财务数据 - 2021 - 2023年11月30日货币资金分别为649,118.76元、611,784.45元、108,555.98元[52] - 2021 - 2023年11月30日其他应收款分别为2,500,000.00元、1,400,000.00元、155,462.00元[53] - 2021 - 2023年11月30日上海崇明沪农商村镇银行其他权益工具投资分别为22,834,000.00元、14,504,000.00元、6,370,000.00元[57] - 2021 - 2023年11月30日固定资产账面净值分别为19,451.62元、16,602.34元、5,490.50元[58][59] - 2021 - 2023年11月30日递延所得税资产分别无数据、无数据、1,964,212.29元，可抵扣暂时性差异分别无数据、无数据、7,856,849.17元[60] - 2021 - 2023年11月30日递延所得税负债分别为2,151,787.71元、69,287.71元、无数据，应纳税暂时性差异分别为8,607,150.83元、277,150.83元、无数据[60] - 2021 - 2022年应付职工薪酬分别为560,152.00元、619,574.00元[61] - 2021 - 2023年11月30日上海亚通股份有限公司其他应收款分别为2,500,000.00元、1,400,000.00元、146,560.00元[56] - 2021 - 2022年短期薪酬合计分别为583,953.00元、560,152.00元，本期增加分别为2,346,247.72元、2,954,244.96元，本期减少分别为2,370,048.72元、2,894,822.96元，2021 - 2022年末分别为560,152.00元、619,574.00元[62] - 2023年1 - 11月短期薪酬期初为619,574.00元，本期增加1,830,735.56元，本期减少2,450,309.56元[62][63] - 2021 - 2023年1 - 11月设定提存计划发生额分别为209,476.72元、192,193.86元、214,741.41元[64] - 2021 - 2023年11月30日应交税费分别为36.46元、28.69元、1,039.83元[65] - 2021 - 2023年11月30日其他应付款分别为155元、255元、695.00元[66] - 2021 - 2023年11月30日实收资本均为3,500,000.00元[67] - 2021 - 2023年11月30日资本公积均为4,426,849.17元[67] - 2021年其他综合收益期初为7,484,363.12元，本期所得税前发生额 - 1,372,000.00元，年末为6,455,363.12元[68] - 2022年其他综合收益期初为6,455,363.12元，本期所得税前发生额 - 8,330,000.00元，年末为207,863.12元[68] - 2021 - 2023年1 - 11月基本养老保险发生额分别为196,697.42元、178,777.16元、200,429.73元[64] - 其他权益工具投资公允价值变动2023年1月1日为207,863.12元，本期所得税前发生额为 - 8,134,000.00元，税后归属于公司为 - 6,100,500.00元，11月30日为 - 5,892,636.88元[69] - 未分配利润2021年12月31日为8,906,126.81元，2022年12月31日为6,273,656.85元，2023年11月30日为5,132,901.43元[70] - 盈余公积2021年12月31日、2022年12月31日和2023年11月30日均为1,434,872.22元[71] - 利息收入2021年度为 - 4,309.52元，2022年度为 - 2,455.05元，2023年1 - 11月为 - 941.68元；手续费2021年度为4,913.42元，2022年度为2,807.80元，2023年1 - 11月为2,129.90元[72] - 管理费用2021年度为2,902,013.21元，2022年度为2,669,500.10元，2023年1 - 11月为2,156,632.72元[73] - 处置固定资产收益2023年为37,065.52元[74] - 经营活动产生的现金流量净额2021年度为 - 2,924,676.04元，2022年度为 - 1,507,334.31元，2023年1 - 11月为 - 1,483,228.47元；投资活动产生的现金流量净额2021年度为1,467,001.00元，2022年度为1,470,000.00元，2023年1 - 11月为980,000.00元；现金及现金等价物净增加额2021年度为 - 1,457,675.04元，2022年度为 - 37,334.31元，2023年1 - 11月为 - 503,228.47元[75] - 其他权益工具投资在持有期间取得的分红2021年度和2022年度为1,470,000.00元，2023年1 - 11月为980,000.00元[78] 公司信息 - 公司注册资本为人民币350万元[20] - 公司于1993年6月9日成立，经营期至不约定期限[20] - 公司会计年度从公历每年1月1日至12月31日止[22] - 公司以人民币为记账本位币[22] - 公司以权责发生制为记账基础，一般以历史成本为计价原则[22] - 公司母公司为上海亚通股份有限公司，持股比例和表决权比例均为100%，注册资本35176.4064万元[79] 金融资产与负债政策 - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类[23] - 公司将金融负债分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入当期损益等类别[25] - 公司改变管理金融资产业务模式时对受影响金融资产重分类，金融负债不得重分类[27] - 公司初始确认金融资产或负债按公允价值计量，交易费用处理因类别而异[28] - 公司对不同类别金融资产和负债分别以摊余成本、公允价值等进行后续计量[28] - 公司按实际利率法确认利息收入，不同信用情况金融资产计算方式有别[29] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产、租赁应收款等进行减值处理[29] - 公司持有的部分以公允价值计量金融资产不适用预期信用损失模型[30] 税务信息 - 增值税计税依据为应纳税增值额，税率13%；城市建设维护税计税依据为应纳增值税，税率5%；教育费附加计税依据为应纳增值税，税率3%[50] - 地方教育费附加计税依据为应纳增值税；企业所得税计税依据为应纳税所得额，税率25%[51] 关联交易 - 应付关联方上海亚通股份有限公司其他应收款2021年年末余额为2,500,000.00元，2022年年末余额为400,000.00元，2023年11月30日余额为146,560.00元[79]

公司基本信息 - 上海亚通股份有限公司注册资本为35176.4064万元人民币[16] - 上海银马实业有限公司注册资本350万元，上海亚通股份有限公司持股100%[17][18] 财务数据 - 2023年1 - 11月上海银马实业有限公司总资产860.37万元，总负债0.17万元，净资产860.20万元[21][23] - 2023年1 - 11月上海银马实业有限公司利润总额 - 114.08万元，净利润 - 114.08万元[21] - 上海银马实业有限公司总资产账面价值860.37万元，评估价值2213.42万元，增值1353.04万元，增值率157.26%[11][44] - 上海银马实业有限公司总负债账面价值为0.17万元，评估价值0.17万元，无增减值变动[11][44] - 上海银马实业有限公司净资产账面价值为860.20万元，评估价值2213.24万元，增值1353.04万元，增值率157.29%[11][44] - 上海银马实业有限公司非流动资产账面价值833.97万元，评估价值2187.01万元，增值1353.04万元，增值率162.24%[12][44] - 上海银马实业有限公司其他权益工具投资账面价值637.00万元，评估价值1990.17万元，增值1353.17万元，增值率212.43%[13][44] - 上海银马实业有限公司固定资产账面价值0.55万元，评估价值0.42万元，减值0.13万元，减值率23.36%[13][44] 股权信息 - 评估基准日其他权益工具投资 - 上海崇明沪农商村镇银行股份有限公司账面余额637万元，持股比例9.31%[24] - 截至2023年11月30日，上海银马实业有限公司持有上海崇明市场经营服务有限公司20%股权[25][50] - 截至2023年11月30日，上海银马实业有限公司持有上海神马投资发展有限公司15%股权，该公司于2023年12月13日完成注销登记[25][48][50] 评估相关 - 评估基准日为2023年11月30日，评估结论使用有效期原则上自评估基准日起一年[10][13][45] - 评估目的是为上海亚通股份转让上海银马实业有限公司100%股权提供价值参考依据[22] - 本次评估确定采用资产基础法进行评估[36] - 被评估单位流动资产包括货币资金、其他应收款[36] - 货币资金评估以核实后的价值确定评估值[37] - 其他应收款评估根据每笔款项可能收回数额确定评估值，有确凿依据无法收回按零值计算，“坏账准备”科目按零值计算[37] - 本次对其他权益工具投资采用股利折现法评估股权价值[37] - 评估报告中基准日各项资产及负债账面值为公证天业会计师事务所上海分所审计结果[47] - 评估报告只能用于载明的评估目的和用途[52] - 评估结论未考虑委估资产产权登记或权属变更费用和税项[49] - 评估结论未考虑评估值增减产生的纳税义务变化[49] - 评估结果未考虑特殊交易方式对评估价值的影响[50] - 评估结论未考虑流动性对股东全部权益价值的影响[50] - 资产评估报告日为2024年3月12日[53]

关联交易界定 - 持有公司5%以上股份的法人等及直接或间接持有公司5％以上股份的自然人是关联人[4] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人交易30万元以上（除担保）需董事会审议并披露[6] - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上（除担保）需董事会审议并披露[6] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上需披露审计或评估报告并股东大会审议[7] 特殊关联交易审议 - 为关联人提供担保需非关联董事特定比例审议通过并股东大会审议[10] - 向关联参股公司提供财务资助需非关联董事特定比例审议通过并股东大会审议[9] 关联交易计算原则 - 与关联人共同出资以公司出资额为交易金额适用规定[14] - 因放弃权利导致关联交易按相关标准适用规定[15] - 与关联人委托理财以额度为计算标准，期限不超12个月[11][16] - 连续12个月内关联交易按累计计算原则适用规定[13] 关联交易审议流程 - 拟披露关联交易需独立董事过半数同意[14] - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数出席且通过[14] - 股东大会审议关联交易关联股东回避表决[15] 日常关联交易披露 - 已审议日常关联交易协议在年报和半年报披露履行情况[15] - 首次日常关联交易按协议总金额履行审议程序并披露[15] - 超出预计日常关联交易金额需重新履行审议程序并披露[15] - 日常关联交易协议期限超三年每三年重新审议披露[16] 关联交易豁免情况 - 公司单方面获利益且无对价义务等九种情况免审议披露[16] 关联交易文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存[18] 制度实施修订 - 本制度自股东大会审议通过实施，修订亦同[18]

战略委员会构成 - 由三至五名董事组成，设主任一名由董事长担任[4] - 任期与董事会一致[4] 战略委员会职责 - 研究公司长期战略等并提建议[6] 会议相关规定 - 三分之一以上委员或主任委员提议召开，提前三天通知[11] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[11] 其他 - 董事会秘书负责前期准备，必要时可聘中介机构，费用公司支付[9][13] - 工作细则自董事会决议通过之日起施行[15]

高级管理人员设置 - 公司设总经理1名，副总经理2 - 4名等，每届任期3年[6] - 兼任高级管理人员的董事不得超董事总数1/2[5] 任职限制 - 犯罪被判刑执行期满未逾5年等不得任职[4] - 最近36个月受中国证监会行政处罚不得任职[5] 总经理办公会 - 半数（含）以上高级管理人员到会方可召开[13] - 会议通知和议题材料提前1日送达[13] - 会议纪要保存10年[16] 总经理职责与管理 - 向董事会负责并报告工作[18] - 闭会期间向董事长报告日常工作[18] - 违规按相应条款处罚[18] 制度相关 - 术语含义与《公司章程》一致[20] - 未尽事宜按相关规定执行[20] - 自董事会通过之日起生效[20]

增资信息 - 公司拟对亚岛新能源增资9100万元[2][3] - 亚岛新能源增资后注册资本将从1900万元增至11000万元[3] 财务数据 - 2023年9月30日亚岛新能源总资产5675.61万元，较2022年末增长约160.21%[8] - 2023年1 - 9月亚岛新能源营业收入216.22万元，较2022年下降约66.01%[8] 未来展望 - 本次增资能改善亚岛新能源资产负债结构，增强资金实力[10] - 亚岛新能源未来经营可能面临市场、政策、经营等风险[11]

薪酬考核委员会组成 - 成员由三至五名董事组成，独立董事占多数[4] - 设主任委员一名，由独立董事委员担任[4] 委员提名与任期 - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] - 任期与董事会任期一致，届满连选可连任[4] 会议相关 - 三分之一以上委员或主任委员提议召开，提前三天通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] 方案审批与下设机构 - 提出的薪酬分配方案须报董事会批准[6] - 可下设工作组负责资料、筹备与执行[4] 实施细则 - 自董事会决议通过之日起试行[14]

董监高信息申报 - 新任董监高通过任职事项后2个交易日内申报个人等基本信息[5] - 董监高股份变动事实发生之日起2个交易日内填写申报表由公司申报[6] 董监高股票交易限制 - 买卖股票前至少提前2个交易日书面通知董事会秘书[8] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转[10] - 公司股票上市交易之日起1年内股份不得转让[15] - 离职后半年内所持股份不得转让[15] - 年报、半年报公告前30日内等期间不得买卖股票[14] 董监高股份解锁及转让规则 - 每年第一个交易日按25%计算本年度可解锁额度[11] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年基数[11] 违规处理 - 违反《证券法》44条买入后6个月内卖出等，公司收回所得收益[14] - 因涉嫌证券期货违法犯罪等特定情况不得减持股份[16] 减持规定 - 集中竞价交易减持应提前15个交易日报告备案并公告[18] - 每次披露减持时间区间不超6个月[18] - 减持数量或时间过半披露进展情况[18] - 减持完毕或时间区间届满后2个交易日内公告减持情况[19] 制度生效 - 本制度经董事会审议批准后生效及修改[21]

报告义务人 - 包括董秘、董事、监事等，含控股股东和大股东[2][3] 报告事项 - 含交易、关联交易、重大风险等情形[6][7] 报告流程 - 责任人知悉当日通告并报原件，董秘分析处理[10] 责任追究 - 违反制度的报告义务人将被处分[13]

独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上为独立董事，至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[5] - 在持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[5] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提候选人[8] - 连续任职不超六年[9] - 股东大会选两名以上独立董事实行累积投票制[9] 独立董事履职要求 - 审计等委员会中独立董事过半数并担任召集人[3] - 审计委员会中独立董事过半数，会计专业人士任召集人[3] - 每年现场工作不少于15日[20] 独立董事监督与管理 - 不符合规定董事会立即解除职务[9] - 比例不符或缺会计专业人士60日内补选[11] - 连续两次未参会且不委托出席，30日内提议解除职务[19] 独立董事资料管理 - 工作记录及公司提供资料保存10年[19] - 董事会及专门委员会会议资料保存10年[24] 独立董事会议相关 - 专门会议由过半数推举一人召集主持[17] - 两名以上认为材料有问题可书面要求延期，董事会采纳[25] 独立董事费用与其他 - 公司承担聘请专业机构及行权费用[27] - 制度自股东大会通过实施修订，由董事会解释[29]