浙江康恩贝制药股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 牛宇龙 经2024年8月16日召开的浙江康恩贝制药股份有限公司(以下简称"公司""康恩 贝")2024年第二次临时股东大会选举产生了公司第十一届董事会组成人员,本人当 选为公司第十一届董事会独立董事。本人在报告期履职期间能严格按照《公司法》《证 券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律、法规、规范性文件和《浙江 康恩贝制药股份有限公司章程》《浙江康恩贝制药股份有限公司独立董事工作制度》 的有关规定和要求,独立、忠实、勤勉地履行职责,积极发挥独立董事作用,切实维 护和保障公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人于2024年8月16日-12 月31日期间履行职责的情况汇报如下: 一、基本情况 (一)个人工作履历、专业背景及兼职情况 本人生宇龙,男,1989年生,浙江大学法律硕士及高级工商管理硕士。现任浙江 六和律师事务所高级合伙人。 本人于 2024年 8 月 16 日起任公司独立董事,2024 年度任职期间为 2024 年 8 月 16 日至 12月 31 ...

浙江康恩贝制药股份有限公司 (一)2024年4月9日,董事会审计委员会牵头召开了审计委员会委员、公司 财务人员与审计会计师有关公司 2023 年年报事项沟通会,对 2023 年度审计工作的 审计范围、人员构成、时间安排、风险评估、审计重点等相关事项进行了沟通。 (二) 2024 年 4 月 17 日, 召开了公司十届董事会审计委员会 2024 年第一次会 议,审议通过《关于执行财政部发布的企业会计准则解释并变更公司相关会计政策的 议案》《公司 2023 年年度财务报告》《关于公司 2023 年财务审计工作总结报告》《公 司 2023 年度内部控制自我评价报告》,并提交公司十届董事会第四十次会议审议通 过。 (三)2024年 4月 25日,召开公司十届董事会审计委员会 2024年第二次会议, 审议通过《公司 2024年第一季度报告》,并提交公司十届董事会第四十一次(临时) 会议审议通过。 l (四)2024年7月29日,召开公司十届董事会审计委员会 2024年第三次会议, 审议通过《关于提议聘请公司 2024 年度财务审计机构的议案》,提议继续聘请天健 事务所为公司 2024 年度财务审计机构,并提交公司十届董 ...

业绩数据 - 2023年天健事务所业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元，同行业审计客户544家[1] - 2024年度公司审计费用300万元，年报审计240万元，内控审计60万元[5] 人员与资质 - 上年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 项目合伙人等近三年分别签署或复核13、13、4、13家上市公司审计报告[4] 质量与管理 - 天健建立完备质量管理体系，审计未识别出缺陷[7] - 2024年针对公司制定审计方案并按时完成工作[9] - 配备专属审计团队，核心成员有资质，后台含多领域专家[10][11] 风险与责任 - 近三年受行政处罚等多次，67名从业人员受罚[2][3] - 截至2024年末累计计提和保险赔偿限额超2亿元[13] - 2024年3月需在5%范围内与华仪电气担责[13] 审计结果 - 对公司2024年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[14][15] - 近一年为公司业务和管理提供有价值建议[15]

会计政策变更 - 公司自2024年12月6日执行《企业会计准则解释第18号》[5] - 变更对财务状况、经营成果等无重大影响[3][7] - 变更不存在损害公司及股东利益情形[7]

关联交易情况 - 2024年度公司日常关联交易预计不超124,815万元，实际发生70,376.69万元，执行率约56.38%[5] - 2024年与英特集团预计关联交易不超100,300万元，实际发生57,861.13万元，执行率约57.69%[5] - 2024年与康恩贝集团预计关联交易24,515万元，实际发生12,030.51万元，执行率约49.07%[5] - 2025年预计与英特集团、康恩贝集团日常关联交易总额不超118,988万元[6] - 2025年与英特集团日常关联交易预计不超100,300万元[6] - 2025年与英特集团向关联销售商品预计100,000万元，1 - 3月已发生14,437.43万元，2024年实际发生57,777.89万元[6] - 2025年与英特集团向关联人采购商品预计300万元，1 - 3月已发生44.41万元，2024年实际发生83.24万元[6] - 2025年度与康恩贝集团预计日常关联交易金额18,688万元[7] - 2025年接受关联人提供劳务预计金额644万元，占同类交易比例100%[7] - 2025年向关联人销售商品预计金额11,376万元，占同类交易比例104.31%[7] - 2025年向关联人采购商品预计金额6,668万元，占同类交易比例100%[7] 子公司业绩 - 英特集团2024年1 - 9月营业收入247.7705845677亿元，净利润3.5499466079亿元[8] - 英特集团2023年度营业收入320.5212158644亿元，净利润4.8873209682亿元[8] - 珍诚医药科技公司2023年营业收入12.28亿元，净利润0.184371亿元[10] - 珍诚医药科技公司2024年营业收入11.59亿元，净利润0.15236亿元[10] - 浙保公司2023年营业收入0.76亿元，净利润 - 0.023695亿元[11] - 浙保公司2024年营业收入0.37亿元，净利润 - 0.06395亿元[12] - 希美康公司2023年末资产总额3.53亿元，净资产12,017.00万元，营业收入0.27亿元，净利润 -94.27万元[14] - 希美康公司2024年末资产总额3.45亿元，净资产15,111.97万元，营业收入0.80亿元，净利润3,094.97万元[14] 2025年交易计划 - 2025年英诺珐拟向珍诚医药科技公司销售药品，销售总额预计10,000万元[15] - 2025年健康科技拟向浙保公司采购滋补、保健食品，采购总额预计3,336万元[15] - 2025年金华康恩贝拟向江西华邦药业采购化学原料，采购总额预计2,655万元[16] - 2025年公司拟向希美康采购银杏叶，采购总额预计500万元[16] 其他 - 2025年4月23日公司召开第十一届董事会第七次会议，审议通过2025年度日常关联交易预计议案[3] - 2025年4月22日公司召开第十一届董事会2025年第二次独立董事专门会议，审议通过关联交易事项预计事项[4] - 2025年度预计日常关联交易事项尚需提交股东大会审议，关联股东将回避表决[2] - 希美康公司提供的银杏烘干叶总黄酮醇苷含量累计后平均≥1.1%，总萜类内酯累计后平均≥0.30%（以不折干计）[16] - 希美康公司成立于2010年12月30日，注册资本11,000万元[13] - 公司与关联方日常关联交易以同规格市场价格和公允协商价格为定价基础[17] - 公司与关联方业务往来遵守公平、公正市场原则，无利益输送或侵占上市公司利益情形[20]

担保情况 - 2025年拟为子公司提供担保额度合计17.5亿元，期限一年，方式为连带责任担保[36] - 截至公告披露日，公司及控股子公司累计对外担保余额3亿元，占2024年末净资产4.40%[3][40] - 公司对控股股东等无担保情形，无逾期担保情况[40] 子公司财务数据 - 浙江金华康恩贝生物制药2024年营收17.95亿元，归母净利润1.43亿元[8] - 浙江耐司康药业2024年营收4.51亿元，归母净利润0.39亿元[10] - 销售公司2024年营收9.21亿元，归母净利润 - 288.02万元[14] - 江西康恩贝2024年营收4.49亿元，归母净利润0.50亿元[16] - 云南希陶公司2024年营收1.27亿元，归母净利润 - 1237.35万元[17][18] - 健康科技2024年营收6.93亿元，归母净利润0.44亿元[20] - 英诺珐2024年营收12.72亿元，归母净利润1.41亿元[23] - 金康医药2024年营收5.90亿元，归母净利润0.29亿元[25][26] - 康恩贝中药2024年营收12.75亿元，归母净利润2.04亿元[28] - 内蒙古康恩贝2024年营收2.27亿元，归母净利润0.31亿元[30] - 浙产药材2024年营收1.14亿元，归母净利润 - 29.45万元[33] - 江西天施康2024年营收2.49亿元，归母净利润0.23亿元[35] 子公司股权结构 - 公司直接或合计持有多家子公司100%股份[13][15][17][19][22][24][26][29][31][34] 担保目的与决策 - 本次担保结合2025经营计划，助子公司发展且风险可控，待股东大会审议[38][39]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—5 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕7538 号 浙江康恩贝股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江康恩贝股份有限公司（以下简称康恩贝公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 康恩贝公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供康恩贝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为康恩贝公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地理解康恩贝公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况，汇总表应当与已审 ...

关联资金往来 - 康恩贝与浙江省国际贸易集团2024年度累计发生额17139.51，年末往来整合余额2075.95[11] - 康恩贝与浙江省医药管理产业和国家园会副2024年末往来整合余额1.26[11] - 康恩贝与表江基任康制资集团股份有限公司新工育中医药健康产业集团智药科技2024年末往来整合余额437.89[11] 应收账款 - 叶山买等主题研在有限公司应收账款期末余额158.51万元，利息率1.47%[12] - 图建买给屋播表在有限公司应收据波期末余额133.28万元[12] - 鼻料英特医百有限公司尼收费波期末余额115.41万元[12] 其他应收款 - 浙江康恩贝生物制药有限公司其他应收款期末余额34500.00万元[15] - 工程康监加中药有限公司其他应收款期末余额19500.00万元[15] - 云南云香生皆科技有限公司其他应收款期末余额11194.11万元[15] 综合应收 - 浙江省国际贸易集团有限公司应收账款资金余额为0.64[19] - 浙江省医药健康产业集团有限公司应收账款资金余额为1.75[19] - 浙江奥托康制药集团股份有限公司应收账款资金余额为437.89[19] 其他款项 - 浙江英特怡年药房连锁有限公司预付款项为192.30，占比0.82%[1] - 浙江奥托康制药集团股份有限公司预付款项为76.87[1] - 总计其他应收款为114,062.71，拆借金额80,540.78[2]

公司代码：600572 公司简称：康恩贝 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制 ...

业务计划 - 2025年公司及子公司拟开展累计即期余额不超过15亿元票据池业务[2] - 业务期限自2024年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[5] 业务情况 - 公司及子公司共享不超15亿额度，可滚动使用[5] - 票据池最高担保金额不超15亿[5] 风险应对 - 用新收票据入池置换保证金应对流动性风险[6][7] - 安排专人对接、建台账管理应对担保风险[7] 后续安排 - 事项需提交股东大会审议[8] - 财务部门分析跟踪，不利时报告董事会[8]