收入和利润（同比环比） - 营业收入为16.25亿元人民币，同比下降4.18%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为1.40亿元人民币，同比下降22.88%[7] - 加权平均净资产收益率为3.92%，同比减少0.03个百分点[7] - 营业收入同比下降4.18%至16.25亿元[14] - 净利润同比下降31.82%至2.04亿元[16] - 2020年第三季度营业总收入为7.359亿元，同比增长21.05%[31] - 2020年前三季度营业总收入为16.247亿元，同比下降4.18%[31] - 2020年第三季度净利润为1.786亿元，同比增长104.38%[31] - 2020年前三季度净利润为2.043亿元，同比下降31.82%[31] - 2020年第三季度归属于母公司股东的净利润为1.243亿元，同比增长139.75%[31] - 2020年前三季度综合收益总额为20.38亿元，较2019年同期的30.04亿元下降32.1%[33] - 2020年前三季度归属于母公司所有者的综合收益总额为13.98亿元，较2019年同期的18.27亿元下降23.5%[33] - 2020年第三季度基本每股收益为0.1030元/股，较2019年同期的0.0430元/股增长139.5%[33] - 2020年前三季度营业收入为6.65亿元，较2019年同期的6.99亿元下降4.8%[34] - 2020年第三季度净利润为8472万元，较2019年同期的506万元大幅增长1574%[35] - 2020年前三季度营业利润为8039万元，较2019年同期的1.09亿元下降26.2%[35] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比上升4.09%至12.77亿元[14][17] - 研发费用同比下降99.89%至500元[14] - 所得税费用同比下降45.52%[16][17] - 2020年前三季度财务费用为6833万元，同比下降17.78%[31] - 2020年前三季度研发费用仅为477元，同比下降99.89%[31] - 支付给职工现金同比下降5.0%，从1.902亿元降至1.808亿元[38] 各条业务线表现 - 水路运输业务收入同比增长2.26%，其中租赁船业务收入增长56.15%[16] - 收费公路业务收入同比下降27.45%，因免费通行期达95天[16] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4.05亿元人民币，同比下降28.79%[7] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降28.79%至4.05亿元[18] - 经营活动现金流量净额同比下降28.8%，从5.689亿元降至4.052亿元[38] - 投资活动产生的现金流量净额由正转负，从351万元变为-6129万元[38] - 筹资活动产生的现金流量净额改善34.0%，从-4.619亿元收窄至-3.048亿元[38] - 现金及现金等价物净增加额同比下降65.9%，从1.116亿元降至3809万元[38] - 母公司经营活动现金流量净额同比下降83.2%，从1.951亿元降至3281万元[39] - 母公司投资活动现金流入同比增长105.8%，从7425万元增至1.528亿元[39] - 母公司筹资活动现金流出同比下降3.8%，从7527万元降至7243万元[39] - 2020年前三季度经营活动现金流入小计为16.70亿元，较2019年同期的19.52亿元下降14.4%[37] - 2020年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为15.98亿元，较2019年同期的18.87亿元下降15.3%[37] - 2020年前三季度收到的税费返还为1001万元，较2019年同期的101万元增长895.5%[37] 资产和负债变动 - 应收账款增至3977.39万元人民币，较上年度末增长26.93%[11] - 预付款项增至2000.11万元人民币，较上年度末增长60.92%[11] - 应付职工薪酬增至4055.32万元人民币，较上年度末增长113.71%[11] - 其他应付款增至1.06亿元人民币，较上年度末增长503.90%[11] - 应收账款期末余额较上年末增长26.93%[13] - 预付款项期末余额较上年末增长60.92%[13] - 货币资金从2019年底的7.56亿元增至2020年9月30日的7.94亿元，增长5.0%[22] - 应收账款从2019年底的3.13亿元增至2020年9月30日的3.98亿元，增长26.9%[22] - 预付款项从2019年底的1243万元增至2020年9月30日的2000万元，增长60.9%[22] - 存货从2019年底的5816万元降至2020年9月30日的4817万元，减少17.2%[22] - 固定资产从2019年底的27.00亿元降至2020年9月30日的26.31亿元，减少2.6%[23] - 无形资产从2019年底的33.25亿元降至2020年9月30日的32.11亿元，减少3.4%[23] - 短期借款从2019年底的2.49亿元降至2020年9月30日的2.09亿元，减少15.8%[23] - 应付账款从2019年底的2.46亿元降至2020年9月30日的1.40亿元，减少43.0%[23] - 长期借款从2019年底的16.91亿元降至2020年9月30日的16.14亿元，减少4.6%[23] - 未分配利润从2019年底的8.96亿元增至2020年9月30日的9.64亿元，增长7.6%[24] - 2020年9月30日负债合计为1.845亿元，较年初下降1.98%[27] - 2020年9月30日所有者权益合计为34.49亿元，较年初增长0.05%[27] - 公司总资产为72.17亿元人民币，较上年度末下降0.95%[7] - 公司总资产为72.86亿元人民币[42][43] - 非流动资产合计为61.31亿元人民币，占总资产84.1%[42] - 固定资产为27.00亿元人民币，占非流动资产44.0%[42] - 无形资产为33.25亿元人民币，占非流动资产54.2%[42] - 总负债为25.53亿元人民币，资产负债率为35.0%[42][43] - 流动负债合计为7.88亿元人民币，占总负债30.9%[42] - 长期借款为16.91亿元人民币，占总负债66.2%[43] - 所有者权益合计为47.33亿元人民币，其中归属于母公司所有者权益为35.37亿元人民币[43] - 货币资金为3.54亿元人民币[45] - 负债和所有者权益总计为3,635,584,701.98元[47] 其他收益和投资收益 - 计入当期损益的政府补助为5274.54万元人民币[8] - 2020年前三季度其他收益为5275万元，同比增长17.72%[31] - 2020年第三季度投资收益为4855万元，较2019年同期的-7.79万元实现大幅增长[34] 会计政策变更影响 - 应收账款因新收入准则调整减少1844万元，从3.134亿元降至2.949亿元[41] - 合同资产新增1844万元，反映新收入准则下收入确认方式变化[41] - 应收账款因新收入准则调整减少1265.89万元人民币[45] - 公司自2020年1月1日起执行新收入准则[47] - 新收入准则未对收入确认和计量产生重大影响[47] - 无需对年初留存收益进行调整[47] - 2020年起首次执行新准则无需追溯调整前期数据[48] 其他重要事项 - 本季度报告未涉及审计报告事项[48]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为8.888亿元人民币，同比下降18.29%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1604.9万元人民币，同比下降87.66%[21] - 基本每股收益为0.0133元/股，同比下降87.66%[22] - 扣除非经常性损益的净利润为-1635.97万元人民币[21] - 加权平均净资产收益率为0.46%，同比下降3.33个百分点[22] - 公司营业收入88,882.27万元同比下降18.29%[33] - 归属于上市公司股东净利润1,604.90万元同比下降87.66%[33] - 公司整体营业收入为8.888227亿元人民币，同比下降18.29%[41] - 归属于上市公司股东净利润16.05百万元，同比暴跌87.66%[46] - 营业收入从2019年上半年的10.88亿元人民币下降至2020年同期的8.89亿元人民币，减少1.99亿元，降幅18.3%[121] - 公司2020年上半年营业利润为55,033,987.57元，同比下降80.7%[122] - 净利润为25,676,024.33元，较去年同期212,251,121.11元下降87.9%[122] - 归属于母公司股东的净利润为16,048,964.27元，同比下降87.7%[122] - 母公司营业收入为374,114,303.72元，同比下降17.4%[124] - 母公司营业利润为-12,113,599.28元，去年同期为101,945,172.95元[126] 成本和费用（同比环比） - 水路货物运输业务营业成本为6.576952亿元人民币，同比下降5.20%[41] - 收费公路运营业务营业成本为1.306673亿元人民币，同比上升45.52%[41] - 水路货物运输业务燃料成本为1.76632亿元人民币，同比下降17.05%[42] - 水路货物运输业务船舶租赁费为1.981323亿元人民币，同比上升16.15%[42] - 收费公路运营业务公路养护成本为4368.53万元人民币，同比上升182.08%[42] - 公司财务费用为4861.96万元人民币，同比下降13.96%[41] - 营业总成本从2019年上半年的8.88亿元人民币微降至2020年同期的8.86亿元人民币，减少275万元，降幅0.3%[121] - 财务费用从2019年上半年的5651万元下降至2020年同期的4862万元，减少789万元，降幅14.0%[121] - 母公司营业成本为377,709,211.80元，同比下降5.7%[124] 各条业务线表现 - 水路货物运输业务收入77,893.19万元同比下降8.39%[26] - 收费公路通行费收入10,918.67万元同比下降53.50%[27] - 水路货物运输业务营业收入为7.789319亿元人民币，同比下降8.39%[41] - 收费公路运营业务营业收入为1.091867亿元人民币，同比下降53.50%[41] - 完成货运量1,945.67万吨同比下降6.35%[26] - 水路运输业务毛利率下降15.48个百分点[46] - 控股子公司明州高速公路上半年亏损6,378.26万元[54][55] - 海运业务集中在干散货运输且煤炭占绝对比重，货种相对单一[57] - 新建1艘1万吨级成品油船即将投入营运，液体散货运输已形成实质运力[57] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2.662亿元人民币，同比下降36.82%[21] - 经营活动产生现金流量净额26,616.25万元[29] - 公司经营活动产生的现金流量净额为2.661625亿元人民币，同比下降36.82%[41] - 经营活动现金流量净流入266.16百万元，同比减少155.10百万元[45] - 投资活动现金流量净流出38.81百万元，同比增加净流出45.10百万元[45] - 筹资活动现金流量净流出164.65百万元，同比减少净流出187.52百万元[45] - 经营活动产生的现金流量净额为266,162,528.21元，同比下降36.8%[128] - 销售商品、提供劳务收到的现金为991,755,867.04元，同比下降21.1%[128] - 投资活动产生的现金流量净额为-38,810,028.44元，去年同期为6,285,340.12元[128] - 购建固定资产、无形资产支付的现金为38,849,394.44元，同比下降25.5%[128] - 经营活动产生的现金流量净额为6024.24万元，与上年同期基本持平[130] - 投资活动产生的现金流量净额为-1857.21万元，较上年同期-7613.26万元改善76.1%[130][131] - 筹资活动产生的现金流量净额为-16465.06万元，较上年同期-35217.35万元改善53.3%[129] - 期末现金及现金等价物余额为81922.06万元，较期初75593.63万元增长8.4%[129] - 取得借款收到的现金28622.28万元，较上年同期19682.06万元增长45.4%[129] - 偿还债务支付的现金32665.11万元，较上年同期40738.32万元下降19.8%[129] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金12422.24万元，较上年同期13126.97万元下降5.4%[129] - 销售商品、提供劳务收到的现金44398.79万元，较上年同期49798.80万元下降10.8%[130] - 母公司现金及现金等价物净减少3040.88万元，期末余额32402.18万元[131] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金为8.192亿元人民币，较年初7.559亿元人民币增长8.4%[113] - 应收账款为2.489亿元人民币，较年初3.134亿元人民币下降20.6%[113] - 固定资产为26.045亿元人民币，较年初27.002亿元人民币下降3.5%[113] - 在建工程为1.061亿元人民币，较年初0.833亿元人民币增长27.4%[113] - 无形资产为32.487亿元人民币，较年初33.246亿元人民币下降2.3%[114] - 短期借款为2.916亿元人民币，较年初2.487亿元人民币增长17.2%[114] - 应付账款为1.726亿元人民币，较年初2.461亿元人民币下降29.9%[114] - 应交税费为0.245亿元人民币，较年初0.753亿元人民币下降67.4%[114] - 长期借款为16.365亿元人民币，较年初16.905亿元人民币下降3.2%[114] - 未分配利润为8.394亿元人民币，较年初8.957亿元人民币下降6.3%[115] - 公司总资产从2019年末的363.56亿元人民币下降至2020年6月30日的352.05亿元人民币，减少11.53亿元，降幅3.2%[119] - 货币资金从2019年末的3.54亿元人民币减少至2020年6月30日的3.24亿元人民币，减少3040万元，降幅8.6%[118] - 应收账款从2019年末的1.50亿元人民币减少至2020年6月30日的1.05亿元人民币，减少4537万元，降幅30.2%[118] - 长期股权投资保持稳定，从2019年末的12.05亿元人民币微增至2020年6月30日的12.05亿元人民币[118] - 应付账款从2019年末的1.27亿元人民币下降至2020年6月30的7780万元人民币，减少4914万元，降幅38.7%[119] - 未分配利润从2019年末的5.80亿元人民币下降至2020年6月30日的4.95亿元人民币，减少8515万元，降幅14.7%[120] - 母公司未分配利润减少85,149,316.01元至495,225,893.08元[138] 其他财务数据 - 归属于上市公司股东的净资产为34.826亿元人民币，同比下降1.54%[21] - 总资产为71.529亿元人民币，同比下降1.83%[21] - 获得政府补助5148.42万元人民币[23] - 境外资产16,111.67万元占总资产比例2.25%[28] - 公司合并报表资产负债率34.45%母公司资产负债率4.46%[29] - 沿海煤炭运价指数CBCFI同比下降20.37%[32] - 其他应付款期末余额781.69百万元，同比暴增345.90%[47][48] - 应付职工薪酬期末余额327.63百万元，同比增长72.66%[47][48] - 应交税费期末余额245.30百万元，同比锐减67.42%[47][48] - 无形资产质押担保账面价值3,146.24百万元[50] - 其他收益从2019年上半年的4413万元增加至2020年同期的5148万元，增长735万元，增幅16.7%[121] - 公司期末所有者权益合计为4,619,581,291.82元，较期初增长2.3%[136] - 归属于母公司所有者权益为3,502,724,841.26元，同比增长1.7%[136] - 综合收益总额达212,285,463.17元，其中归属于母公司部分为130,124,477.37元[136] - 专项储备本期提取5,381,008.20元，使用3,768,820.61元，净增加1,612,187.59元[136] - 利润分配总额为109,637,195.14元，其中对股东分配72,392,052.06元[136] - 其他综合收益由-4,522,006.40元改善至-4,487,664.34元，增加34,342.06元[136] - 少数股东权益增长4.2%至1,116,856,450.56元[136] - 资本公积保持稳定为1,187,410,230.74元[136] - 实收资本维持1,206,534,201.00元未变动[136] - 公司2020年上半年综合收益总额为8440.33万元[139] - 公司2020年上半年向所有者分配利润7239.21万元[139] - 公司2020年上半年专项储备增加114.60万元[139] - 公司2020年上半年专项储备提取416.66万元[139] - 公司2020年上半年专项储备使用302.06万元[139] - 公司2020年上半年期末所有者权益合计34.77亿元[139] - 公司2020年上半年期末未分配利润为6.14亿元[139] - 公司实收资本为12.07亿元[139][143] - 公司资本公积为14.09亿元[139] - 公司累计发行股本总数12.07亿股[143] 管理层讨论和指引 - 公司面临海上特殊风险包括恶劣天气、海盗等运营风险[7] - 燃油消耗是航运企业主要经营成本，2020年国际油价持续波动[58] - 低硫油公约于2020年1月1日生效，高低硫油价差对公司经营成本带来不利影响[58] - 公司运输合同包含燃油附加费以降低燃油波动影响[58] - 通过集中采购利用浙石油销售公司议价能力降低燃油成本[58] - 远洋运输业务采用美元结算，汇率变动直接影响财务费用[59] - 公司通过提前或延期结汇及调整结算货币控制汇率风险[60] - 公司持续经营能力无重大影响事项[148] 关联交易和承诺 - 浙江省能源集团承诺在拥有控制权期间持续避免同业竞争[67] - 海运集团承诺避免同业竞争确保上市公司及其他股东利益不受损害[69] - 浙能集团承诺规范关联交易保障上市公司独立经营自主决策[69] - 浙能集团关联交易将按正常商业条件及公允合理价格进行[69] - 浙能集团承诺不以任何方式违法违规占用上市公司资金或资产[69] - 浙能集团对上市公司拥有控制权期间承诺持续有效[69] - 海运集团承诺规范与上市公司及其控制企业的关联交易[69] - 海运集团关联交易将严格履行国家法律法规及证监会规定[69] - 海运集团承诺不通过关联交易损害上市公司及其他股东合法权益[69] - 海运集团作为控股股东期间承诺持续有效且不可变更或撤销[69] - 富兴海运2018至2020年承诺扣非净利润分别不低于106.36百万元、114.32百万元、129.10百万元，若交易延期则2021年承诺不低于129.21百万元[71] - 江海运输2018至2020年承诺扣非净利润分别不低于7.20百万元、6.64百万元、6.13百万元，若交易延期则2021年承诺不低于5.86百万元[71] - 浙能通利2018至2020年承诺扣非净利润分别不低于5.92百万元、8.07百万元、5.14百万元，若交易延期则2021年承诺不低于4.90百万元[71] - 浙能集团认购股份锁定期为上市之日起36个月[71] - 若交易完成后6个月内股价连续20日低于发行价，浙能集团锁定期自动延长6个月[71] - 盈利补偿承诺有效期截至资产过户完成后三年（2018年12月）[71] - 实际净利润不足承诺部分需经审计机构确认后补偿[71] - 锁定期需延长至盈利补偿义务履行完毕[71] - 股份锁定期可根据监管要求调整[71] - 送转股等增持股份同样适用锁定期承诺[71] - 煤运投资认购股份锁定期为36个月[73] - 若股价连续20日低于发行价，煤运投资锁定期自动延长6个月[73] - 煤运投资可能因盈利补偿协议延长锁定期至义务履行完毕[73] - 海运集团认购股份锁定期为36个月[73] - 若股价连续20日低于发行价，海运集团锁定期自动延长6个月[73] - 海运集团可能因盈利补偿协议延长锁定期至义务履行完毕[73] - 海运集团原有股份锁定期为12个月[73] - 明州高速向浙能财务公司累计借款8,000万元[77] - 江海运输向浙能财务公司累计借款4,500万元[77] - 浙能通利向浙能财务公司累计借款2,000万元[77] - 公司及控股子公司向浙能财务公司累计借款总额13,500万元[77] - 公司及控股子公司向浙能财务公司借款余额合计14,500万元[77] - 公司及控股子公司在浙能财务公司日存款最高余额83,985.04万元[78] - 公司与浙能集团下属企业海上运输服务关联交易金额68,122.13万元[78] - 公司向浙能集团下属企业购买燃润料等物资金额18,513.24万元[78] - 关联方浙能财务公司向上市公司提供资金期初余额为1.65亿元，发生额为1.35亿元，期末余额为1.45亿元[81] - 关联方借款利率均为固定年利率4.60%或4.35%，期限均为12个月[81] - 公司与浙石油燃料油销售公司签署协议，本公司交易金额不超过3.455亿元[85] - 富兴海运交易金额不超过2亿元，江海运输交易金额不超过4350万元，浙能通利交易金额不超过2000万元[85] - 公司与浙能财务公司续签《金融服务合作协议》，有效期2年[85] 股东和股权结构 - 宁波海运集团有限公司为第一大股东 持股3.75亿股占比31.11% 其中有限售股份1028.42万股[98] - 浙江省能源集团为第二大股东 持股1.55亿股占比12.82% 全部为有限售股份[98] - 宁波保税区路远投资持股2672.00万股占比2.21% 其中质押股份2672.00万股[98] - 前十名股东中国有法人包括宁波海运集团 浙江省能源集团 天津港集团及浙江浙能煤运投资[98] - 有限售条件股份锁定期至2022年6月12日 涉及宁波海运集团1028.42万股 浙江省能源集团1.55亿股 浙江浙能煤运1066.29万股[101] - 浙江省能源集团持有宁波海运集团51%股份 浙江浙能煤运投资为浙江省能源集团全资子公司[99] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[95] - 股东傅湘涛报告期内增持27.00万股至446.23万股 沈治岩增持101.00万股至392.00万股[98] 会计政策和审计 - 公司续聘审计机构天职国际，2020年度审计报酬不超过90万元[74] - 公司因执行新收入准则调整合并资产负债表期初数 应收账款减少1843.61万元至29492.31万元 合同资产新增1843.61万元 预收款项减少49.94万元 合同负债新增49.94万元[90] - 母公司资产负债表同期调整 应收账款减少1265.89万元至13764.70万元 合同资产新增1265.89万元 预收款项减少49.94万元 合同负债新增49.94万元[92] - 记账本位币主要为人民币 部分子公司采用美元[153][155] - 企业合并中净资产账面价值与合并对价差额调整资本公积或留存收益[155] - 非同一控制合并成本与可辨认净资产公允价值差额确认为商誉或当期损益[155] - 合并财务报表按企业会计准则第33号编制[160] - 现金等价物定义为期限短于三个月的高流动性投资[163] - 外币交易采用交易发生日即期汇率折算[164] - 外币报表折算差额确认为其他综合收益[164] - 金融工具确认和终止确认遵循企业会计准则[165] - 公司金融资产于初始确认时

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.79亿元人民币，同比下降26.49%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为-3029.98万元人民币，由盈转亏[7] - 加权平均净资产收益率为-0.86%，同比下降1.84个百分点[7] - 基本每股收益为-0.0251元/股[7] - 营业收入同比下降26.49%，水路运输业务收入35,289.04万元下降15.43%，收费公路业务收入2,586.80万元下降73.54%[15] - 净利润亏损4,482.45万元，同比转亏10,266.27万元[15] - 营业利润为-3411.76万元，同比下降144.73%[33] - 净利润为-4482.45万元，同比下降177.50%[33] - 归属于母公司股东的净利润为-3029.98万元，同比下降189.50%[33] - 母公司营业收入为1.83亿元，同比下降15.72%[35] - 营业收入同比下降26.5%，从5.16亿元降至3.79亿元[32] - 预计上半年归属于上市公司股东净利润同比下降90%-110%（上年同期为13,009.01万元）[20] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降0.18%，水路运输业务成本下降5.79%，收费公路业务成本上升41.84%[16] - 管理费用同比上升42.92%至2,416.11万元[15][16] - 营业总收入成本为4.40亿元，同比微增0.21%[33] - 管理费用为2416.11万元，同比增长42.94%[33] - 财务费用为2428.67万元，同比下降17.11%[33] - 母公司营业成本为1.91亿元，同比下降1.34%[35] - 支付职工薪酬6132.42万元，同比下降7.6%[39] - 支付的各项税费6257.67万元，同比增长49.7%[39] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.64亿元人民币，同比增长31.26%[7] - 经营活动现金流量净额同比增加3,914.83万元至16,438.16万元[17][19] - 经营活动现金流量净额同比增长31.3%至1.6438亿元[39] - 母公司经营活动现金流量净额大幅增长270.1%至5242.63万元[41] - 经营活动现金流入销售商品款为5.51亿元，同比增长5.74%[38] - 投资活动产生的现金流量净额亏损收窄至1465.57万元，同比改善54.9%[39] - 筹资活动现金流入6000万元，同比减少26.1%[40] - 母公司投资活动实现正现金流108.09万元，去年同期为负2165.20万元[42] - 汇率变动对现金影响为正值75.60万元，去年同期为负33.40万元[40] - 期末现金及现金等价物余额为9.0729亿元，较期初增长20.0%[40] 资产和负债变动 - 应收账款为1.46亿元人民币，同比下降53.39%[12] - 预付款项为2111.43万元人民币，同比增长69.87%[12] - 其他应付款为6103.12万元人民币，同比增长248.14%[12] - 总资产为72.15亿元人民币，同比下降0.98%[7] - 货币资金增加1.51亿元至9.07亿元，应收账款减少1.67亿元至1.46亿元[24] - 公司总资产从年初72.87亿元小幅下降至72.15亿元，减少约1.4%[25][26] - 货币资金增长15.2%，从3.54亿元增至4.08亿元[28] - 应收账款大幅下降40.1%，从1.50亿元减少至0.90亿元[28] - 短期借款增长12.6%，从2.49亿元增至2.80亿元[25] - 应付账款下降25.1%，从2.46亿元降至1.84亿元[25] - 应交税费大幅下降62.9%，从0.75亿元减少至0.28亿元[25] - 未分配利润增长3.5%，从8.96亿元增至8.65亿元[26] - 母公司长期股权投资保持稳定，为12.05亿元[29] - 母公司固定资产下降2.0%，从17.39亿元降至17.04亿元[29] - 公司总资产为72.86亿元人民币[45][46] - 流动资产合计为11.56亿元人民币[45] - 非流动资产合计为61.31亿元人民币[45] - 固定资产为27.00亿元人民币[45] - 无形资产为33.25亿元人民币[45] - 总负债为25.53亿元人民币[46] - 长期借款为16.91亿元人民币[46] - 所有者权益合计为47.33亿元人民币[46] - 应收账款调整减少1265.89万元人民币[49] - 合同负债新增499.36万元人民币[49] - 所有者权益合计为34.47亿元人民币[51] - 负债和所有者权益总计为36.36亿元人民币[51] - 未分配利润为5.80亿元人民币[51] - 盈余公积为2.52亿元人民币[51] 其他收益和政府补助 - 计入当期损益的政府补助为2669.38万元人民币[7] - 其他收益同比激增17,188.73%至2,669.38万元，主要因获得2,278万元财政补助[15][16] - 其他收益大幅增至2669.38万元，同比增长1629.47%[33] 业务线表现 - 水路运输业务毛利率下降57.98个百分点[16] 会计政策和报告信息 - 应收账款调整减少1843.61万元，因新收入准则调整[44] - 公司执行新收入准则未对年初留存收益进行调整[51] - 公司无需对新收入准则及新租赁准则追溯调整前期比较数据[52] - 本报告未经审计[52] 所得税费用 - 所得税费用同比下降43.10%至1,071.11万元[15][16]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 营业收入232.43亿元人民币同比下降9.59%[20] - 归属于上市公司股东的净利润1.66亿元人民币同比下降29.64%[20] - 扣除非经常性损益净利润1.43亿元人民币同比微增0.40%[20] - 公司实现营业收入232,434.62万元，同比下降9.59%[46] - 归属于上市公司股东的净利润为16,579.55万元，同比下降29.64%[46] - 营业收入同比下降9.59%至23.24亿元，减少2.46亿元[66] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降29.64%至1.66亿元[65][66] - 营业总收入同比下降9.6%至23.24亿元人民币，较去年25.71亿元减少2.47亿元[197] - 净利润同比下降12.6%至3.28亿元人民币，较去年3.75亿元减少0.47亿元[198] - 归属于母公司股东的净利润同比下降29.6%至1.66亿元人民币，较去年2.36亿元减少0.70亿元[198] - 基本每股收益同比下降29.6%至0.1374元/股，较去年0.1953元减少0.0579元[198] - 第四季度归属于上市公司股东净利润亏损1612.7万元人民币[22] - 公司2019年实现归属于上市公司股东的净利润为165,795,547.05元[5] - 2019年合并报表归属于上市公司普通股股东净利润为16579.55万元[96] - 2018年合并报表归属于上市公司普通股股东净利润为23562.75万元[96] - 2017年合并报表归属于上市公司普通股股东净利润为14883.06万元[96] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 水路运输业务船舶租赁费44529.99万元同比下降39.93%[57] - 水路运输业务燃料费43704.14万元同比增长15.62%[57] - 管理费用同比下降10.08%至9386.76万元，主要因重组中介费用减少[60][66] - 财务费用同比下降10.54%至1.07亿元，利息支出减少1435万元[60][66] - 研发投入总额307.5万元，占营业收入比例0.13%[62] - 所得税费用同比增长4.43%至1.28亿元，因子公司明州高速利润增长[60][66] - 利息费用同比下降11.5%至1.11亿元人民币，较去年1.25亿元减少0.14亿元[197] - 资产减值损失同比大幅增加至3459.85万元人民币，较去年27.96万元增长122倍[198] - 营业成本同比上升5.1%至8.84亿元（2018年：8.40亿元）[200] - 研发费用同比下降87.8%至5.18万元（2018年：42.32万元）[200] - 财务费用实现净收入164.49万元（2018年：净收入310.07万元）[200] - 所得税费用同比下降43.2%至1557.39万元（2018年：2742.03万元）[200] - 研发费用同比增长204%至194万元人民币，较去年64万元增加130万元[197] 各条业务线表现：水路运输业务 - 水路运输业务收入18.31亿元人民币同比下降13.56%[28][31] - 货运量4300.99万吨同比下降9.24%[28][31] - 公司完成货运量4,300.99万吨，周转量909.82亿吨公里，分别为上年同期的90.76%和81.87%[47] - 水路货物运输业务收入183,071.79万元，为上年同期的86.44%[47] - 水路运输业务收入183071.79万元同比下降13.56%[51][55] - 水路运输业务成本15.13亿元，为年度计划的90.93%，同比下降12.16%[84] - 公司2019年完成货运量4300.99万吨，为年度计划的93.15%，同比下降9.24%[84] - 公司2019年完成周转量909.82亿吨公里，为年度计划的78.76%，同比下降18.13%[84] - 水路货物运输业务收入18.31亿元，为年度计划的90.59%，同比下降13.56%[84] - 2019年度航运业务收入为1,830,717,885.91元[178] 各条业务线表现：收费公路业务 - 高速公路业务通行费收入4.88亿元人民币同比增长8.48%[35] - 高速公路日均车流量97719辆同比增长11.33%[35] - 明州高速实现通行费收入48814.47万元同比增长8.48%[50] - 明州高速实现净利润14755.52万元同比增长30.99%[50] - 收费公路业务收入48814.47万元同比增长8.48%[51][55] - 收费公路业务成本1834.23万元，为年度计划的101.74%，同比增长3.22%[84] - 收费公路运营业务收入4881.45万元，为年度计划的100.70%，同比增长8.48%[84] - 明州高速完成进出口车流量2320.22万辆达年度计划98.61%及上年同期106.94%[50] - 2019年度公路运营业务收入为488,144,722.36元[178] - 航运及公路运营业务收入合计2,318,862,608.27元，占营业收入99.76%[178] 各地区表现：子公司业绩 - 宁波海运明州高速公路有限公司期末净资产为140,738.58万元，本期净利润14,755.52万元[75] - 浙江富兴海运有限公司期末净资产94,169.54万元，本期净利润16,298.74万元[75] - 宁波海运（新加坡）有限公司期末净资产为-331.85万元，本期净亏损2,472.57万元[75] - 上海协同科技股份有限公司期末净资产为-1,275.40万元，本期净亏损11,567.74万元[75] - 富兴海运2019年实际扣非净利润11,801.03万元，达成承诺净利润103.23%[108] - 浙能通利2019年实际扣非净利润840.66万元，达成承诺净利润104.20%[108] - 江海运输2019年实际扣非净利润753.91万元，达成承诺净利润113.57%[108] 管理层讨论和指引：运营和战略 - 公司报废老旧船舶5艘并新增1艘7年船龄二手船以优化船队结构[48] - 报告期公司报废老旧船舶5艘，新增1艘7年船龄的二手船[37] - 公司推进薪酬体制改革，建立"人员能进能出、岗位能升能降、收入能增能减"的竞争机制[157] - 公司全年培训共参训700余人次[158] - 公司2020年计划营业总收入22.13亿元，营业总成本19.99亿元[85] - 公司2020年计划货物运输量4204.64万吨，货物周转量968.08亿吨公里[85] - 公司建立高级管理人员薪酬与经营业绩激励约束机制相结合的考核制度[171] 管理层讨论和指引：市场环境和风险 - 公司面临海上特殊风险包括恶劣天气海盗战争罢工等运营风险[7] - 公司通过安全管理体系和保险来防范转移风险[7] - 全球干散货海运量约52.81亿吨，同比增幅1.1%[40] - 中国沿海（散货）综合运价指数年均值为1,057.22点，同比下跌8.1%[42] - 中国沿海煤炭运价指数(CBCFI)全年均值为748.03点，同比下跌16.33%[42] - 国际干散货船队运力2020年预计增长3.5%，海运贸易量增速仅2%[78] - 沿海干散货海运需求2020年增速预计0-2%，煤炭运输需求同比下降1-2%[78] - BDI指数从年初1,000点回落至500点以下，BCI落入负值区域[78] - 高速公路免费通行政策暂定2020年6月底结束，影响公路业务收入[81] 其他重要内容：关联交易和承诺 - 前五名客户销售额164872.92万元占年度销售总额70.93%[58] - 公司与浙能集团下属企业海上运输服务关联交易金额为156,304.64万元[116] - 公司向浙能集团下属企业购买燃润料等物资金额为45,841.35万元[116] - 关联方运输收入为1,563,046,372.10元，占全年运输收入85.38%[179] - 关联方燃油采购为440,882,002.06元，占全年燃油采购98.75%[179] - 浙能集团承诺富兴海运2018至2020年扣非净利润分别不低于10,635.8907万元、11,431.8286万元、12,909.6773万元[101] - 若交易未在2018年完成，浙能集团将利润补偿期延至2021年，承诺2021年扣非净利润不低于12,920.5306万元[101] - 海运集团承诺江海运输2018至2020年扣非净利润分别不低于719.6368万元、663.7997万元、613.3597万元[101] - 若交易未在2018年完成，海运集团将利润补偿期延至2021年，承诺2021年扣非净利润不低于586.4997万元[101] - 浙能集团承诺在资产过户后三年内对富兴海运实际净利润不足部分进行盈利补偿[101] - 海运集团承诺在资产过户后三年内对江海运输实际净利润不足部分进行盈利补偿[101] - 浙能集团承诺关联交易将按公允价格进行并依法披露[101] - 海运集团承诺关联交易将按公允价格进行并依法披露[101] - 浙能集团承诺不占用上市公司资金资产及要求违规担保[101] - 海运集团承诺不占用上市公司资金资产及要求违规担保[101] - 浙能集团承诺富兴海运2018年扣非净利润不低于10,635.8907万元[105] - 浙能集团承诺富兴海运2019年扣非净利润不低于11,431.8286万元[105] - 浙能集团承诺富兴海运2020年扣非净利润不低于12,909.6773万元[105] - 浙能集团承诺富兴海运2021年扣非净利润不低于12,920.5306万元[105] - 煤运投资承诺浙能通利2018年扣非净利润不低于591.5016万元[102] - 煤运投资承诺浙能通利2019年扣非净利润不低于806.8025万元[102] - 煤运投资承诺浙能通利2020年扣非净利润不低于514.1493万元[102] - 煤运投资承诺浙能通利2021年扣非净利润不低于489.6871万元[102] - 江海运输2018至2020年承诺扣非净利润分别为719.6368万元、663.7997万元、613.3597万元，若交易延期则2021年承诺不低于586.4997万元[106] - 浙能通利2018至2020年承诺扣非净利润分别为591.5016万元、806.8025万元、514.1493万元，若交易延期则2021年承诺不低于489.6871万元[107] 其他重要内容：股东和治理结构 - 公司拟以总股本1,206,534,201股为基数每10股派发现金红利0.60元[5] - 预计派发现金红利总额72,392,052.06元[5] - 剩余未分配利润823,333,290.14元结转下年度[5] - 公司总股本为1,206,534,201股[5] - 公司2019年末可供股东分配利润为895,725,342.20元[5] - 2019年现金分红总额为7239.21万元[96] - 2019年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的比率为43.66%[96] - 2018年现金分红总额为7239.21万元[96] - 2018年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的比率为30.72%[96] - 2017年现金分红总额为5154.25万元[96] - 2017年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的比率为34.63%[96] - 现金分红条件要求合并报表经营活动产生的现金流量净额为正数[95] - 报告期末普通股股东总数为73,840户[131] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为71,263户[131] - 第一大股东宁波海运集团有限公司持股375,346,368股，占总股本31.11%[133] - 浙江省能源集团有限公司持股154,736,242股，占总股本12.82%[133] - 浙江华云清洁能源有限公司持股44,346,072股，占总股本3.68%[133] - 宁波保税区路远投资有限公司持股26,720,003股，占总股本2.21%，其中26,720,000股处于质押状态[133] - 浙江省能源集团有限公司持有宁波海运集团有限公司51%股权[135] - 浙江浙能煤运投资有限责任公司为浙江省能源集团有限公司全资子公司[135] - 宁波海运集团有限公司持有有限售条件股份10,284,154股，预计2022年6月12日解禁[135] - 浙江省能源集团有限公司持有有限售条件股份154,736,242股，预计2022年6月12日解禁[135] - 浙江省能源集团有限公司为实际控制人，成立于2001年3月21日，注册资本100亿元人民币[140] - 实际控制人控股浙江浙能电力股份有限公司（600023），参股钱江水利开发股份有限公司（600283）和浙商银行股份有限公司（601916）[137] - 公司董事、监事及高级管理人员持股数均为0股，报告期内无股份增减变动[144] - 总经理董军报告期内从公司获得税前报酬总额70.56万元[144] - 副总经理傅维钦报告期内从公司获得税前报酬总额61.08万元[144] - 董事蒋海良报告期内从公司获得税前报酬总额61.25万元[144] - 职工监事魏樟明报告期内从公司获得税前报酬总额51.12万元[144] - 副总经理兼董事会秘书黄敏辉报告期内从公司获得税前报酬总额56.55万元[144] - 副总经理周浩杰报告期内从公司获得税前报酬总额56.55万元[144] - 副总经理兼财务负责人邬雅淑报告期内从公司获得税前报酬总额56.55万元[144] - 周海平持有公司股份20,000股，占报告期末持股总数20,000股的100%，无变动[146] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内合计持股20,000股，期末持股数量为20,000股，无变动[146] - 姚成于2020年3月16日辞去公司副董事长及董事职务，辞职自新任董事选举产生后生效[146] - 周海平于2019年3月辞去公司监事会及监事职务，辞职自2019年4月29日起生效[147] - 郑海滨于2020年因工作调动辞去公司第八届监事会职工监事职务[147] - 胡敏在股东单位宁波海运集团有限公司担任总经理，任期自2018年6月至2021年6月[148] - 应鸿在股东单位浙江华云清洁能源有限公司担任执行董事、总经理、党委副书记，任期自2017年4月起[148] - 俞建楠在股东单位宁波海运集团有限公司担任董事，任期自2019年3月至2021年6月[149] - 叶其礼在股东单位宁波海运集团有限公司担任监事，任期自2019年3月至2021年6月[149] - 周海平曾在股东单位宁波海运集团有限公司担任监事，任期自2018年6月至2019年3月[149] - 报告期末公司董事、监事和高级管理人员税前报酬总额为484.84万元[153] - 公司董事俞建楠和监事会主席叶其礼通过增补选举任职[154] - 原监事会主席周海平因工作变动离任[154] 其他重要内容：审计和合规 - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司支付天职国际会计师事务所审计费用总额90万元，其中财务审计67.80万元、内控审计22.20万元[112][113] - 审计委员会同意会计师事务所出具内部控制审计报告[170] - 天职国际会计师事务所出具标准无保留意见内部控制审计报告[172] - 董事会审计委员会审阅财务报告认为反映实际财务状况[169] - 公司顺利通过外部机构的内控审计[164] - 财务报表经审计在所有重大方面按照企业会计准则编制[175] - 报告期内未发现内部控制存在重大缺陷[172] - 公司近三年未受证券监管机构处罚[155] - 审计委员会审核《关于对全资子公司所属船舶"宁波先锋"轮计提减值准备的议案》[170] 其他重要内容：财务和资产状况 - 总资产72.86亿元人民币同比下降2.96%[20] - 经营活动现金流量净额8.19亿元人民币同比下降4.31%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为81,933.41万元[38] - 公司合并报表资产负债率为35.04%，母公司资产负债率为5.18%[38] - 经营活动现金流量净额同比下降4.31%至8.19亿元[63] - 短期借款同比下降40.95%至2.49亿元[68] - 资产处置收益同比增长85.65%至5925万元，因处置5艘老旧船舶[66] - 在建工程期末余额同比增长3333.72%至8331万元[68] - 对外股权投资期末余额合计12.05亿元，其中子公司投资占比99.6%[73] - 联营企业投资减少2,957万元，期末余额仅47.63万元[73] - 公司总资产从2018年12月31日的75

收入和利润（同比环比） - 营业收入16.96亿元人民币，比上年同期下降12.71%[7] - 归属于上市公司股东的净利润1.82亿元人民币，比上年同期增长6.32%[7] - 加权平均净资产收益率3.95%，较上年同期减少1.2个百分点[7] - 基本每股收益0.1508元/股，比上年同期增长5.6%[7] - 营业收入同比下降12.71%至16.96亿元[14] - 归属于母公司净利润同比增长6.32%至1.82亿元[14][15] - 公司2019年第三季度营业总收入为6.079亿元，同比下降7.9%[31] - 2019年前三季度营业总收入为16.957亿元，同比下降12.7%[31] - 2019年第三季度净利润为8738万元，同比增长3.8%[32] - 2019年前三季度净利润为2.996亿元，同比增长15.4%[32] - 归属于母公司股东的净利润2019年第三季度为5183万元，同比增长2.4%[32] - 归属于母公司股东的净利润2019年前三季度为1.819亿元，同比增长6.3%[32] - 2019年第三季度基本每股收益为0.043元/股，较去年同期的0.0259元/股增长66%[33] - 母公司2019年前三季度营业收入为6.988亿元，同比下降6.7%[34] - 母公司2019年前三季度投资收益为4114万元，去年同期为亏损675万元[34] - 对联营企业和合营企业的投资收益为亏损108.67万元[35] - 营业利润为711.37万元[35] - 净利润为505.98万元[35] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降15.28%至13.82亿元[14] - 2019年第三季度营业总成本为4.943亿元，同比下降12.5%[31] - 信用减值损失为收益12.90万元[35] - 资产减值损失为亏损9.17万元[35] 各业务线表现 - 水路运输业务收入同比下降16.98%，租赁船业务收入大幅下降43.81%[15] - 收费公路运营收入同比增长7.27%，车流量及通行费收入持续增加[15] 其他收益 - 其他收益同比激增14,737.28%至4,480.86万元，主要因政府补助大幅增加[14][15] - 资产处置收益为189.88万元[35] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额5.69亿元人民币，比上年同期下降11.83%[7] - 经营活动现金流量净额56,893.36万元，同比减少11.83%[18] - 投资活动现金流量净流入351.36万元，同比改善2.14亿元[17][18] - 销售商品提供劳务收到现金18.87亿元[38] - 经营活动现金流量净额为5.69亿元[39] - 投资活动现金流量净额为351.36万元[39] - 筹资活动现金流入2.81亿元[39] - 2019年前三季度经营活动产生的现金流量净额为195,090,234.81元，同比下降12.7%[40] - 销售商品、提供劳务收到的现金为856,499,571.23元，同比增长6.4%[40] - 投资活动产生的现金流量净额为-70,369,123.21元，同比扩大35.2%[43] - 期末现金及现金等价物余额为715,057,785.62元，同比增长34.8%[40] - 母公司筹资活动现金流出小计为75,268,133.37元，同比增长43.0%[43] 资产和负债变化 - 总资产73.13亿元人民币，较上年度末下降2.6%[7] - 归属于上市公司股东的净资产35.57亿元人民币，较上年度末增长3.29%[7] - 在建工程6004.86万元人民币，较上年度末大幅增长2374.8%[11] - 短期借款21.99亿元人民币，较上年度末下降47.79%[11] - 其他应付款1.19亿元人民币，较上年度末大幅增长198.85%[11] - 在建工程期末余额暴增2,374.80%，增加5,762.22万元[12] - 短期借款下降47.79%，公司资金充裕提前归还部分借款[12][15] - 应付职工薪酬增长68.81%，因部分考核工资待四季度支付[12] - 固定资产从2,908,629,277.00元减少至2,721,870,401.50元，下降6.4%[23] - 在建工程从2,426,410.05元大幅增加至60,048,586.11元，增长2375.2%[23] - 无形资产从3,449,127,870.95元减少至3,355,568,723.27元，下降2.7%[23] - 短期借款从421,169,600.00元减少至219,874,800.00元，下降47.8%[23] - 应付账款从304,128,168.06元减少至149,991,545.90元，下降50.7%[23] - 长期借款从1,832,530,200.00元减少至1,751,283,300.00元，下降4.4%[24] - 未分配利润从807,953,664.82元增加至917,484,155.07元，增长13.6%[24] - 货币资金从298,700,634.49元增加至348,630,250.98元，增长16.7%[26] - 应收账款从183,497,971.79元减少至91,796,888.27元，下降50.0%[27] - 长期股权投资从1,234,210,322.72元减少至1,231,550,401.73元，下降0.2%[27] - 应收账款余额为333,284,517.70元，与期初持平[44] - 短期借款余额为421,169,600.00元，与期初持平[45] - 长期借款余额为1,832,530,200.00元，与期初持平[46] - 固定资产余额为2,908,629,277.00元，与期初持平[45] - 归属于母公司所有者权益合计为3,443,419,183.44元，与期初持平[46] - 公司所有者权益合计为45.15亿元人民币[47] - 公司负债和所有者权益总计为75.09亿元人民币[47] - 公司货币资金为2.99亿元人民币[48] - 公司应收账款为1.83亿元人民币[48] - 公司存货为3330.07万元人民币[48] - 公司长期股权投资为12.34亿元人民币[48] - 公司固定资产为18.83亿元人民币[48] - 公司应付账款为1.60亿元人民币[49] - 公司实收资本（或股本）为12.07亿元人民币[49] - 公司资本公积为14.09亿元人民币[50]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为10.88亿元人民币，同比下降15.18%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1.30亿元人民币，同比增长7.95%[21] - 公司报告期营业收入为10.8775亿元人民币，同比下降15.18%[35] - 归属于上市公司股东的净利润为1.300901亿元人民币，同比增长7.95%[35] - 营业收入同比下降15.18%至108,775.00万元[42] - 归属于上市公司股东的净利润同比上升7.95%至13,009.01万元[49] - 营业总收入10.88亿元人民币，同比下降15.2%[118] - 净利润2.12亿元人民币，同比增长21.0%[119] - 归属于母公司股东的净利润1.30亿元人民币，同比增长8.0%[119] - 营业收入同比下降13.0%至4.53亿元，较上年同期5.21亿元减少6774万元[121] - 净利润同比增长28.1%至8440万元，较上年同期6593万元增加1847万元[121] - 归属于母公司所有者的净利润为13.01亿元[128] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降17.86%至78,484.31万元[42] - 财务费用同比下降6.00%至5,650.66万元[42][47] - 水路货物运输业务成本同比下降19.62%至69,376.09万元[45] - 船舶租赁费同比下降57.72%至17,058.91万元[45] - 燃料成本同比上升36.49%至21,292.64万元[45] - 营业总成本8.88亿元人民币，同比下降16.7%[118] - 利息费用5766.25万元人民币，同比下降8.8%[119] - 研发费用从12万元降至0元，同比减少100%[121] - 所得税费用同比下降20.2%至1795万元[121] - 支付职工现金1.28亿元，较上年同期1.11亿元增长15.0%[123] 各条业务线表现 - 公司水路货物运输业务收入为8.502544亿元人民币，同比下降20.26%[26] - 公司收费公路运营业务通行费收入为2.348323亿元人民币，同比增长9.5%[27] - 收费公路业务实现净利润6853.67万元人民币，同比增长51.44%[27] - 公司完成货运量2077.53万吨，同比下降15.25%[26] - 货运周转量为437.45亿吨公里，同比下降30.64%[26] - 收费公路日均断面车流量为92684辆（一类车），同比上升11.68%[27] - 水路货物运输业务收入同比下降20.26%至85,025.44万元[45] - 收费公路运营业务收入同比上升9.50%至23,483.23万元[45] - 全球干散货海运量预计同比增长1.2%至52.96亿吨[39] 管理层讨论和指引 - 预测下一报告期累计净利润将同比增长40-60%[58] - 公司完成资产重组，将富兴海运、江海运输和浙能通利纳入合并报表范围[21] - 浙能集团承诺富兴海运2018年、2019年、2020年扣非净利润分别不低于10,635.8907万元、11,431.8286万元、12,909.6773万元[74] - 若交易延迟至2021年，富兴海运2021年承诺扣非净利润不低于12,920.5306万元[74] - 海运集团承诺江海运输2018年、2019年、2020年扣非净利润分别不低于719.6368万元、663.7997万元、613.3597万元[74] - 若交易延迟至2021年，江海运输2021年承诺扣非净利润不低于586.4997万元[74] - 浙能煤运投资承诺浙能通利2018年、2019年扣非净利润分别不低于591.5016万元[74] - 煤运投资承诺浙能通利2018年扣非净利润不低于806.8025万元，2019年不低于514.1493万元，若交易延迟则2021年承诺不低于489.6871万元[76] - 所有盈利承诺在资产过户完成后三年内有效[74] - 若资产过户未在2018年完成，利润补偿期将延长至2021年，涵盖2018-2021四个年度[76] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为4.21亿元人民币，同比下降16.22%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为4.212631亿元人民币[30] - 经营活动现金流量净额为4.21亿元，较上年同期5.03亿元下降16.2%[123][124] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降63.0%至5911.3万元[126] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降10.8%至4.98亿元[126] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比增长18.6%至3.47亿元[126] - 投资活动现金流量净额由负转正，从-6713万元改善至629万元[124] - 投资活动现金流出同比增长178.3%至1.44亿元[126] - 筹资活动现金流出净额扩大至-3.52亿元，较上年同期-3.38亿元增加4.3%[124] - 现金及现金等价物净减少额达9234.6万元[126] - 期末现金及现金等价物余额为6.79亿元，较期初6.03亿元增长12.4%[124] - 期末现金及现金等价物余额为2.06亿元[126] 资产和负债 - 归属于上市公司股东的净资产为35.03亿元人民币，较上年度末增长1.72%[21] - 总资产为73.31亿元人民币，较上年度末下降2.36%[21] - 公司合并报表资产负债率为36.99%，母公司资产负债率为5.01%[30] - 应收票据期末余额550万元，同比下降90.75%，占总资产比例0.08%[51][52] - 在建工程期末余额4,519.11万元，同比大幅增长1,762.48%，占总资产比例0.62%[51][52] - 短期借款期末余额23,124.58万元，同比下降45.09%，占总资产比例3.15%[51][52] - 应付账款期末余额17,432.46万元，同比下降42.68%，占总资产比例2.38%[51][52] - 预收款项期末余额583.52万元，同比增长74.97%，占总资产比例0.08%[51][52] - 应付职工薪酬期末余额3,809.46万元，同比增长33.65%，占总资产比例0.52%[51][52] - 其他应付款期末余额11,461.41万元，同比大幅增长187.19%，占总资产比例1.56%[51][52] - 无形资产受限3,383,691,421.15元，应收账款受限8,109,491.27元，均因质押担保[54] - 货币资金为679,073,257.07元，较2018年底增加12.5%[110] - 应收账款为303,783,272.89元，较2018年底减少8.9%[110] - 存货为57,071,384.55元，较2018年底减少14.3%[110] - 固定资产为2,776,319,959.45元，较2018年底减少4.5%[110] - 应收票据为5,500,000.00元，较2018年底大幅减少90.7%[110] - 流动资产合计1,071,532,835.21元，较2018年底减少2.1%[110] - 公司总资产从750.85亿元下降至733.13亿元，减少17.72亿元（2.4%）[111][112] - 无形资产从34.49亿元微降至33.87亿元，减少617.61万元（0.2%）[111] - 短期借款从4.21亿元大幅减少至2.31亿元，下降1.9亿元（45.1%）[111] - 应付账款从3.04亿元下降至1.74亿元，减少1.3亿元（42.7%）[111] - 货币资金从2.99亿元减少至2.06亿元，下降9235.75万元（30.9%）[114] - 长期借款保持稳定，从18.33亿元微降至18.11亿元，减少1030.77万元（0.6%）[111] - 未分配利润从8.08亿元增长至8.66亿元，增加569.81万元（7.1%）[112] - 母公司长期股权投资从12.34亿元微降至12.33亿元，减少143.5万元（0.1%）[115] - 母公司固定资产从18.83亿元下降至18.08亿元，减少755.59万元（4.0%）[115] - 流动负债合计从10.69亿元下降至8.16亿元，减少2.53亿元（23.7%）[111] - 负债总额2.35亿元人民币，同比上升28.3%[116] - 所有者权益总额34.76亿元人民币，同比上升0.4%[116] - 未分配利润增加5769.8万元至8.66亿元[129] - 所有者权益合计增长2.3%至46.20亿元[129] - 公司归属于母公司所有者权益从上年期末的2,830,608,005.33元增长至本期期末的3,328,852,902.32元，增幅为17.6%[131][132] - 公司未分配利润从上年期末的399,145,120.16元增长至本期期末的700,777,521.56元，增幅为75.5%[131][132] - 公司少数股东权益从上年期末的562,119,730.91元增长至本期期末的987,880,819.70元，增幅为75.7%[131][132] - 母公司所有者权益合计为3,463,391,310.36元[134] - 公司实收资本从2018年上半年的10.31亿元增至2019年上半年的12.07亿元，增长17.1%[137][138] - 2019年上半年所有者权益合计为29.29亿元，较2018年同期的29.14亿元增长0.5%[137][138] 其他财务数据 - 基本每股收益为0.1078元/股，同比下降7.78%[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.0685元/股，同比下降15.64%[21] - 加权平均净资产收益率为3.79%，同比增加0.12个百分点[21] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为2.40%，同比减少0.15个百分点[21] - 基本每股收益0.1078元/股，同比下降7.8%[120] - 其他收益4412.81万元人民币，同比增长3368.5%[119] - 资产处置收益4241.79万元人民币，同比增长123.1%[119] - 投资收益大幅改善至4121万元，上年同期为-50万元[121] - 公司综合收益总额为120,823,299.79元[132] - 公司对所有者（或股东）的分配为51,542,547.40元[132] - 公司专项储备本期提取5,112,750.55元，使用3,693,163.04元，净增加1,419,587.51元[132] - 公司资本公积从上年期末的1,168,212,410.89元增长至本年期初的1,390,115,083.74元，增幅为19.0%[131] - 母公司综合收益总额为84,403,250.43元[134] - 母公司对所有者（或股东）的分配为72,392,052.06元[134] - 2019年上半年专项储备提取403.72万元，使用290.03万元，净增113.68万元[138] - 2019年上半年综合收益总额为6592.84万元[137] - 2019年上半年利润分配为5154.25万元[137] 关联交易和承诺 - 浙江省能源集团承诺规范关联交易，确保交易符合法律法规并保证公允性[70] - 浙江省能源集团承诺避免与公司主营业务构成同业竞争，有效期为拥有公司控制权期间[70] - 宁波海运集团承诺避免与公司主营业务构成同业竞争，有效期为作为公司控股股东期间[70] - 浙江省能源集团承诺保障公司独立经营自主决策，并规范关联交易[71] - 浙能集团及关联企业承诺不以任何方式违规占用上市公司资金资产[73] - 海运集团及关联企业承诺不以任何方式违规占用上市公司资金资产[73] - 关联交易承诺在控股期间持续有效且不可撤销[73] - 违反承诺导致损失将承担充分赔偿或补偿责任[73] - 明州高速向浙能财务公司累计借款9,000万元[84] - 江海运输公司向浙能财务公司累计借款4,500万元[84] - 公司及控股子公司向浙能财务公司累计借款余额合计13,500万元[84] - 公司在浙能财务公司账户日存款最高余额60,421.12万元[84] - 海上运输服务关联交易金额73,920.10万元[84] - 向浙石油燃料油销售公司等购买燃润料金额21,617.85万元[84] - 关联债权债务期末余额13,500万元[87] - 关联方向上市公司提供资金期初余额24,200万元[87] - 多笔借款利率在4.35%-5.50%之间[87][88] - 2019年新增借款总额13,500万元[88] 担保情况 - 报告期内对子公司担保发生额合计为900万美元[90] - 报告期末对子公司担保余额合计为2300万美元[90] - 公司担保总额为2300万美元[90] - 担保总额占公司净资产比例为3.42%[90] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为2300万美元[90] - 为宁波海运（新加坡）有限公司签署的担保总额为2350万美元[90] - 实际为新加坡公司担保余额为2300万美元[90] 股东和股权结构 - 公司股东总数76882户[96] - 宁波海运集团有限公司持股375,346,368股，占比31.11%[97] - 浙江省能源集团有限公司持股154,736,242股，占比12.82%[97] - 宁波海运集团有限公司持有无限售条件流通股365,062,214股，占比最大[98] - 浙江华云清洁能源有限公司持有无限售条件流通股44,346,072股[98] - 宁波保税区路远投资有限公司持有无限售条件流通股26,720,003股[98] - 浙江省能源集团有限公司持有有限售条件股份154,736,242股，限售期至2022年6月12日[99] - 浙能集团认购股份锁定期为36个月，自2018年12月12日起生效，可能因股价条件延长6个月至42个月[76] - 煤运投资认购股份锁定期同样为36个月（2018年12月12日起），可能因股价条件延长6个月至42个月[76][78] - 海运集团认购股份锁定期为36个月（2018年12月12日起），可能因股价条件延长6个月至42个月[78] - 海运集团原有股份锁定期为12个月（2018年12月12日起），可能因股价条件延长6个月至18个月[80] - 锁定期可能因盈利补偿协议未履行完毕而延长至补偿义务完成之日[76][78][80] - 2018年发行股份购买资产新增股本1.76亿股，总股本增至12.07亿股[143] - 2011年发行7.2亿元可转换债券，2015年赎回时转股15.97亿元[142] - 2007年非公开发行6888.88万股，募集资金6.2亿元[141] - 1999年每10股送2股转增8股，总股本从2.46亿股增至4.92亿股[140] - 1997年公司成立时公开发行A股股票上市交易[140] - 公司累计发行股本总数为120,653.42万股，注册资本为120,653.42万元[144] 公司治理和运营 - 2018年度股东大会出席股东及代理人共20人，持有表决权股份数621,916,161股，占公司有表决权股份总数的51.5456%[66] - 股东大会审议通过包括2018年度财务决算和2019年财务预算报告在内的十二项议案[67] - 公司2019年上半年续聘天职国际会计师事务所为审计机构[82] - 公司2019年7月获浙江省AAA级"守合同重信用"企业公示[82] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共计5家[145] - 公司记账本位币为人民币，但宁波海运（新加坡）有限公司等三家子公司采用美元为记账本位币[153] - 公司经营周期为12个月[152] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[151] - 公司所属行业为交通运输业[144] - 公司控股母公司为宁波海运集团有限公司[144] - 公司最终控制方为浙江省能源集团有限公司[144] - 公司财务报表编制遵循企业会计准则及证监会信息披露规定[149][150] - 子公司浙江富兴海运有限公司本期净利润8,974.03万元，期末净资产86,844.83万元[57] 会计政策 - 公司采用同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法[154] - 合营安排会计处理需确认单独持有资产和负债份额及共同持有资产和负债份额[160] - 现金等价物定义为期限短于三个月流动性强易于转换已知金额现金价值变动风险小投资[161] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算汇兑差额计入当期损益[162] - 金融资产初始确认根据业务模式和合同现金流量

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.16亿元人民币，较上年同期调整后5.84亿元下降11.67%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为3385.08万元人民币，较上年同期调整后4118.43万元下降17.81%[5] - 扣除非经常性损益的净利润为3342.82万元人民币，较上年同期调整后2366.94万元增长41.23%[5] - 营业收入同比下降11.67%至51,604.84万元，主要因水路运输收入下降15.55%及BDI指数下跌[16][17] - 净利润同比下降6.22%至5,783.82万元，归母净利润下降17.81%至3,385.08万元[16][17] - 营业总收入同比下降11.7%至5.16亿元（2019年第一季度）vs 5.84亿元（2018年第一季度）[30] - 归属于母公司股东的净利润同比下降17.8%至3385万元（2019年第一季度）vs 4118万元（2018年第一季度）[32] - 基本每股收益同比下降17.6%至0.0281元/股（2019年第一季度）vs 0.0341元/股（2018年第一季度）[32] - 母公司营业收入同比下降7.3%至2.17亿元（2019年第一季度）vs 2.34亿元（2018年第一季度）[34] - 母公司净利润同比下降67.1%至762万元（2019年第一季度）vs 2317万元（2018年第一季度）[35] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降13.87%至38,967.54万元，其中水路运输成本下降15.35%[16][17] - 营业成本同比下降13.9%至3.90亿元（2019年第一季度）vs 4.52亿元（2018年第一季度）[30] - 财务费用同比下降4.3%至2930万元（2019年第一季度）vs 3062万元（2018年第一季度）[30] - 所得税费用同比下降12.0%至1882万元（2019年第一季度）vs 2139万元（2018年第一季度）[30] - 支付职工现金同比增长14.4% 从5799万增至6635万元[37] - 支付各项税费同比增长47.3% 从2836万增至4179万元[37] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.25亿元人民币，较上年同期调整后1.88亿元下降33.37%[5] - 经营活动现金流净额减少6,271.25万元至12,523.33万元，主因收入下降[18] - 投资活动现金流净流出增加5,440.12万元，因新建油轮付款且无旧船出售收益[18] - 公司销售商品提供劳务收到的现金同比下降11.8% 从5.91亿降至5.21亿元[37] - 经营活动现金流量净额同比下降33.4% 从1.88亿降至1.25亿元[38] - 投资活动现金流出同比激增308倍 从10.5万增至3248万元[38] - 筹资活动现金流入同比下降41.1% 从1.38亿降至8119万元[38] - 期末现金及现金等价物余额同比下降7.0% 从6.22亿降至5.78亿元[38] - 取得借款收到的现金同比下降34.9% 从1.25亿降至8119万元[38] - 母公司经营活动现金流净额同比下降73.7% 从5393万降至1416万元[40] - 汇率变动造成现金等价物减少33.4万元[38] 资产和负债变动 - 公司总资产为74.31亿元人民币，较上年度末调整后资产75.09亿元下降1.04%[5] - 归属于上市公司股东的净资产为34.79亿元人民币，较上年度末调整后净资产34.43亿元增长1.03%[5] - 在建工程同比激增884.30%至2,388.31万元，因新建油轮支付进度款[12][14] - 预付款项同比增长192.16%至845.56万元，系保险费等待摊费用未摊销[12][14] - 其他流动资产骤降99.31%至22.44万元，因进项税抵扣[12][14] - 其他应付款增长97.76%至7,892.24万元，系预提未使用修理费[12][15] - 公司总资产从2018年末的75.09亿元下降至2019年3月末的74.31亿元，减少0.78亿元（1.0%）[24][25] - 非流动资产合计从64.14亿元略降至63.40亿元，减少0.74亿元（1.2%）[24] - 短期借款从4.21亿元大幅减少至2.81亿元，下降1.40亿元（33.2%）[24] - 应付票据及应付账款从3.04亿元降至2.43亿元，减少0.61亿元（20.1%）[24] - 长期借款从18.33亿元增至18.93亿元，增加0.60亿元（3.3%）[24] - 归属于母公司所有者权益从34.43亿元增至34.79亿元，增加0.35亿元（1.0%）[25] - 货币资金从2.99亿元降至2.90亿元，减少0.09亿元（2.9%）[26] - 应收账款从1.83亿元增至1.98亿元，增加0.15亿元（8.2%）[27] - 在建工程从24.26万元大幅增至2,388.31万元，增长9.8倍[24] - 预付款项从53.44万元增至502.40万元，增长8.4倍[27] 非经常性项目及投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为15.44万元人民币[7] - 投资收益亏损收窄30.2%至-65万元（2019年第一季度）vs -94万元（2018年第一季度）[30] - 外币财务报表折算差额改善14.3%至-41万元（2019年第一季度）vs -47万元（2018年第一季度）[32] 业务运营与投资活动 - 公司通过发行股份完成收购富兴海运51%股权、江海运输77%股权及浙能通利60%股权[10] - 预测下期累计净利润同比增约40%，因企业合并报表范围调整[19]

收入和利润（同比环比） - 公司2018年营业收入为25.71亿元人民币，同比增长20.26%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为2.36亿元人民币，同比增长11.32%[21] - 公司2018年实现归属于上市公司股东的净利润为235,627,516.87元[5] - 基本每股收益为0.1953元/股，同比增长11.35%[22] - 加权平均净资产收益率为7.05%，同比增加0.42个百分点[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为6,451.10万元人民币[26] - 营业收入同比增长20.26%至257,084.60万元[68] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长11.32%至23,562.75万元[67][68] - 按重组后合并口径公司实现营业总收入25.71亿元同比增长20.26%[83] - 水路货物运输业务收入21.18亿元同比增长22.93%[83] - 浙江富兴海运实现净利润1.53亿元净资产8.47亿元[76] - 宁波明州高速公路净利润0.11亿元净资产12.60亿元[76] - 公司净利润11,264.74万元，同比下降7.53%[52] 成本和费用（同比环比） - 营业成本190,237.98万元，同比增长22.97%[53] - 水路货物运输业务船舶租赁费74,126.41万元，同比增长52.58%[56][59] - 水路货物运输业务燃料成本37,798.48万元，同比增长25.59%[56][59] - 收费公路运营业务公路经营权摊销11,276.29万元，同比增长18.64%[56][59] - 收费公路运营业务公路养护成本3,233.97万元，同比增长16.74%[56][59] - 营业总成本18.48亿元同比增长22.97%其中水路运输成本16.84亿元[84] - 管理费用同比增长25.47%至10,439.57万元[61][65][68] - 财务费用同比下降12.10%至11,955.92万元[61][65][68] - 所得税费用同比增长77.03%至12,242.12万元[61][65][68] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为8.56亿元人民币，同比增长6.43%[21] - 经营活动现金流量净额85,622.72万元[40] - 经营活动现金流量净额同比增长6.43%至85,622.72万元[63][66] 业务线表现：水路货物运输 - 公司完成货运量4,738.99万吨，周转量1,111.33亿吨公里[32] - 水路货物运输业务收入达21.18亿元人民币，同比增长22.93%[34] - 公司船队规模增至35艘散货船，总运力达157.58万载重吨[31] - 公司完成货运量4,738.99万吨，同比增长11.26%[47] - 公司货运周转量1,111.33亿吨公里，同比增长8.56%[47] - 水路货物运输业务收入211,790.50万元，同比增长22.93%[47] - 公司船队规模增至35艘157.58万载重吨[40] - 水路货物运输业务收入211,790.50万元，同比增长22.93%[53] 业务线表现：收费公路运营 - 宁波绕城高速公路西段日均断面车流量为87,776辆，同比增长12.22%[35] - 宁波绕城高速公路西段全年通行费收入44,998.78万元，同比增长9.23%[35] - 宁波绕城高速公路西段实现净利润11,264.74万元，同比下降7.53%[35] - 收费公路运营业务通行费收入44,998.78万元，同比增长9.23%[52][53] - 明州高速完成进出口车流量2,169.57万辆，为上年同期112.16%[52] 资产和债务 - 公司总资产达75.09亿元人民币，同比增长1.71%[21] - 公司合并报表资产负债率为39.86%，母公司仅6.80%[40] - 货币资金同比增长24.19%至60,343.38万元[70] - 应收账款同比增长38.16%至39,272.24万元[70] - 应付账款同比增长58.25%至30,412.82万元[70] - 对子公司投资期末余额合计12.04亿元人民币较期初6.83亿元增长76.3%[74] - 浙江富兴海运有限公司投资额4.32亿元占新增投资总额的82.8%[74] - 公司境外资产21,133.91万元，占总资产比例2.86%[38] 管理层讨论和指引 - 全球干散货海运贸易量预计53.26亿吨同比增长2.3%[77] - 2019年公司面临燃油成本上升及沿海低硫油新规影响[80] - 2019年货物运输量计划为4617.4万吨[85] - 2019年货物周转量计划为1155.15亿吨公里[85] - 2019年营业总收入计划为250859万元[85] - 2019年营业总成本计划为209676.1万元[85] - 燃油消耗是航运企业主要经营成本之一，2018年国际油价同比大幅上涨[90] - 公司运输合同以COA为主，受短期运价波动影响较小[89] - 远洋运输业务采用美元结算，存在汇率变动风险[91] 分红和利润分配 - 公司2018年末可供股东分配利润为807,953,664.82元[5] - 公司拟以总股本1,206,534,201股为基数每10股派发现金红利0.60元[5] - 预计派发现金红利总额72,392,052.06元[5] - 剩余未分配利润735,561,612.76元结转下年度[5] - 公司现金分红政策要求现金分红比例最低达20%[95] - 任何三个连续年度内现金分红累计不少于年均可分配利润的30%[95] - 2018年每10股派息0.60元（含税），现金分红总额为7,239.21万元[97] - 2018年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的30.72%[97] - 2017年每10股派息0.50元（含税），现金分红总额为5,154.25万元[97] - 2017年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的34.63%[97] - 2016年每10股派息0.30元（含税），现金分红总额为3,092.55万元[97] - 2016年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的35.00%[97] 资产重组与并购 - 公司完成资产重组收购富兴海运51%股权、江海运输77%股权和浙能通利60%股权[72] - 公司于2018年通过发行股份购买富兴海运51%股权、浙能通利60%股权及江海运输77%股权[99] - 公司发行股份购买富兴海运51%股权交易价格70,404.99万元[123] - 公司发行股份购买江海运输77%股权交易价格4,679.29万元[123] - 公司发行股份购买资产新增股份175,683,253股，总股本增至1,206,534,201股[138][139] - 公司于2018年12月12日完成资产重组，发行175,683,253股股份购买资产，发行价格为4.55元/股[144] - 资产重组后公司普通股股份总数由1,030,850,948股增加至1,206,534,201股[145] - 报告期初公司资产总额由62.41亿元增加到73.82亿元，增长18.3%[145] - 归属于母公司股东的净资产由28.31亿元增加到32.85亿元，增长16.0%[145] - 资产负债率由45.64%下降至42.53%，下降3.11个百分点[145] 关联交易和承诺 - 浙能集团承诺五年内将富兴海运和浙能通利相关资产注入公司以解决同业竞争[99] - 浙能集团延长避免同业竞争承诺履行期限至2020年1月31日[99] - 浙能集团承诺规范关联交易并确保交易公允性[101] - 浙能集团承诺富兴海运2018年、2019年、2020年扣非净利润分别不低于10,635.8907万元、11,431.8286万元、12,909.6773万元[103] - 若交易未在2018年完成，浙能集团同意延长利润补偿期至2021年，其中2021年承诺扣非净利润不低于12,920.5306万元[103] - 海运集团承诺江海运输2018年、2019年、2020年扣非净利润分别不低于719.6368万元、663.7997万元、613.3597万元[104] - 若交易未在2018年完成，海运集团同意延长利润补偿期至2021年，其中2021年承诺扣非净利润不低于586.4997万元[104] - 煤运投资承诺浙能通利2018年、2019年、2020年扣非净利润分别不低于591.5016万元、806.8025万元、514.1493万元[104] - 若交易未在2018年完成，煤运投资同意延长利润补偿期至2021年，其中2021年承诺扣非净利润不低于489.6871万元[104] - 关联交易承诺在控股期间持续有效且不可撤销，违反承诺将承担赔偿责任[103] - 重组后口径下公司与浙能集团下属企业海上运输服务关联交易金额175,339.04万元[122] - 重组后口径下公司及控股子公司向浙能新能源等购买燃润料金额41,398.90万元[122] 业绩承诺完成情况 - 富兴海运2018年扣非净利润为1.1118亿元，完成承诺净利润的104.54%[111] - 浙能通利2018年扣非净利润为709.52万元，完成承诺净利润的119.95%[111] - 江海运输2018年扣非净利润为761.24万元，完成承诺净利润的105.78%[111] - 浙能集团承诺富兴海运2018年扣非净利润不低于1.0636亿元[108] - 海运集团承诺江海运输2018年扣非净利润不低于719.64万元[109] - 煤运投资承诺浙能通利2018年扣非净利润不低于591.5万元[110] 股东和股权结构 - 浙江省能源集团有限公司获得限售股154,736,242股，限售至2022年6月12日[142] - 浙江浙能煤运投资有限责任公司获得限售股10,662,857股，限售至2022年6月12日[142] - 宁波海运集团有限公司获得限售股10,284,154股，限售至2022年6月12日[142] - 浙江省能源集团有限公司持有154,736,242股，占比12.82%，为第二大股东[148] - 宁波海运集团有限公司持有375,346,368股，占比31.11%，为第一大股东[148] - 浙江浙能煤运投资有限责任公司持有10,662,857股，占比0.88%[148] - 资产重组新增股份限售期为36个月，可上市交易时间为2022年6月12日[151] - 报告期末普通股股东总数为80,671户[146] - 公司控股股东为宁波海运集团有限公司，成立于1950年10月16日[153] - 公司实际控制人为浙江省能源集团有限公司，成立于2001年3月21日，注册资本100亿元人民币[154][156] - 浙江省能源集团有限公司持有浙江浙能电力股份有限公司69.94%的股权[155] - 2018年公司向浙能集团发行154,736,242股股份购买富兴海运51%股权[157] - 资产重组完成后浙能集团持股比例达12.82%[157] 锁定期承诺 - 浙能集团认购股份自上市之日起36个月内不转让[104] - 若交易完成后6个月内股价连续20日低于发行价或期末收盘价低于发行价，锁定期自动延长6个月[104] - 若需履行股份补偿义务，浙能集团所持股份锁定期延长至补偿义务履行完毕之日[104] - 浙能集团认购股份锁定期为36个月[106] - 海运集团认购股份锁定期为36个月[106] - 煤运投资认购股份锁定期为36个月[106] - 海运集团原有股份锁定期为12个月[107] 审计和内部控制 - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司改聘会计师事务所，支付天职国际会计师事务所报酬共81.8万元，其中财务审计费用60.6万元，内部控制审计费用21.2万元[116] - 公司支付原审计机构立信会计师事务所报酬56.76万元，审计服务年限为15年[115] - 公司支付新审计机构天职国际会计师事务所报酬60.6万元，审计服务年限为1年[115] - 公司连续15年聘用立信会计师事务所后因审计独立性要求改聘[116] - 公司披露2018年度内部控制评价报告并获得标准无保留意见内部控制审计报告[194] - 公司2018年度财务报表经天职会计师事务所审计并出具无保留意见[198] - 审计范围包括合并及母公司资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表[198] - 审计依据中国注册会计师审计准则执行并保持独立性[199] - 财务报表按照企业会计准则编制且公允反映公司财务状况[198] - 关键审计事项被识别为对财务报表审计最重要的事项[200] - 审计意见涵盖2018年12月31日财务状况及2018年度经营成果[198] - 审计报告编号为天职业字[2019]1906号[198] - 审计工作基于充分适当的审计证据形成基础[199] - 注册会计师对财务报表审计责任部分有进一步阐述[199] - 公司审计委员会审阅并认可年度财务报表反映实际财务状况和经营成果[191] 诉讼和或有事项 - 公司控股子公司明州高速诉讼案终审判决赔偿新普储运损失606.15万元[117] - 明州高速诉讼案二审案件受理费为5.42万元[117] - 新普储运原诉讼请求赔偿经济损失9000万元，后变更为5300万元[117] - 新普储运原诉讼请求返还租金366.47万元[117] 融资和担保 - 公司控股子公司明州高速向浙能财务公司累计借款13,000万元[121] - 公司控股子公司江海运输向浙能财务公司累计借款8,200万元[121] - 江海运输通过浙能财务公司向海运集团借入委托贷款3,000万元[121] - 公司及控股子公司向浙能财务公司累计借款余额21,200万元[121] - 公司及控股子公司向海运集团累计借款余额3,000万元[121] - 公司及控股子公司在浙能财务公司账户日存款最高余额57,882.30万元[122] - 公司向关联方浙能财务公司提供资金期初余额为28,000万元，关联方向上市公司提供资金发生额为21,200万元，期末余额为21,200万元[128] - 公司向关联方海运集团提供资金期初余额为5,200万元，关联方向上市公司提供资金发生额为3,000万元，期末余额为3,000万元[128] - 公司控股子公司明州高速与浙能财务公司签订两笔借款合同，金额分别为9,000万元（年利率4.80%）和4,000万元（年利率5.20%）[128] - 公司控股子公司江海运输向浙能财务公司借款四笔，金额分别为3,500万元（年利率5.50%）、3,000万元（年利率5.20%）、1,000万元（年利率4.80%）和700万元（年利率4.80%）[128] - 公司控股子公司江海运输通过浙能财务公司向海运集团借入三笔委托贷款，金额分别为700万元（年利率5.20%）、1,500万元（年利率4.80%）和800万元（年利率4.35%）[128][129] - 报告期内公司对子公司担保发生额合计为2,800万元，期末担保余额合计为2,800万元[131] - 公司担保总额（A+B）为2,800万元，占公司净资产比例为4.26%[131] - 公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为2,800万元[131] - 公司为新加坡公司融资提供担保，实际担保金额为2,800万美元，担保总额为2,860万美元[131] - 公司委托贷款发生额为5,000万元，未到期余额为5,000万元，逾期未收回金额为0[133] - 公司向宁波海运明州高速公路有限公司提供委托贷款金额为5000万元人民币，年利率为4.785%[134] - 委托贷款期限自2018年5月2日起至2019年4月26日止[134] - 公司取得委托贷款税后投资收益153.39万元[134] 公司治理和人员变动 - 周海平因工作调动于2019年3月辞去公司监事及监事会主席职务[165] - 庄婷因个人原因于2018年7月辞去公司董事职务[165] - 包新民因任期届满于2018年4月离任公司独立董事职务[165] - 胡正良因任期届满于2018年4月离任公司独立董事职务[165] - 彭法因任期届满于2018年4月离任公司董事职务[165] - 公司完成第八届董事会和监事会换届选举并调整四个专门委员会组成人员[179] - 公司董事会年内召开会议8次其中现场会议4次通讯方式召开会议4次[189] - 公司董事胡敏应参加董事会8次亲自出席8

收入和利润（同比环比） - 营业收入为14.71亿元人民币，比上年同期增长24.96%[7] - 营业收入147,067.44万元，同比增长24.96%[15][17] - 归属于上市公司股东的净利润为1.17亿元人民币，比上年同期增长15.58%[7] - 归属于母公司所有者的净利润11,722.42万元，同比增长15.58%[15][18] - 公司第三季度净利润为4.91亿元人民币，同比下降28.0%[36] - 公司前三季度净利润为15.62亿元人民币，同比增长8.1%[36] - 公司第三季度营业利润为6.15亿元人民币，同比下降15.4%[36] - 公司前三季度营业利润为20.62亿元人民币，同比增长29.6%[36] - 公司第三季度基本每股收益为0.0314元/股，同比下降25.9%[37] - 加权平均净资产收益率为4.15%，较上年同期增加0.46个百分点[7] 成本和费用（同比环比） - 营业成本111,833.80万元，同比增长26.88%[15][17] - 前三季度营业总成本12.64亿元，较上年同期10.18亿元增长24.1%[35] - 管理费用5,406.25万元，同比增长49.88%[15][18] - 财务费用8,669.92万元，同比下降10.82%[15][18] - 公司第三季度财务费用为2.95亿元人民币，同比下降8.8%[36] - 公司前三季度财务费用为8.67亿元人民币，同比下降10.8%[36] - 公司第三季度利息费用为2.87亿元人民币，同比下降10.7%[36] - 所得税费用5,215.49万元，同比增长244.14%[15][18] - 公司第三季度所得税费用为1.31亿元人民币，同比增长188.2%[36] 各业务线表现 - 水路货物运输业务收入同比增长27.25%[17] - 收费公路运营业务收入同比增长9.68%[17] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为5.02亿元人民币，比上年同期增长0.43%[7] - 经营活动产生的现金流量净额50,232.81万元，同比增加216.75万元[22] - 经营活动产生的现金流量净额为5.02亿元，同比增长0.4%[43] - 投资活动产生的现金流量净额-647.07万元，同比改善16,344.30万元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-647万元，同比改善96.2%[43] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.14亿元，同比改善2.2%[44] - 销售商品、提供劳务收到的现金为15.09亿元，同比增长17.8%[42] - 母公司销售商品、提供劳务收到的现金为8.05亿元，同比增长16.3%[46] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为2.23亿元，同比增长6.9%[46] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-5205万元，同比改善67.5%[47] 资产和负债关键项目变化 - 货币资金报告期末余额为4.17亿元人民币，较上年末增长78.78%[13] - 货币资金期末余额3.11亿元，较年初1.92亿元增长62.4%[31] - 期末现金及现金等价物余额为4.17亿元，同比增长56.7%[44] - 母公司期末现金及现金等价物余额为3.11亿元，同比增长59.0%[47] - 应收账款报告期末余额为1.98亿元人民币，较上年末增长45.10%[13] - 应收账款期末余额1.52亿元，较年初1.21亿元增长25.7%[31] - 预付款项报告期末余额为854.46万元人民币，较上年末增长95.44%[13] - 存货期末余额3713万元，较年初2376万元增长56.3%[31] - 其他应付款报告期末余额为8078.77万元人民币，较上年末增长97.80%[13] - 母公司长期股权投资期末余额7.11亿元，较年初7.13亿元基本持平[32] - 母公司固定资产期末余额19.15亿元，较年初20.24亿元减少5.4%[32] - 母公司未分配利润期末余额6.01亿元，较年初5.82亿元增长3.3%[33] 其他财务数据 - 公司总资产为62.82亿元人民币，较上年度末增长0.66%[7] - 公司合并总资产为62.82亿元人民币，较年初62.41亿元增长0.66%[29] - 归属于上市公司股东的净资产为28.99亿元人民币，较上年度末增长2.42%[7] - 合并负债总额为27.82亿元，所有者权益为35.00亿元，资产负债率44.3%[29] - 公司第三季度投资收益亏损171.92万元人民币，上年同期为盈利131.28万元人民币[36]

收入和利润增长 - 营业收入为9.85亿元人民币，同比增长26.20%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为8488.49万元人民币，同比增长47.10%[19] - 基本每股收益为0.0823元/股，同比增长46.96%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为8368.17万元人民币，同比增长45.83%[19] - 加权平均净资产收益率为2.96%，同比增加0.85个百分点[20] - 公司实现营业收入98,489.68万元，同比增长26.20%[33] - 归属于上市公司股东的净利润8,488.49万元，同比增长47.10%[33] - 营业收入为98,489.68万元，同比增长26.20%[40] - 归属于上市公司股东的净利润8488.49万元，同比增长47.1%[45] - 营业收入本期发生额为984,896,812.15元，较上期的780,427,131.06元增长26.2%[112] - 净利润为107,060,042.38元，较上期的76,275,039.82元增长40.3%[112] - 归属于母公司所有者的净利润为84,884,878.19元，较上期的57,707,501.10元增长47.1%[114] - 基本每股收益为0.0823元/股，较上期的0.0560元/股增长46.9%[114] - 营业利润同比增长106%至87,053,013.68元[117] - 净利润同比增长106%至65,928,402.53元[117] - 稀释每股收益为0.0823元/股，同比增长46.96%[20] 成本和费用变化 - 营业成本为74,315.70万元，同比增长23.32%[40] - 水路业务船舶租赁费33,174.44万元，同比增长47.46%[41] - 水路业务燃料成本9,671.57万元，同比增长6.73%[41] - 管理费用3,610.71万元，同比增长52.11%[40] - 收费业务人力成本同比增长22.05%[43] - 管理费用同比增长52.11%，人力成本增加1244.2万元[43] - 财务费用同比下降11.82%，利息支出减少704.3万元[43] - 支付职工现金同比增长12%至93,518,664.43元[120] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3.63亿元人民币，同比增长13.97%[19] - 经营活动产生的现金流量净额36,339.20万元，同比增长13.97%[40] - 经营活动现金流量净流入36339.2万元，同比增加4454.88万元[43] - 经营活动现金流量净额同比增长14%至363,391,984.93元[120] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长22%至1,026,920,236.72元[119] - 购买商品接受劳务支付现金同比增长28%至523,382,260.19元[120] - 投资活动现金流出同比减少99%至2,159,570.00元[120] - 取得借款收到现金同比减少87%至222,055,600.00元[120] - 期末现金及现金等价物余额同比增长69%至320,800,100.45元[121] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长2%至159,917,608.08元[122] 水路货物运输业务表现 - 水路货物运输业务收入75,246.26万元，同比增长26.20%[25] - 水路货物运输业务收入75,246.26万元，同比增长26.20%[40][41] - 水路货物运输业务毛利率15.33%，同比增加3.05个百分点[40] - 报告期完成货运量1,663.54万吨，同比增长19.04%[25] - 报告期完成周转量514.85亿吨公里，同比增长14.14%[25] - 公司拥有散货船20艘，总运力规模95.65万载重吨[25] 收费公路运营业务表现 - 宁波绕城高速日均断面车流量82,987辆，同比增长12.85%[26] - 宁波绕城高速通行费收入21,445.65万元，同比增长17.31%[26] - 收费公路运营业务收入21,445.65万元，同比增长17.31%[40][41] - 收费公路运营业务毛利率57.07%，同比增加0.33个百分点[40] - 明州高速实现净利润4,525.54万元，同比增长19.43%[26] 资产和负债状况 - 总资产为61.93亿元人民币，同比下降0.76%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为28.65亿元人民币，同比增长1.23%[19] - 公司合并报表资产负债率为44.30%，母公司资产负债率为6.98%[29] - 有息负债从期初25.8亿元降至期末24.19亿元[43] - 货币资金期末余额32080.01万元，同比增长37.49%[47][48] - 应收账款期末余额15856.3万元，同比增长16.28%[47][48] - 存货期末余额3746.4万元，同比增长28.25%[47][48] - 其他应付款期末余额6667.39万元，同比增长63.24%[48] - 货币资金期末余额为3.208亿元人民币，较期初增加37.5%[105] - 应收账款期末余额为1.586亿元人民币，较期初增加16.3%[105] - 存货期末余额为3746.4万元人民币，较期初增加28.2%[105] - 短期借款期末余额为3.252亿元人民币，较期初减少22.4%[105] - 长期借款期末余额为19.294亿元人民币，较期初减少4.1%[106] - 归属于母公司所有者权益合计为28.654亿元人民币，较期初增加1.2%[107] - 未分配利润期末余额为4.325亿元人民币，较期初增加8.4%[107] - 少数股东权益期末余额为5.843亿元人民币，较期初增加3.9%[107] - 资产总计期末余额为61.934亿元人民币，较期初减少0.8%[105] - 负债合计期末余额为27.437亿元人民币，较期初减少3.7%[106] - 公司总资产从期初的31,153,394,728.88元增长至期末的31,492,327,223.38元，增幅约1.1%[109][110] - 货币资金期末余额为248,369,282.46元，较期初的191,612,844.49元增长29.6%[109] - 应收账款期末余额为139,581,547.79元，较期初的121,003,654.55元增长15.4%[109] - 存货期末余额为32,406,613.63元，较期初的23,759,992.47元增长36.4%[109] - 流动负债合计为183,341,431.89元，较期初的164,970,859.02元增长11.1%[110] 所有者权益和分配 - 本期综合收益总额为107,215,689.02元[125] - 本期未分配利润增加33,342,330.79元至432,487,450.95元[125] - 本期所有者权益合计增加57,016,318.11元至3,449,744,054.35元[125] - 专项储备增加1,343,176.49元[125] - 盈余公积保持稳定为238,103,184.23元[125] - 少数股东权益增加22,175,164.19元至584,294,895.10元[125] - 其他综合收益增加155,646.64元至-5,548,011.31元[125] - 利润分配减少所有者权益51,542,547.40元[125] - 公司2018年上半年综合收益总额为6592.84万元[128] - 公司对所有者（或股东）的分配为5154.25万元[128] - 公司专项储备本期提取4037.15万元[128] - 公司专项储备本期使用2900.33万元[128] - 公司2018年上半年期末所有者权益合计为29.29亿元[128] - 公司2017年上半年综合收益总额为3203.13万元[130] - 公司2017年上半年对所有者分配为3092.55万元[130] - 公司2017年专项储备本期提取3879.44万元[131] - 公司2017年专项储备本期使用3064.49万元[131] - 股本保持稳定为1,030,850,948.00元[125][126][127] - 资本公积保持稳定为1,168,212,410.89元[125][126][127] 关联交易 - 报告期明州高速向浙能财务公司累计借款13,000万元[75] - 截至报告期末公司及控股子公司向浙能财务公司借款余额合计13,000万元[75] - 报告期公司在浙能财务公司账户日存款最高余额23,160.28万元[75] - 报告期公司与浙能富兴等关联方海上运输服务关联交易金额61,591.70万元[75] - 报告期公司向浙能新能源等关联方购买燃润料物资金额9,796.47万元[75] - 关联方浙能财务公司向上市公司提供资金期初余额22,000万元[81] - 关联方浙能财务公司向上市公司提供资金发生额13,000万元[81] - 关联方浙能财务公司向上市公司提供资金期末余额13,000万元[81] - 明州高速2018年5月24日向浙能财务借款9,000万元利率4.80%[81] - 明州高速2018年6月11日向浙能财务借款4,000万元利率5.20%[81] - 与浙能新能源签署船舶燃油供应协议交易金额不超过2.86亿元人民币[85] 担保事项 - 报告期末公司对子公司担保余额合计为2950万美元[83] - 报告期内公司对子公司担保发生额合计为1400万美元[83] - 公司担保总额（A+B）为2950万美元[83] - 担保总额占公司净资产比例为6.81%[83] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为2950万美元[83] - 公司为新加坡公司提供担保额度不超过5000万美元[84] - 报告期内实际为新加坡公司担保金额1400万美元[84] - 报告期末实际为新加坡公司担保余额2950万美元[84] 诉讼事项 - 控股子公司明州高速被判决赔偿新普储运各项损失6,061,545.30元[71] - 新普储运最初反诉要求明州高速返还租金3,664,692.50元并赔偿经济损失90,377,752.44元[70] - 新普储运在庭审中变更诉请要求赔偿经济损失53,000,000.00元[70] - 二审案件受理费54,230.82元由新普储运承担[72] - 宁波中院终审判决驳回新普储运上诉，维持原判[72] - 诉讼涉及2011年3月18日和2012年3月23日签订的两份《场地租赁合同》[71] - 公司报告期内存在重大诉讼事项但无违规买卖股票等行为[73] 政府补助和资产重组 - 收到政府补助119.45万元人民币，主要为新增运力补助97.04万元[21] - 公司计划通过资产重组持有富兴海运51%股权、浙能通利60%股权与江海运输77%股权[58] - 浙能集团承诺五年内注入沿海运输资产以解决同业竞争，但未按期完成[65] - 同业竞争承诺履行期限延长2年至2020年1月31日[65] 公司治理和股东会议 - 2017年度股东大会出席股东持有表决权股份数447,349,008股，占总股份43.396%[61] - 股东大会审议通过14项议案包括财务预算、利润分配及章程修改等[62] - 公司改聘天职国际会计师事务所为2018年度审计机构[69] - 公司改聘天职国际会计师事务所为2018年度财务和内控审计机构，原审计机构立信会计师事务所已连续服务15年[70] - 公司第一大股东宁波海运集团有限公司持股比例为35.41%[91] - 公司注册资本为10.31亿元[135] - 截至2016年12月31日累计发行股本总数103,085.09万股，注册资本103,085.09万元[136] 会计政策和合并范围 - 公司所属行业为交通运输业[136] - 2018年半年度合并财务报表范围包括宁波海运明州高速公路有限公司等4家子公司[138][139] - 公司采用人民币为记账本位币，3家子公司采用美元为记账本位币[146] - 公司营业周期为12个月[145] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[144] - 财务报表编制遵循企业会计准则及证监会第15号披露规定[140] - 公司自2018年报告期末起12个月具备持续经营能力[141] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[148] - 非同一控制企业合并产生的商誉按公允价值与可辨认净资产份额差额确认[147] - 分步处置子公司股权直至丧失控制权时，若交易属一揽子交易，则前期处置价款与对应净资产份额差额计入其他综合收益，丧失控制权时转入当期损益[153] - 购买子公司少数股权时，长期股权投资成本与新增持股比例对应净资产份额差额调整资本公积（股本溢价），不足部分调整留存收益[154] - 不丧失控制权部分处置子公司股权时，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积（股本溢价），不足部分调整留存收益[154] - 现金等价物需同时满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易转换已知现金、价值变动风险很小四个条件[155] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，产生汇兑差额除符合资本化条件外均计入当期损益[156] - 金融资产初始确认分为以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等类别[158] - 以公允价值计量金融资产持有期间公允价值变动计入当期损益，处置时公允价值与初始金额差额确认为投资收益[159] - 可供出售金融资产持有期间公允价值变动计入其他综合收益，处置时累计公允价值变动额转入当期损益[160] - 金融资产转移满足终止确认条件时，转移对价与账面价值及累计公允价值变动（如有）差额计入当期损益[162] - 金融负债终止确认时，账面价值与支付对价差额计入当期损益，部分回购按相对公允价值分配账面价值[164] - 可供出售金融资产公允价值严重下降时确认减值 原计入所有者权益的累计损失一并转出[166] - 可供出售债务工具减值损失可转回 计入当期损益[166] - 可供出售权益工具减值损失不通过损益转回[167] - 单项金额重大应收款项按未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[168] - 应收账款1年内坏账计提比例0.5% 1-2年20% 2-3年50% 3年以上80%[170] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款一致 1年内0.5% 1-2年20% 2-3年50% 3年以上80%[170] - 存货发出计价采用加权平均法[170] - 存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定[172] - 长期股权投资成本法核算时按享有被投资单位宣告发放现金股利确认投资收益[177] - 权益法核算长期股权投资时初始成本小于可辨认净资产份额的差额计入当期损益[177] - 长期股权投资亏损分担顺序为冲减长期股权投资账面价值其次冲减长期应收项目最后确认预计负债计入当期损失[179] - 处置长期股权投资时账面价值与实收价款差额计入当期损益[179] - 权益法核算长期股权投资处置时按比例处理其他综合收益部分[179] - 固定资产折旧采用年限平均法房屋及建筑物年折旧率4.75%残值率5%[184] - 船舶及附属设备年折旧率范围19.00%至3.80%残值率5%[184] - 机器设备年折旧率范围9.70%至8.08%残值率3%[184] - 运输设备年折旧率16.67%无残值[184] - 电脑类设备年折旧率25.00%无残值[184] - 其他设备年折旧率20.00%无残值[184] - 借款费用资本化中断需非正常中断且连续超过3个月[190] - 公司公路经营权按25年期限采用工作量法（车流量法）摊销，预估残值为零[194] - 公司每3至5年或当实际与预测车流量出现重大差异时委任独立机构重新预测并调整摊销额[195] - 无形资产-公路大修理支出符合条件部分资本化，不符合条件部分计入当期损益[194] - 使用寿命有限的无形资产每年复核寿命及摊销方法，本期未发现与以前估计不同[195] - 使用寿命不确定的无形资产不予摊销，每期末复核后仍维持不确定状态[195] - 长期资产减值测试以可收回金额（公允价值减处置费用与未来现金流量现值较高者）为准[197] - 商誉和使用寿命不确定无形资产至少每年终了进行减值测试[198] - 内部研究开发支出在实际发生时计入当期损益[196] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销，租入固定资产改良支出按剩余租期与资产尚可使用年限较短者摊销[200] - 资产减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[199]