业利润为-4414.52万元，而2024年第一季度为2.34亿元[30] 每股收益变化 - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.04元/股，2024年同期均为-0.19元/股[20] 经营活动现金流入变化 - 2025年第一季度经营活动现金流入小计47433.38万元，2024年同期为37569.42万元[22] - 2025年第一季度，公司经营活动现金流入小计3.05亿元，较2024年第一季度的25.86亿元下降88.21%[33] 经营活动现金流出变化 - 2025年第一季度经营活动现金流出小计23917.96万元，2024年同期为86953.64万元[23] 投资活动现金流量净额变化 - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-2166.47万元，2024年同期为-14248.77万元[23] - 投资活动现金流入小计为20,566,859.77元，去年同期为271,964,574.86元；投资活动现金流出小计为7,630,000.00元，去年同期为340,955,844.40元；投资活动产生的现金流量净额为12,936,859.77元，去年同期为-68,991,269.54元[34] 筹资活动现金流量净额变化 - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-36588.52万元，2024年同期为-38640.60万元[23] - 筹资活动现金流入小计为226,580,094.45元，去年同期为670,800,000.00元；筹资活动现金流出小计为13,846,210.79元，去年同期为445,904,109.88元；筹资活动产生的现金流量净额为212,733,883.66元，去年同期为224,895,890.12元[34] 现金及现金等价物净增加额变化 - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为-15239.42万元，2024年同期为-102268.11万元[23] - 现金及现金等价物净增加额为-1,376,596.00元，去年同期为-281,514,653.72元[34] 现金及现金等价物余额变化 - 2025年3月末现金及现金等价物余额为13799.39万元，2024年同期为90625.40万元[24] - 期初现金及现金等价物余额为3,614,754.75元，去年同期为557,434,443.99元[34] - 期末现金及现金等价物余额为2,238,158.75元，去年同期为275,919,790.27元[34] 购买商品、接受劳务支付的现金变化 - 购买商品、接受劳务支付的现金为1,215,647.41元，去年同期为81,365,131.57元[34] 支付给职工及为职工支付的现金变化 - 支付给职工及为职工支付的现金为5,558,553.11元，去年同期为23,921,951.08元[34] 支付的各项税费变化 - 支付的各项税费为49,589.09元，去年同期为7,047,611.85元[34] 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为1,768.96元，去年同期为-1,058.76元[34] 负债变化 - 截至2025年3月31日，公司负债合计61.93亿元，较2024年12月31日的58.50亿元增长5.86%[27]