上海宽频科技股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)1600313号 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制商标准 众环审字(2025)1600313 号 上海宽频科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海 宽频科技股份有限公司(以下简称"上海科技公司")2024年12月 31日的财务报告内部控制的 有效性。 一、上海科技公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是上海科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,上海宽频科技股份有限公司于 2024年12月 31 ...

资金占用与偿还 - 北京斯威特集团年初占用资金34,661.22万元，年度偿还4,661.22万元[11] - 北京口岸进出口年初占用200万元，年度偿还200万元[11] 资金往来 - 香港石油化学年初往来余额3,005.36万元，年末3,045.32万元，利息39.96万元[11] - 昆明交投年度往来累计0.92万元，年末余额0.92万元[11] 其他事项 - 预付香港石油货款3,045.32万元未收回[11] - 多付昆明交投房租0.92万元于2025年1月26日收回[11]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.0669元改善至2024年的-0.0173元，同比增长74.14% [1] - 每股净资产从2023年的0.13元下降至2024年的0.12元，同比减少7.69% [1] - 每股公积金保持稳定，2024年和2023年均为1.36元 [1] - 每股未分配利润从2023年的-2.37元进一步恶化至2024年的-2.39元，同比下降0.84% [1] - 营业收入大幅下滑，从2023年的1.49亿元降至2024年的0.17亿元，同比下降88.59% [1] - 净利润亏损收窄，从2023年的-0.22亿元改善至2024年的-0.06亿元，同比增长72.73% [1] - 净资产收益率从2023年的-40.38%提升至2024年的-13.97%，改善幅度达65.4% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有9511.22万股，占流通股比例29.87%，较上期增加362.09万股 [1] - 昆明市交通投资集团有限责任公司新进成为第一大股东，持有3948.63万股，占总股本12.40% [2] - 昆明产业开发投资有限责任公司保持第二大股东地位，持有2078.54万股，占总股本6.53% [2] - 罗瑞云持股增加130.18万股至593.17万股，占总股本1.86% [2] - 墨江县昌宏矿业有限责任公司和施和萍新进入前十大股东 [2] - 郭毅减持5万股至315万股，占总股本0.99% [2] - 昆明市交通投资有限责任公司、金俊和张增良退出前十大股东 [2][3] 分红情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [2]

公司财务与退市风险警示 - 公司2024年度经审计的利润总额、归属于母公司所有者的净利润、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润均为负值 [1] - 公司2024年度营业收入低于3亿元 [1] - 公司触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的被实施退市风险警示的情形 [1] 股票交易变更 - 公司股票将于2025年4月29日停牌一天 [1] - 自2025年4月30日起实施退市风险警示 [1] - 股票简称变更为*ST沪科 [1] 其他风险警示 - 公司自2018年4月4日起实行其他风险警示 [1] - 截至本报告披露日，公司其他风险警示事项仍然存在 [1] - 公司将继续被实施其他风险警示 [1]

文章核心观点 公司披露与香港石化买卖合同纠纷、与闫飞保证合同纠纷的诉讼进展，案件将于2025年7月21日开庭审理，暂无法判断对利润的具体影响 [1][2] 诉讼基本情况 - 公司及控股子公司上海益选于2024年5月15日就与香港石化买卖合同纠纷、与闫飞保证合同纠纷向上海市闵行区人民法院提起诉讼，2024年6月5日收到受理通知 [1] 诉讼最新进展 - 公司近日收到法院送达的《传票》，买卖合同纠纷诉讼案件将于2025年7月21日开庭审理 [2] 其他尚未披露的诉讼仲裁事项 - 截至公告日，公司及控股子公司不存在其他应披露而未披露的重大诉讼及仲裁事项 [2] 本次诉讼对公司的影响 - 案件尚待开庭审理，公司暂无法判断对本期利润或期后利润的具体影响，影响存在不确定性 [2]

诉讼进展 - 2024年5月15日公司及子公司就纠纷起诉，6月5日获受理通知[3] - 2024年9月香港石化提管辖权异议，案件延期开庭[3] - 2024年12月法院驳回香港石化管辖权异议[3] - 买卖合同纠纷诉讼2025年7月21日开庭审理[4] 其他情况 - 截至公告日无其他应披露重大诉讼仲裁事项[6] - 暂无法判断诉讼对利润影响，存在不确定性[7]

业绩总结 - 2024年预计利润总额约 -670万元[4] - 2024年预计归属母公司所有者净利润约 -520万元[4] - 2024年预计营业收入约1730万元[4] 未来展望 - 若触及相关情形，2024年年报披露日起股票停牌[6] - 上交所将在停牌5个交易日内实施退市风险警示[6]

资金占用情况 - 原控股股东及其关联方违规占用资金3.486122062亿元，占净资产801.25%[2] - 南京斯威特集团等三家公司分别违规占用3.466122062亿、200万、0元[4] 处理进展 - 拟公开挂牌转让债权及解除或有负债，审批结果不确定[2] - 已聘请中介开展审计等工作，程序未完成[6] 其他情况 - 股票因资金占用未整改继续实施“其他风险警示”[2] - 资金占用为历史遗留问题，追偿未成功[5] - 现任实控人与占用方无关联，不适用退市规定[7]

人员变动 - 2024年11月22日公司同意聘任云峰为董事会秘书兼财务负责人[1] - 2024年11月23日公司披露高级管理人员变更及聘任公告[1] - 云峰任职资格备案审核通过后正式履职，董事长不再代行职责[1] 时间信息 - 公告发布时间为2025年3月22日[3] - 云峰参加2025年第1期培训并取得证明[1]

业绩数据 - 2024年预计利润总额约 -670万元，归属母公司所有者净利润约 -520万元，扣非后净利润约 -520万元，营业收入约1730万元，扣除无关收入后约650万元[2][9] - 2025年2月25 - 27日连续三个交易日内收盘价格涨幅偏离值累计达12%[4][12] - 香港石化清盘无担保债权回收率约10.1%[6] - 预付香港石化货款2023年度计提75%坏账比例，2024年补充计提14.9%信用减值损失，影响净利润约 -450万元[6][12] 风险警示 - 若触及相关情形，公司股票2024年年度报告披露后将被实施退市风险警示[2][9][13] - 公司历史遗留资金占用情形尚未消除，股票存在其他风险警示情形[2][14] 股权情况 - 控股股东持有公司39486311股股权因冻结暂未完成过户给滇域控股[7] - 公司控股股东及持股5%以上股东持有公司股票存在质押、标记、冻结等情形[8] 其他情况 - 公司日常经营除供应商相关事项外正常，市场环境和行业政策无重大调整[5] - 公司、控股股东等不存在应披露未披露重大信息[9][10][11] - 公司管理层正积极协同相关方解决股权转让、资金占用等问题，维护公司及投资者权益[14] - 公司指定信息披露媒体为《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）[14]