辽宁能源煤电产业股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2025)3200006号 目 录 | | 起始页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | | 财务报表附注补充资料 | 104 | 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于辽宁能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审 计 报 告 众环审字（2025）3200006 号 辽宁能源煤电产业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了辽宁能源煤电产业股份有限公司（以下简称"辽宁能源公司"）财务报表， 包 ...

辽宁能源煤电产业股份有限公司 独立董事2024年度述职报告(程国彬) 本人程国彬,作为辽宁能源煤电产业股份有限公司(以 下简称"公司" )独立董事, 2024年度严格按照《公司法》 《证券法)) ((上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交 易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1号一一规范运作》等法律、法规以及《辽宁能源煤 电产业股份有限公司章程)) (以下简称"公司章程" )和《辽 宁能源煤电产业股份有限公司独立董事制度)) (以下简称"独 立董事制度" )等相关规定,忠实履行职责,在董事会日常 工作及重要决策中尽职尽责,认真审议董事会各项议案,从 公司整体利益出发,发挥了独立董事的应有作用,维护了公 司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将2024年度 履行独立董事职责工作情况汇报如下: 一、独立董事的基本情况 本人程国彬,男, 1963年9月生人,研究生学历,教授? 2001年7月至2006年4月,任辽宁科技大学政法系系主任; 2006年4月至2018年10月,任辽宁科技大学经济与法律学 院院长; 2018年10月至今,任辽宁科技大学经济与法律学 院教授,硕士研究生导师; ...

本人朱震字, 1961年2月生人,九三学社社员,汉族。 博士研究生学历,高级会计师,注册会计师,资产评估师, 房地产估价师。2005年8月至2007年9月,任上海宏大信 宇会计师事务所主任会计师; 2007年9月至今,任上海宏大 东亚会计师事务所董事长。现任商务部研究院、上海财经大 学、上海大学硕士生导师、中国菱铁行业协会副会长,兼任 1 上海恭道环保科技工程有限公司、江苏宏海新型材料有限公 司、四川省绵竹粗粮坊酒业有限公司、上海宏大拍卖有限公 司董事长,包头天和磁材科技股份有限公司、开能健康科技 集团股份有限公司、辽宁能源煤电产业股份有限公司独立董 事。上海大学硕士生导师;上海财经大学硕士生导师;上海 外经贸大学硕士生导师。 作为公司的独立董事,本人拥有专业资质及能力,在从 事的专业领域方面积累了丰富的经验。任职期间,本人未在 公司担任除独立董事以外的其他职务,与公司、公司的控股 股东不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关系,本人也 没有从公司、公司控股股东及其关联方取得额外的、未予披 露的其他利益。因此,不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 辽宁能源煤电产业股份有限公司 独立董事2024年度 ...

辽宁能源煤电产业股份有限公司 独立董事2024年度述职报告(曹锦秋) 本人曹锦秋,作为辽宁能源煤电产业股份有限公司(以 下简称"公司" )独立董事, 2024年度严格按照《公司法》 《证券法)) ((上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交 易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1号一一规范运作》等法律、法规以及《辽宁能源煤 电产业股份有限公司章程)) (以下简称"公司章程" )和《辽 宁能源煤电产业股份有限公司独立董事制度)) (以下简称"独 立董事制度" )等相关规定,忠实履行职责,在董事会日常 工作及重要决策中尽职尽责,认真审议董事会各项议案,从 公司整体利益出发,发挥了独立董事的应有作用,维护了公 司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将2024年度 履行独立董事职责工作情况汇报如下: 一、独立董事的基本情况 本人曹锦秋,女, 1963年9月生人,中共党员,吉林大 学法学理论博士,教授。1985年8月至今,辽宁大学法学院 任教,现任经济法教研室主任,硕士生导师; 1992年起,辽 宁中联律师事务所兼职律师;兼任沈阳仲裁委专家咨询委员 会委员; 2022年4月至今,任辽宁能源 ...

辽宁能源煤电产业股份有限公司2024 年年度报告 公司代码：600758 公司简称：辽宁能源 辽宁能源煤电产业股份有限公司 2024 年年度报告 1 / 152 辽宁能源煤电产业股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人郭绍坤、主管会计工作负责人张碧丹及会计机构负责人（会计主管人员）陈荣艳声明：保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司合并报表实现净利润200,759,036.79元，归 属于母公司所有者的净利润202,139,713.69元，截至2024年12月31日，母公司未分配利润为49,538,320.93元。根 据公司财务状况，公司拟以总股本1,322,017,394股为基数，向公司 ...

关联交易情况 - 2024年出售商品、提供劳务业务关联交易预计454,127,946.42元，实际299,667,967.53元，因售煤数量减少[5][6] - 2024年采购商品/接受劳务业务关联交易预计931,209,671.12元，实际629,723,250.80元，因采购煤和配件数量下降[8][10] - 2024年其他关联交易预计7,569,431.19元，实际7,473,431.19元[12] - 2025年关联交易预计金额7.3942263694亿元，2024年实际金额6.297232508亿元[20] 公司财务数据 - 沈阳煤业（集团）有限责任公司2024年底总资产87.7882666059亿元，净资产10.2427690482亿元，营业收入25.6033749781亿元，净利润 -6.8799793763亿元[22] - 鞍山盛盟煤气化有限公司2024年底总资产14.2245281212亿元，净资产 -3.9250263302亿元，营业收入14.1753825617亿元，净利润 -2.9913935053亿元[22] - 灯塔市红阳水务有限公司2024年底总资产9587.107551万元，净资产4980.658226万元，营业收入2207.098452万元，净利润403.377517万元[24] - 辽宁东煤基本建设有限责任公司2024年底总资产5.1185776958亿元，净资产6301.183937万元，营业收入6.0414935409亿元，净利润349.456767万元[25] 部分公司业绩变化 - 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司2024年底总资产8831.81万元，较2023年底下降24.14%；营业收入6585.33万元，较2023年增长36.24%[28] - 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司2024年底总资产2.46亿元，较2023年底增长14.76%；净利润320.92万元，较2023年下降42.49%[29] - 沈阳煤业集团后勤服务有限责任公司2024年营业收入168.66万元，较2023年增长147%；净利润扭亏为盈[30] 其他公司情况 - 截止2024年12月底，阜新矿业（集团）有限责任公司总资产86.1056066295亿元，较2023年增长4.6%；净资产30.2250483090亿元，较2023年增长2.47%；营业收入40.5679023016亿元，较2023年增长4.49%；净利润1.1814676608亿元，较2023年增长17452.74%[53] - 截止2024年12月底，铁法煤业（集团）有限责任公司总资产333.8472617371亿元，较2023年下降1.69%；净资产165.3411975290亿元，较2023年增长1.18%；营业收入125.5342850892亿元，较2023年下降9.37%；净利润11.82408053亿元，较2023年增长150.78%[54] - 截止2024年12月底，内蒙古阜矿煤炭销售有限公司总资产11.9440046119亿元，较2023年增长415.56%；净资产2537.896465万元，较2023年下降29.82%；营业收入30.6543761419亿元，较2023年增长5.33%；净利润299.124995万元，较2023年增长76.62%[49] 公司决策与原则 - 2025年4月23日公司第十一届董事会第十六次会议审议通过相关关联交易公告，尚需股东大会审议[3] - 公司与关联方交易遵循公平、公正、等价有偿原则，定价合理，对公司无不利影响[66][67]

2025 年 4 月 23 日 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，辽宁能源 煤电产业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在 任独立董事朱震宇、程国彬、曹锦秋的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见：经核查独立董事朱震宇、程国彬、曹锦秋 及其直系亲属和主要社会关系人员的任职经历以及独立董事签 署的相关自查文件，独立董事朱震宇、程国彬、曹锦秋不存在 《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情 形，在担任公司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监 会和上海证券交易所的相关规定，确保有足够的时间和精力勤 勉尽责地履行职责，作出独立判断，不受公司主要股东、实际 控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公司 独立董事朱震宇、程国彬、曹锦秋符合《上市公司独立董事管 理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 辽宁能源煤电产业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 董 事 会 辽宁能源煤电产业股份有限公司 ...

辽宁能源煤电产业股份有限公司 2024 年度 会计师事务所的履职情况评估报告 公司聘用中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"中审众环会计师事务所"）作为公司 2024 年度财 务报表及内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》和《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以 及公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，现将辽 宁能源煤电产业股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年 度会计师事务所的履职情况评估报告汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1987 年，注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦 17-18 层，首席合伙人为石文先先生，是全 国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金 融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证 监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审 众环会计师事务所具备股份有限公司发行股份、债券审计机 构的资格 ...

公司代码：600758 公司简称：辽宁能源 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 辽宁能源煤电产业股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 辽宁能源煤电产业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能 ...

辽宁能源煤电产业股份有限公司审计委员 会2024年度对会计师事务所履行监督职责 情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等规定和要求，辽宁能源煤电产业股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本 着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对中审众环会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环会计师事 务所"）2024 年审计资质及审计工作履行了监督职责。现将 审计委员会对中审众环会计师事务所 2024 年度履行监督职 责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 在执行审计工作的过程中，中审众环会计师事务所就会 计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员 中审众环会计师事务所成立于 1987 年，注册地址为湖 北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦 1 7-18 层，首席合伙人为石文先先生，是全国首批取得国家批 准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的 大型会 ...