四川长虹电器股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 索引 四川长虹电器股份有限公司 四川长虹电器股份有限公司全体股东: 1-6 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 雷永甲和会计师事务所 +86 (010) 6554 2288 telephone: 8 号富华大厦 A 座 9 层 9/F Block A Fu Hua Mansion No 8. Chaovangmen Beidaiie. +86 (010) 6554 7190 Donacheng District, Beijing 传J 100027. P.R.China +86 (010) 6554 7190 部控制审计报告 XYZH/2024CDAA7B0234 内部控制鉴证报告 内部控制自我评价报告 页码 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了四川长虹电器股份有限公司(以下简称四川长虹公司)2023年12月31日财务报告内 部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》 ...

审计机构变更 - 2024年4月24日董事会通过变更2024年度会计师事务所议案，拟聘天健，聘期一年[3] - 原审计机构信永中和自2009年起担任公司审计机构超8年[14] 审计费用 - 2024年度财务报表和内控审计费用合计267.53万元（含税），内控审计费35万元[12] 天健事务所情况 - 2023年末合伙人238人，注册会计师2272人等[5] - 2023年业务收入总额34.83亿元等[5] - 2023年度上市公司审计客户675家等[5] - 2023年末累计已计提职业风险基金1亿以上等[6] - 近三年受行政处罚1次等，涉及50人[7]

三、具体股东回报规划 四川长虹电器股份有限公司 股东回报规划 为进一步健全和完善科学、持续和稳定的股东回报机制，增加公司利润分配 政策及决策的透明度和可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）及《关于进一步落实上市公司现金分 红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《四川 长虹电器股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"等有关规定，综合考虑 公司的经营状况等因素，公司董事会制订了《四川长虹电器股份有限公司股东回 报规划》（以下简称"本规划"），具体内容如下： 一、本规划制定原则 1．公司重视对投资者的合理投资回报，公司按照股东持有的股份分配利润； 每年按照当年实现的母公司可供分配的利润的一定比例向股东分配股利；利润分 配不得超过累计可分配利润的范围，不得对公司持续经营能力造成重大不利影 响。 2．公司实行持续、稳定、透明的利润分配政策，保护投资者的合法权益， 充分维护公司股东依法享有的资产收益权，并兼顾公司的长远利益和可持续发 展。 3．在符合相关条件的前提下，公司优先采取现金分红形式进行利润分配。 二、公司制定本规划考虑的因素 ...

四川长虹电器股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （颜锦江） 2023 年度，作为四川长虹电器股份有限公司（以下简称"四川长虹"或"公 司"）第十二届董事会独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法 律、法规及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，忠实履行了独 立董事的职责，谨慎、认真、勤勉地行使了独立董事的权利，本着独立、客观和 公正的原则，积极出席公司董事会相关会议，认真审议董事会各项议案，切实维 护了公司和全体股东特别是中小股东的利益。现将本人 2023 年度任期内履行职 责情况述职如下： 一、本人基本情况 （一）本人简介 本人颜锦江，男，1973 年 11 月生，中共党员。四川大学管理科学与工程专 业博士，四川省海外高层次留学人才。曾任甘肃省陇南市文县县委副书记（挂职）、 英属哥伦比亚大学访问副教授、南洋理工大学彩虹访问学者、四川大学科技产业 集团总经理兼国家大学科技园总经理等职务。现任四川大学商学院教授、博士生 导师，四川大学资产管理处处长，四川省新材料工业设计研究院股份有限公司董 事，四川义结川联 ...

公司架构 - 公司2013年8月23日注册成立，初始注册资本金10亿，长虹集团和长虹股份各出资5亿，各占50%[8] - 2016年11月25日增资后，注册资本金变为18.8794175102亿元，长虹集团和长虹股份各持股50%[8] - 2020年7月28日增资后，注册资本金变为26.9393836584亿元，长虹集团和长虹股份各持股35.04%，长虹美菱和长虹华意各持股14.96%[8] - 董事会由7名董事组成，长虹集团推荐2名，长虹股份推荐2名，独立董事1名，公司职工董事2名[12] - 监事会成员共3人，股东监事1名、职工监事2名[12] - 公司设总经理1名，副总经理1名，总经理助理1名[14] - 经营决策委员会主要成员为总经理、副总经理、总经理助理及各部门负责人，总经理任主任[14] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司资产总额为22,138,838,303.55元，负债总额为18,484,309,010.33元，所有者权益为3,704,329,293.22元[20] - 截至2023年12月31日，公司营业收入为205,240,682.72元，净利润为154,327,989.47元，计提信用减值准备为 -25,024,318.97元，经营活动产生的现金流量净额为4,446,276,470.30元[20] - 截至2023年12月31日，公司资本充足率为26.94%，规定值>10.5%[22] - 截至2023年12月31日，公司流动性比例为95.38%，规定值>25%[22] - 截至2023年12月31日，公司贷款余额/存款余额与实收资本之和为52.05%，规定值≤80%[22] - 截至2023年12月31日，公司集团外负债总额/资本净额为59.53%，规定值<100%[22] - 截至2023年12月31日，公司票据承兑余额/资产总额为11.85%，规定值≤15%[22] - 截至2023年12月31日，公司吸收四家上市公司存款折合人民币为5,638,851,023.92元，发放普通贷款余额为2,201,700,000.00元[22] 其他信息 - 审核未发现公司截至2023年12月31日与财务报表编制有关的风险管理存在重大缺陷，未发现违反《企业集团财务公司管理办法》规定情况[5] - 公司内部组织结构分为决策、执行和监督三个层次[10] - 合规风险部负责公司风险的识别、监测、计量、控制，决策审批事项合法合规性审查和评估[15] - 公司2013年8月30日正式营业，所有生产经营活动按《企业集团财务公司管理办法》进行[20] - 公司建立了一系列业务规章及风险防范制度，并建立定期调整、修订制度[21] - 公司业务范围包括注册会计师、注册税务师、资产评估师、房产估价师、土地估价师及破产清算业务[32] - 公司合伙人具备注册会计师、注册税务师等多种执业资质[33] - 公司办公地址为绵阳市临园路东段68号（富临大都会写字楼7栋3单元26楼）[35]

业绩数据 - 2023年度母公司报表亏损58,571.72万元，合并报表净利润68,770.16万元[6] - 截至2023年末，母公司报表累计可供分配利润4,926.91万元，合并报表累计未分配利润562,791.48万元[6] 利润分配 - 2023年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[6] - 同意提请授权董事会制定2024年中期现金分红方案[8][9] 议案表决 - 多数议案同意9票，反对0票，弃权0票[1][2][5][7][9][10][12][15][16][17][19][22][25][28][29] - 四川长虹集团财务有限公司相关议案同意4票，回避5票[1][2][5][7][9][10][12][15][16][17][19][22][25][28][29] 其他事项 - 多项议案需提交股东大会审议[1][2][5][7][9][10][25] - 2024年第一季度计提信用及资产减值准备事项获通过[32][33] - 拟变更2024年度会计师事务所为天健，聘期一年，需股东大会审议[34][35][36] - 向37家金融机构申请合计不超过298.26亿元授信额度[37][38][39]

一、审议通过《公司 2023 年度监事会工作报告》 表决结果：同意 5 票，否决 0 票，弃权 0 票。 根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，本议案尚需提交公司股 东大会审议。 二、审议通过《公司 2023 年年度报告（全文及摘要）》 监事会认为：公司 2023 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公 司章程和公司内部管理制度的各项规定；公司 2023 年年度报告的内容和格式符 合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面客观地反 映出公司 2023 年度的经营管理和财务状况等事项；在公司监事会提出本意见前， 未发现参与 2023 年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 证券代码：600839 证券简称：四川长虹 公告编号：临 2024-020 号 四川长虹电器股份有限公司 第十一届监事会第四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 四川长虹电器股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第十一届监 事会第四次会议通知于 2024 年 4 月 13 日以电子邮件 ...

会议召开情况 - 2023年召开19次董事会会议，独立董事均出席[5] - 2023年独立董事参加16次专门委员会会议[6] - 2023年召开3次股东大会，独立董事均出席[10] 走访情况 - 2023年二季度走访6家子公司[11] - 2024年一季度走访2家子公司及部分卖场[12] 人事变动 - 2023年12月29日聘任茆海云为财务总监[23] - 2023年12月29日选举董事等并聘任高管[25][26] 其他事项 - 2023年度续聘信永中和为审计机构[22] - 2024年独立董事将继续履职提建议[28][29]

证券代码：600839 证券简称：四川长虹 公告编号：临 2024-023 号 四川长虹电器股份有限公司 关于 2024 年第一季度计提减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2024 年 4 月 24 日，四川长虹电器股份有限公司（以下简称"公司"）召开 第十二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司 2024 年第一季度计提信用及 资产减值准备的议案》，同意公司按照《企业会计准则》和本公司相关财务会计 制度的规定，根据公司 2024 年第一季度期末各项资产的情况计提信用及资产减 值准备。现将相关情况公告如下（下列财务数据，除特殊说明外，币种均为人民 币）： 一、本次计提资产减值准备及预计负债情况概述 为客观、公允地反映公司 2024 年第一季度的财务状况和经营成果，本着谨 慎性原则，公司对 2024 年第一季度的各项资产进行了全面清查和减值测试，按 照《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，依据减值测试结 果计提了相关减值准备。 二、本期信用减值准备及资产减值准备计提情况 金额单位：万元 ...

四川长虹电器股份有限公司 关于四川长虹集团财务有限公司持续风险评估报告 根据《企业集团财务公司管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 5 号——交易与关联交易》等有关规定，四川长虹电器股份有限公司（以下 简称"长虹股份"或"本公司"） 与四川玉峰会计师事务所有限责任公司（以下 简称"事务所"）通过调取、查验四川长虹集团财务有限公司（以下简称"长虹财 务公司"或财务公司）《企业法人营业执照》《金融许可证》等证件资料，取得并 审阅长虹财务公司定期财务报表，对长虹财务公司的经营资质、经营状况、业务 和风险进行了评估，并由事务所出具了《四川长虹集团财务有限公司 2023 年度 风险评估审核报告》，现将相关风险评估情况报告如下： 一、长虹财务公司基本情况 长虹财务公司是经国家金融监督管理总局批准成立的非银行金融机构。长虹 财务公司于2013年8月23日注册成立，原注册资本金为10亿元人民币，由四川长 虹电子控股集团有限公司（以下简称"长虹集团"）与长虹股份共同出资组建。 2016年10月8日，长虹集团与长虹股份签订增资协议决定以现金方式对财务公司 进行增资，2016年11月25日增资完成，长虹财务公司注册 ...