内部控制审计 - 审计西藏旅游公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] 内部控制情况 - 内部控制存在固有局限性，推测未来有效性有风险[7] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8]

公司整体财务关键指标变化 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为1668.69万元，同比增长15.06%[6][25] - 2024年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为580.29万元，同比下降29.88%[6][25] - 截至2024年末母公司可供股东分配的利润为 -5457.78万元，2024年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[6] - 2024年营业收入为2.13亿元，同比增长0.17%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7623.65万元，同比下降11.16%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为10.41亿元，同比增长2.22%[25] - 2024年末总资产为15.16亿元，同比下降1.61%[25] - 2024年基本每股收益0.0749元/股，较2023年的0.0642元/股增长16.67%[26] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0261元/股，较2023年的0.0367元/股减少28.88%[26] - 2024年公司实现营业收入21341万元，与2023年基本持平[37] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1669万元，经营活动产生的现金流量净额7624万元[37] - 截至2024年末，公司总资产规模为151637万元，净资产104118万元，资产负债率为31%[37] - 营业收入本期数为2.1341318093亿元，上年同期数为2.1304223062亿元，变动比例为0.17%[65] - 营业成本本期数为1.4321343286亿元，上年同期数为1.3763034388亿元，变动比例为4.06%[65] - 税金及附加本期数为86.215678万元，上年同期数为115.447709万元，变动比例为 - 25.32%[65] - 销售费用本期数为1353.970833万元，上年同期数为1261.718972万元，变动比例为7.31%[65] - 管理费用本期数为4615.946634万元，上年同期数为5513.388678万元，变动比例为 - 16.28%[65] - 信用减值损失本期数为 - 192.392694万元，上年同期数为235.083641万元，变动比例为 - 181.84%[65] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为7623.646936万元，上年同期数为8581.101007万元，变动比例为 - 11.16%[65] - 2024年度公司营业收入2.13亿元，成本1.43亿元[68] - 2024年公司实现全年营业收入2.1341亿元，与2023年基本持平，主营业务收入占年度总营收比96%[63] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为1450.26万元，扣除非经常性损益后的净利润为827.58万元，截至2023年末母公司可供股东分配的利润为 - 5585.50万元，2023年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[151] - 2024年公司未实施现金分红，《公司章程》中现金分红政策规定未变更[151] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年公司旅游景区全年游客接待量与2023年基本持平，阿里片区入境游客接待量平稳增长[37] - 旅游景区业务营业收入16322万元，营业成本10386万元，毛利率36%，收入较上年减少1%[69] - 旅游文创业务营业收入1720万元，营业成本1144万元，毛利率33%，收入较上年增长35%[69] - 旅游接待收入较去年同期增长29%，其中林芝片区增长24%，阿里片区增长54%[70] - 短途运输收入较去年同期减少9%，因入园客群结构变化，自驾游客增多[71] - 内容体验收入较去年同期减少15%，游船体验业务收入增长9%[71] - 国内商旅服务收入较去年同期减少28%，关联方商旅服务收入占比降至38%[75] - 出入境商旅服务收入较去年同期增长378%，得益于国家出入境政策放宽[74] - 衍生品销售收入较去年同期下降51%，主要因关联方文创福利品销售业务缩减[76] - 2024年出入境商旅业务因政策放开激增378%[68] 公司运营与发展相关 - 公司注册地址于2020年由“西藏自治区拉萨市林廓东路6号”变更为“西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城11栋”[19] - 公司股票简称由“*ST藏旅”变更为“西藏旅游”[21] - 2024年公司启动ESG管理体系建设，已完成业务访谈、体系梳理和指标分析等阶段性成果[44] - 公司推出“乐游西藏”服务电商平台，深耕智慧化平台建设[39] - 公司深度挖掘林芝工布藏族文化元素，推出特色主题情景互动，受到游客青睐[40] - 2024年公司投资用于募投项目建设的资金为3562万元，历年累计使用募集资金3.2697亿元，尚未投入募投项目的募集资金余额为3.2335亿元[64] - 报告期内公司合计使用闲置募集资金4.6亿元在中国民生银行拉萨分行办理对公大额存单业务[64] - 2023年公司筹划购买北海新绎游船60%股权，各项重组工作持续推进[97] - 报告期内公司出售江西新绎80%的股权[100] - 巴松措公司为公司持股81%的子公司，截至报告期末总资产4611万元，2024年度营业收入3141万元，净利润235万元[100] - 2025年西藏旅游业将迎来转型升级新拐点，行业发展趋势从“流量增长”到“价值创造”跨越[101] - 公司发展战略是聚焦旅游主业，成为具有独特自然和人文特色的专业旅游运营商[106] - 2025年公司计划“乐游西藏”平台升级，整合线上资源促进消费转化[108] - 2025年公司计划加速林芝地区产品联动，支持冈仁波齐、玛旁雍错景区5A建设[109] - 2025年公司计划强化渠道整合与品牌建设，提升藏地旅游品牌影响力[110] - 公司将在产品组合中融入非遗和深度体验类文化元素，推进景区国际化服务能力建设[111] - 公司可能面临市场波动、政策环境、安全生产等风险，并制定相应应对措施[112][113][114] 公司治理与会议相关 - 报告期内公司召开1次年度股东大会、2次临时股东大会[118] - 报告期内公司召开8次董事会会议，董事会下设四个专门委员会有效运作[119] - 报告期内公司召开7次监事会会议，完成非职工代表监事变更[120] - 公司制定《信息披露管理制度》，严格执行内幕信息保密制度[121] - 公司通过多种方式与投资者有效沟通，维护投资者合法权益[122] - 报告期内公司向监管部门汇报沟通，参加业务知识培训[123] - 报告期内公司完成《独立董事专门会议议事规则》《会计师事务所选聘制度》审议决策程序，启动ESG管理体系建设[124] - 公司控股股东、实际控制人行为规范，公司与控股股东在多方面保持独立性[125] - 2023年年度股东大会于2024年6月27日召开，审议通过16项议案[126] - 2024年第一次临时股东大会于2024年8月30日召开，审议通过《关于延长募集资金投资项目实施期限的议案》[127] - 2024年第二次临时股东大会于2024年12月25日召开，审议通过《关于出售控股子公司股权的议案》[128] - 年内召开董事会会议8次，其中现场会议0次，通讯方式召开7次，现场结合通讯方式召开1次[141] - 报告期内审计委员会召开4次会议[143] - 2024年4月9日第八届董事会第二十九次会议审议多项2023年度报告及2024年相关议案[139] - 2024年4月29日第八届董事会第三十次会议审议通过《2024年第一季度报告》的议案[139] - 2024年6月14日第八届董事会第三十一次会议审议董事会换届等议案[139] - 2024年6月27日第九届董事会第一次会议审议聘任公司管理层相关议案[139] - 2024年8月14日第九届董事会第二次会议审议2024年半年度报告等议案[139] - 2023年度审计报告和2023年年报获审议通过，同意提交董事会审议[146] - 《会计师事务所2023年度履职情况评估报告》等议案获审议通过[146] - 提请续聘信永中和会计师事务所为2024年度审计机构获审议通过[146] - 2024年第一季度、半年度、第三季度报告获审议通过，同意提交董事会审议[146] 人员任职与报酬相关 - 总裁王景启报告期内从公司获得的税前报酬总额为7.96万元[129] - 独立董事张润钢、崔学刚、张琪炜报告期内从公司获得的税前报酬总额均为6.26万元[129] - 职工代表监事李东曲才让报告期内从公司获得的税前报酬总额为27.32万元[129] - 财务总监报告期内从公司获得的税前报酬总额为114.42万元[129] - 副总裁刘德军报告期内从公司获得的税前报酬总额为153.02万元[129] - 离任总裁胡锋报告期内从公司获得的税前报酬总额为68.15万元[129] - 宋衍蘅、梅蕴新、高金波三位独立董事于2024年6月21日离任，任期内相关金额为0[131] - 梁志伟监事会主席于2024年6月21日离任，任期起始于2022年5月30日[131] - 相关人员合计金额为404.65（未提及单位）[131] - 胡晓菲2021年6月起担任公司董事，2022年5月起担任公司董事长[131] - 王景启2024年11月起担任公司总裁[131] - 赵金峰2018年7月起担任公司董事长，2022年5月辞去董事长职务后仍为董事[131] - 蒋承宏2018年7月起任公司董事，2025年3月起任新奥天然气股份有限公司董事长[131] - 张丽娜2023年2月起担任公司董事[131] - 关建军2024年6月起担任公司董事[131] - 张润钢、崔学刚2024年6月起担任公司独立董事[131] - 2024年6月27日公司2023年度股东大会审议通过换届选举议案，同日召开第九届董事会第一次会议、第九届监事会第一次会议，选举胡晓菲任董事长兼总裁，牟妮妮任监事会主席，聘任刘德军为副总裁，罗练鹰担任财务总监、董事会秘书[132] - 2024年11月22日因高级管理人员分工调整，胡晓菲、刘德军辞去总裁和副总裁职务，公司召开第九届董事会第四次会议，审议通过聘任王景启担任总经理、总裁[132] - 张琪炜2007年毕业于华东政法大学国际法专业，拥有超16年从业经验，2024年6月起担任公司独立董事[132] - 牟妮妮2024年6月起担任公司监事会主席职务[132] - 杜忠文2023年2月起任公司非职工代表监事[132] - 李东曲才让2012年7月至今任公司党支部书记[132] - 罗练鹰2018年7月起担任公司财务总监，2021年10月起兼任公司董事会秘书[132] - 刘德军自2021年5月起担任公司副总裁[132] - 胡锋2018年7月起任公司董事、总裁，2023年1月辞去董事职务，2024年6月辞去总裁职务[132] - 马四民2018年9月起任公司董事，2024年6月届满离任[132] - 董事、监事和高级管理人员报酬实际支付情况为404.65万元[137] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计404.65万元[137] - 王景启被聘任为总裁[138] - 关建军经换届选举成为董事[138] - 张润钢经换届选举成为独立董事[138] - 崔学刚经换届选举成为独立董事[138] - 张琪炜经换届选举成为独立董事[138] - 牟妮妮经换届选举成为监事[138] - 宋衍蘅因届满离任独立董事[138] - 梅蕴新因届满离任独立董事[138] - 董事胡晓菲、赵金峰、蒋承宏、张丽娜、欧阳旭本年应参加董事会次数为8次，均亲自出席8次[140] - 董事关建军、崔学刚、张琪炜、张润钢本年应参加董事会次数为5次，均亲自出席5次[140] - 董事马四民、宋衍蘅、梅蕴新、高金波本年应参加董事会次数为3次，均亲自出席3次[140] 行业环境与市场数据相关 - 2024年国内出游人次同比增长14.8%，国内游客出游总花费同比增长17.1%；西藏自治区预测旅游接待人次同比增长16%，旅游收入同比增长15%[45] - 西藏生态保护红线占比全区国土面积超过50%[46] - 2024年暑期西藏游客量高达680万人次[47] - 2024年上半年现象剧《日光之城》取景地搜索量涨300%，抖音“藏装盲盒”活动吸引超50万青年参与[48] - 2024年8月拉萨群星演唱会全网曝光超8亿次，带动酒店预订激增150%[48] - 2024年藏区入境游客同比增长约400%，藏区出境游预订量同比翻番；G318/G219国道游客停留时长同比增长40%[49] - G318全线新增23个新能源充电站[49] - 2024年林芝地区全年旅游业累计接待国内外游客1500万人次[177] 公司社会责任相关 - 报告期内公司投入环保资金97万元[166] - 报告期内公司减少排放二氧化碳当量140吨[169] - 公司对外捐赠总投入18万元，其中资金17万元用于教育扶持，物资折款1万元用于节日慰问，惠及39人[172] - 扶贫及乡村振兴项目总投入5753.73万元，惠及7

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年4月15日对西藏旅游公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金往来 - 七修酒店管理有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）217.37，期末往来资金685.60[9] - 奥天然气股份有限公司2024年度占用资金偿还累计发生额82.03，期末占用资金720.94[9] - 股东及其附属2024年度往来累计发生额（不含利息）90.84，期末往来资金61.65，偿还累计发生额34.45[9] - 实际控制人控制的七修酒店管理有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）60.60，期末往来资金375.02，偿还累计发生额67.08[9] - 公司子公司及关联方2024年期初往来资金余额663.40，往来累计发生额（不含利息）2637.49，期末往来资金2702.1，偿还累计发生额598.78[9]

审计机构信息 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，超700人签过证券服务业务审计报告[1] 审计决策 - 2024年相关会议审议通过续聘信永中和为2024年度审计事务所[2][4][5] 审计工作 - 信永中和对公司2024年度财务等进行审计并核查关联方资金情况出具专项报告[3] 审计结果 - 信永中和认为公司财报合规，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计评价 - 2025年审计委员会认为审计过程合规，报告客观真实[5] - 审计委员会认为信永中和年报审计合规，工作完成好，报告质量高[6][7]

资金募集 - 2018年非公开发行股票37827586股，发行价15.36元/股，募资总额581031720.96元，净额569607192.66元[4][5] - 2021年变更募资用途，预计用于景区项目34800万元，补充流动资金26942.39万元[6] 现金管理 - 拟用不超30000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月，资金可滚动使用[3] 决策进展 - 2025年4月15日相关议案经董事会、监事会审议，待2024年年度股东大会审议[8] 风险与管理 - 投资产品受宏观政策和法规影响有系统性风险，将严格筛选投资对象[9] - 财务部门建台账管理，独立董事等有权监督，定期评价风险收益并报告[10] 保荐意见 - 保荐机构认为继续现金管理事宜合规，需股东大会审议通过[12]

募集资金情况 - 2018年2月27日非公开发行股票37,827,586股，发行价15.36元/股，募集资金总额5.81亿元，净额5.70亿元到位[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金3.27亿元，5755.27万元用于募投项目，2.69亿元用于永久补充流动资金[2] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额为3.23亿元，1.70亿元用于现金管理，其余存于专户[2] - 截至2024年12月31日，各银行募集资金专户余额为1.53亿元[4] - 公司募集资金总额65032.67万元，本年度投入3562.28万元[24] - 变更用途的募集资金总额61742.39万元，占比94.94%[24] - 已累计投入募集资金总额32697.66万元[24] - 募集资金总额包含扣除费用后实际募集资金净额56,960.72万元及相关收益净额[25] 资金使用与收益 - 2024年公司使用3562.28万元用于募投项目建设[5] - 2018 - 2020年，公司使用1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，均已按期归还[6] - 2021年2月9日，公司使用5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，8月3日已归还[6] - 2018年4月 - 2019年3月，公司使用4.30亿元闲置募集资金现金管理，收益1839.86万元[7] - 2019年4月 - 2020年4月，公司使用4.60亿元闲置募集资金现金管理，收益1545.92万元[8] - 2024年4月9日，公司拟使用3.50亿元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[12] - 公司购买中国民生银行对公大额存单收益合计305.89万元[13] 项目情况 - 2019年终止雅鲁藏布大峡谷景区及苯日神山景区扩建、鲁朗花海牧场景区扩建项目[16] - 2021年变更募集资金用于四个项目建设，拟投资36772.72万元，拟用募集资金34800万元，拟永久补充流动资金26942.39万元[17] - 2023年和2024年公司两次延长部分募投项目实施期限[18][19] - 雅鲁藏布大峡谷景区提升改造等四个项目调整后达到预定可使用状态时间分别为2027年12月、2025年10月、2027年12月、2027年12月[20] - 雅鲁藏布大峡谷景区提升改造项目投入进度16.00%，鲁朗花海牧场景区提升改造项目投入进度4.22%，阿里神山圣湖景区前期基础设施改建项目投入进度29.45%，数字化综合运营平台项目投入进度18.19%，永久补充流动资金需求投入进度100.00%[24] - 各项目累计投入与承诺投入金额差额合计 -29189.56万元，总体投入进度52.83%[24] 市场与策略 - 2020 - 2022年受外部环境影响旅游市场需求萎缩，公司暂缓募投等重大项目投资进度[25] - 2023年国内旅游市场回暖，公司积极布局生态产品体系，加快投资进度[25] - 公司协同地方政府开展阿里景区的5A创建工作[25]

人员与资质 - 截止2024年12月31日，合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] 业务收入 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] 审计项目 - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业审计客户7家[2] 处罚情况 - 截止2024年12月31日近三年，公司受行政处罚1次等，53名从业人员受行政处罚5次等[3] 人员业绩 - 签字项目合伙人蒋红伍等近三年签署和复核上市公司数量不同[11][13] 保障情况 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[17] 审计情况 - 2024年未识别出质量管理缺陷，制定审计方案，配备专属团队[9][10][11]

公司治理 - 2024年召开股东大会2次、董事会5次[5] - 2024年独立董事张琪炜出席相关会议多次[5][6] - 2024年6月审议通过董事会换届选举[16] - 提名胡晓菲等为董事候选人[17] 信息披露 - 2024年按时披露多份报告[14] - 2024年披露内控评价报告，无重大缺陷[14] 人事变动 - 2024年11月总裁和副总裁辞职[18] - 2024年11月聘任王景启为总经理、总裁[18] 员工持股 - 2023年员工持股计划一期解锁83.5万股，占比0.37%[19] - 二期未达利润目标，股份处置待决策[19]

会议与决策 - 2024年召开股东大会1次，董事会3次[5] - 2024年4月9日审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[15] - 2024年6月审议通过董事会换届选举并提名董事候选人议案[16] 独立董事工作 - 2024年独立董事出席1次股东大会和3次董事会会议[5] - 2024年独立董事出席3次审计委员会会议[6] - 2024年独立董事现场工作约10个工作日[9] 报告披露 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等报告，未发现内控重大缺陷[14] 员工持股计划 - 2023年员工持股计划第一个解锁期可解锁权益份额668万份[18] - 对应股份数量为83.5万股，约占总股本0.37%[18] 董事提名 - 第八届董事会提名胡晓菲等4人为非独立董事候选人[17] - 股东国风集团提名欧阳旭为非独立董事候选人[17] - 西藏国际旅游文化投资集团提名关建军为非独立董事候选人[17] - 第八届董事会提名崔学刚等3人为独立董事候选人[17] 其他 - 拟定第九届董事会独立董事候选人津贴为税前每人12万元/年[17] - 聘任高管明确任职期间薪酬标准[18]

独立董事评估 - 公司董事会评估崔学刚、张琪炜、张润钢独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年4月15日[2]