会议情况 - 益佰制药第八届监事会第九次会议于2025年4月24日召开[2] - 应出席监事3人，实际出席3人，由监事会主席主持，董秘列席[2] 审议事项 - 审议通过2024年多项报告及议案，部分需提交股东大会审议[3][4][6][8] - 拟定2024年不进行利润分配，预案获通过[5] - 审议通过2025年第一季度报告[10]

内部控制 - 中证天通对公司2023年度内控有效性审计，出具带强调事项段无保留意见报告[2] - 公司采取措施消除内控审计报告带强调事项影响[2] 公司治理 - 董事会出具相关专项说明[2] - 监事会核查认为专项说明客观合规[2] - 监事会将继续加强对公司监督管理[2]

业绩总结 - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润为 -317,215,358.07元[9] - 2024年公司现金分红和回购金额合计24,991,703元[9] - 计提2024年年度相关资产减值准备7421.51万元[13] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司母公司报表期末未分配利润为 -280,535,603.78元[9] - 2024年公司以现金为对价实施股份回购金额为24,991,703元（不含手续费）[9] 审计相关 - 中证天通对公司2024年度内部控制情况出具标准无保留意见审计报告[6] - 续聘中证天通为2025年年度审计机构，费用168万元[13] 未来展望 - 公司及其控股子公司申请2025年年度银行综合授信额度不超30亿元[14] 会议安排 - 第八届董事会第十一次会议于2025年4月24日召开[2] - 公司拟定于2025年5月16日上午10点召开2024年年度股东大会[16]

证券代码：600594 证券简称：益佰制药 公告编号：2025-012 贵州益佰制药股份有限公司 关于 2024 年年度利润分配预案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 贵州益佰制药股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年年度拟不进行利 润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 公司 2024 年年度利润分配预案已经公司第八届董事会第十一次会议、第 八届监事会第九次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 本次利润分配方案不触及可能被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配预案内容 经中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日， 公司母公司报表中期末未分配利润为人民币-280,535,603.78 元。2024 年年度公 司实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-317,215,358.07 元。 根据《公司法》《公司章程》等相关规定，综合考虑行业发展情况、公司现 阶段经营业绩情况、生产经营需要及未来资金投入的需求等因素后，公 ...

业绩总结 - 2024年归属股东净利润-31721.54万元，2023年为10339.90万元[12] - 2024年扣非净利润-32317.43万元，2023年为6745.49万元[12] - 2024年营业收入217403.16万元，2023年为282056.10万元[14] - 2024年营收扣除项目合计524.06万元，2023年为285.54万元[14] - 2024年营收扣除后金额216879.10万元，2023年为281770.56万元[15] 其他 - 说明经公司第八届董事会第十一次会议于2025年4月24日批准[16] - 中证天通会计师事务所核查公司2024年度营收扣除情况表符合规定[5]

上期非标事项在本期消除 的专项说明 关于贵州益佰制药股份有限公司 2024 年度 上期非标事项在本期消除的专项说明 1-3 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中证天通会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国·北京 海淀区西直门北大街 43 号 金运大厦 B 座 13 层 邮编 100044 电话 010 6221 2990 传真 010 6225 4941 网址 www.zzttcpa.com 关于贵州益佰制药股份有限公司 2023 年度带强调事项段的无保留审计意见 目 录 内部制控审计报告的专项说明 中证天通(2025)证专审 21100010-1号 贵州益佰制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵州益佰制药股份有限公司（以下简称益佰制药 公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，并于 2025 年 4 月 24 日出具了标准无保留意见的内部控制审计报告（中证天通(2025) 证专审 21100010号）。我们的审计是按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会 计师执业准则的相关要求进行的。 根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——审计类第 1 号》 的相关要求，我们 ...

财务审计 - 审计益佰制药2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责内控建立健全与评价[4] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露缺陷[5] 审计结果 - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[8] 其他信息 - 报告日期为2025年4月24日[11] - 涉及金额3512.5万元[12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为21.74亿元，药品销售收入占比77.44%[7] - 2024年营业总收入较2023年的28.21亿元下降22.92%至21.74亿元[34] - 2024年净利润为 -3.35亿元，较2023年的9135.71万元由盈转亏[34] - 2024年营业成本8.29亿元，较2023年的8.61亿元下降3.68%[34] - 2024年销售费用10.97亿元，较2023年的12.38亿元下降11.45%[34] - 2024年基本每股收益 -0.402元，较2023年的0.131元由盈转亏[34] - 2024年综合收益总额 -3.35亿元，较2023年的9101.35万元由盈转亏[34] 财务状况 - 2024年末公司流动资产较2023年末减少15.32%至17.5002609489亿元[22] - 2024年末公司非流动资产较2023年末减少7.06%至23.4967514659亿元[22] - 2024年末公司流动负债较2023年末增加2.10%至9.4901249140亿元[25] - 2024年末公司非流动负债较2023年末减少16.14%至5.4457844863亿元[25] - 2024年末公司负债较2023年末减少5.39%至14.9359094003亿元[25] - 2024年末公司股东权益较2023年末减少13.65%至26.0611030145亿元[25] - 2024年末公司货币资金较2023年末减少25.51%至5.2100730987亿元[22] - 2024年末公司应收账款较2023年末减少15.72%至1.9136148024亿元[22] - 2024年末公司存货较2023年末增加3.60%至6.0777490596亿元[22] - 2024年末公司未分配利润较2023年末减少32.89%至7.5398301554亿元[25] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计较2023年减少[42] - 2024年经营活动现金流出小计较2023年减少[42] - 2024年经营活动产生的现金流量净额较2023年减少[42] - 2024年投资活动产生的现金流量净额较2023年增加[42] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额较2023年减少[42] - 2024年现金及现金等价物净增加额较2023年减少[42] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 因主营业务收入金额重大且为关键业绩指标，将收入确认确定为关键审计事项[7] - 因销售费用对公司经营业绩影响重大，将销售费用的确认与计量确定为关键审计事项[9] - 审计对收入确认实施多项审计程序[8] - 审计对销售费用实施多项审计程序[11] - 审计报告日期为2025年4月24日[21] 公司历史 - 2020年公司注册资本为4700万元[65] - 2004年公司向社会公众发行A股2000万股[66] - 2005 - 2010年公司多次资本公积金转增股本[66] - 2012年公司人员行权后股本及注册资本变化[67] - 2013年公司多次申请回购注销限制性股票，注册资本减少[68] - 2014年公司非公开发行股份，累计注册资本增加[68] - 2015年公司以资本公积转增股本，注册资本增加[69] - 截至2024年12月31日公司完成回购股份7,533,500股，占总股本比例0.95%[69] 会计政策 - 公司将金融资产划分为三类[105] - 金融负债初始确认分为两类[108] - 满足条件的金融资产予以终止确认[111] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[190] - 公司部分合同存在销售返利安排形成可变对价[191] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关[192] - 公司将租赁期不超12个月且无购买选择权的租赁认定为短期租赁[197]

关于贵州益佰制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 目 录 1、 专项审计报告 汇总表的专项审计报告 2、 附表 委托单位：贵州益佰制药股份有限公司 审计单位：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010 6221 2990 关于贵州益佰制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他 关联资金往来的专项说明 目 录 | 关于贵州益佰制药股份有限公司非经营性资 | 1-2 | | --- | --- | | 金占用及其他关联资金往来的专项说明 | | | 贵州益佰制药股份有限公司 2024 年度非经营 | | | 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | 贵州益佰制药股份有限公司全体股东: 我们接受贵州益佰制药股份有限公司(以下简称"益佰制药公司")委托, 根据中国注册会计师执业准则审计了益佰制药公司 2024年 12月 31日的合并 及母公司资产负债表,2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了中证天通 (2025)证审字 21100027号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8号-- 上市公司资 ...

财务表现分析 - 2025年一季度基本每股收益为-0.0120元，较2024年同期的-0.0860元改善86.05%，但仍低于2023年同期的0.0560元 [1] - 每股净资产3.13元，同比下降12.08%，连续两年下滑（2024年3.56元，2023年3.9元） [1] - 营业收入5.01亿元，同比减少12.57%，较2023年同期6.84亿元下降26.75% [1] - 净利润亏损收窄至-0.09亿元，同比改善86.76%，但较2023年同期盈利0.44亿元仍为负值 [1] - 净资产收益率从-2.26%提升至-0.38%，同比改善83.19% [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东合计持股32.73%，较上期增加144.86万股 [1] - 第一大股东窦啟玲持股23.42%未变动，吕良丰增持8.54万股至2.98% [2] - 张素芬增持110万股至1.81%，何小红增持25万股至0.42% [2] 利润分配政策 - 2025年一季度未实施分红送配方案 [3]