中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP AUDIT REPORT 安徽华成种业股份有限公司 2021 年、2022 年、2023 年 6 月 30 日 财务报表审计 中国 · 北京 BEIJING CHINA 目 | 一、审计报告 | | 1-3 | | --- | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | | 1. 合并资产负债表 | | 4-5 | | 2. 合并利润表 | | 6 | | 3. 合并现金流量表 | | 7 | | 4. 合并股东权益变动表 | | 8-10 | | 5. 资产负债表 | | 11-12 | | 6. 利润表 | | 13 | | 现金流量表 | 7. | 14 | | 股东权益变动表 | 8. | 15-17 | | 合并财务报表附注 | 9. | 18-106 | 会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 中审亚太审字(20 ...

担保情况 - 公司为山东中农天泰3000万元借款提供担保[3] - 山东天泰种业将44.34%股权质押给公司反担保[3] - 公司累计对外担保3000万元，占净资产1.73%[11] 子公司数据 - 公司持股山东中农天泰55.66%，注册资本13000万元[6][7] - 2023年6月30日资产29486.57万元，负债9033.21万元[9] - 2023年1 - 6月营收4028.80万元，净利润459.08万元[9]

营业收入相关 - 本报告期营业收入15.87亿元，同比增长16.05%；年初至报告期末营业收入43.52亿元，同比增长14.43%[4] - 2023年前三季度营业总收入43.52亿元，较2022年前三季度的38.03亿元增长14.43%[16] 净利润相关 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2757.06万元，同比增长9.89%；年初至报告期末为1.00亿元，同比增长39.50%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1331.21万元，同比减少30.52%；年初至报告期末为6528.49万元，同比增长9.68%[4] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末增长39.50%，主要系种子、订单粮贸、化肥业务利润增加，政府补助收益增加[8] - 2023年前三季度净利润1.51亿元，较2022年前三季度的1.19亿元增长27.44%[17] - 2023年前三季度归属于母公司股东的净利润1.00亿元，较2022年前三季度的0.72亿元增长39.50%[17] 每股收益相关 - 本报告期基本每股收益0.0255元/股，同比增长9.91%；年初至报告期末为0.0927元/股，同比增长39.40%[5] - 2023年前三季度基本每股收益0.0927元/股，较2022年前三季度的0.0665元/股增长39.40%[18] 净资产收益率相关 - 本报告期加权平均净资产收益率1.52%，较上年同期减少0.10个百分点；年初至报告期末为5.62%，较上年同期增加0.95个百分点[5] 资产相关 - 本报告期末总资产50.18亿元，较上年度末增长25.31%；归属于上市公司股东的所有者权益18.38亿元，较上年度末增长5.84%[5] - 2023年9月30日货币资金为995,876,071.35元，较2022年12月31日的819,959,406.82元有所增长[13] - 2023年9月30日交易性金融资产为307,534,983.00元，较2022年12月31日的32,728,683.00元大幅增长[13] - 2023年9月30日应收票据为441,817,829.45元，较2022年12月31日的184,732,251.01元增长[13] - 2023年9月30日流动资产合计3,751,583,073.37元，较2022年12月31日的2,722,214,025.67元增长[13][14] - 2023年9月30日所有者权益合计2,727,182,769.60元，较2022年12月31日的2,582,308,723.15元增长[15] - 2023年第三季度负债和所有者权益总计50.18亿元，2022年对应数据为40.05亿元[16] 负债相关 - 2023年9月30日流动负债合计1,833,014,411.28元，较2022年12月31日的1,207,135,676.03元增长[14][15] - 2023年9月30日负债合计2,290,706,500.18元，较2022年12月31日的1,422,200,908.50元增长[15] 非经常性损益相关 - 本报告期非经常性损益合计1425.85万元，年初至报告期末为3505.55万元[8] 股东数量相关 - 报告期末普通股股东总数150447户[8] 股东持股相关 - 中国农垦集团有限公司持股250,250,000股，占比23.12%，97,652,053股被冻结，22,000,000股被质押[9][12] - 中国农业发展集团有限公司持股130,663,154股，占比12.07%[9] - 洪小见通过信用账户持有公司1,800,000股，闵娅萍通过信用账户持有公司1,258,100股[10] 营业成本相关 - 2023年前三季度营业总成本42.44亿元，较2022年前三季度的36.63亿元增长15.86%[16] 现金流量相关 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额2.79亿元[5] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额2.79亿元，2022年前三季度为 - 0.58亿元[20] - 2023年前三季度投资活动产生的现金流量净额 - 4.17亿元，较2022年前三季度的 - 1.51亿元缺口扩大[20] - 2023年前三季度筹资活动取得借款收到的现金4.61亿元，较2022年前三季度的4.28亿元增长7.52%[20] - 2023年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金53.52亿元，较2022年前三季度的39.57亿元增长35.25%[19] - 2023年第三季度筹资活动现金流入小计4.607075亿元，上年同期为4.275亿元[21] - 2023年第三季度偿还债务支付的现金1.265075亿元，上年同期为2.5663711466亿元[21] - 2023年第三季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金1338.357515万元，上年同期为1078.716373万元[21] - 2023年第三季度子公司支付给少数股东的股利、利润806.237362万元，上年同期为43.212882万元[21] - 2023年第三季度支付其他与筹资活动有关的现金1051.013294万元，上年同期为794.612066万元[21] - 2023年第三季度筹资活动现金流出小计1.5040120809亿元，上年同期为2.7537039905亿元[21] - 2023年第三季度筹资活动产生的现金流量净额3.1030629191亿元，上年同期为1.5212960095亿元[21] - 2023年第三季度现金及现金等价物净增加额1.723951361亿元，上年同期为 - 5656.555554万元[21] - 2023年第三季度期初现金及现金等价物余额7.9936887745亿元，上年同期为6.1332973504亿元[21] - 2023年第三季度期末现金及现金等价物余额9.7176401355亿元，上年同期为5.567641795亿元[21]

表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避。 证券代码：600313 证券简称：农发种业 公告编号：临 2023-036 中农发种业集团股份有限公司 第七届董事会第二十八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 中农发种业集团股份有限公司第七届董事会第二十八次会议于 2023 年 10 月 16 日以通讯方式召开，会议通知于 2023 年 10 月 9 日以微信及电子邮件形式 发出。会议应出席董事 7 名，实际参与表决董事 7 名，符合《公司法》、《公司章 程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 会议经审议通过了以下议案： （一）《公司 2023 年第三季度报告》 1 本议案详细内容见上海证券交易所网站《中农发种业集团股份有限公司 2023 年第三季度报告》。 （二）《关于修订<公司全面风险管理办法>的议案》 表决结果：经表决 7 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避。 根据公司实际情况及相关规定和要求，董事会同意对《公司全面风险管理办 法 ...

风险管理体系建设 - 公司开展全面风险管理要将风险控制在可承受范围，以重大、重要风险和重要流程内控为重点[4] - 公司要建立系统风险信息库、危机处理和预警机制[4] - 公司风险管理组织体系由审计委员会等组成[10] 风险管理制度与流程 - 公司及所属企业应将风险管理融入管理和业务流程，建立健全全面风险管理及内控制度[5] - 全面风险管理及内控工作包括风险信息收集、评估等，制度须涵盖所有业务环节和各项管理制度[5][6][7][8] - 各所属企业每年确定本公司重大风险事件，按时报送相关风险报告[15] 关键风险指标设置 - 公司和各所属企业按“突出重点”原则设置关键风险指标，包括共性和个性指标，设置预警值[23] - 各所属企业可根据自身特点设置各月预警值，年度内各月预警值合计应与经营考核或预算指标匹配[24] 风险监测与报告 - 公司按季度汇总分析重大经营风险状况，形成季度风险监测报告，7日内上报集团公司[25] - 公司应收集多方面风险信息，风险评估包括三个流程，优先选用定量法[26][27][28][29][32] 专项风险评估 - 重大股权投资等事项需提供专项风险评估报告，境外投资要全面评估风险[35] - 股权类重大投资和境外投资项目应委托第三方出具评估报告[35] 风险报告与监控 - 公司应建立风险报告和监控预警机制，各所属企业应建立风险监控工作体系[38][39] - 境外企业发生重大影响事件应立即报告公司[41] 风险管理策略与应对 - 公司应统一确定风险偏好和承受度，各所属企业针对风险制定解决方案[44][47] - 风险应对措施包括回避、接受、降低、分担[48] 风险管理改进与文化 - 公司应对全面风险管理工作总结改进，建立三道防线健全体制机制[49][50] - 公司及所属企业应建立涵盖风险意识的公司文化，将其与绩效考核结合[52] 监督与责任追究 - 公司对所属企业风险管理工作进行监督，对六种情形追究责任[54][55] 办法实施与解释 - 所属企业按本办法制定全面风险管理办法，本办法由风险管理职能部门负责解释[57] - 本办法自董事会通过之日起实施，原办法废止[57]

财报与会议时间 - 公司于2023年10月18日发布2023年第三季度报告[3] - 投资者可在2023年10月20日至10月26日16:00前预征集提问[3][6] - 公司计划于2023年10月27日上午10:00 - 11:00举行2023年第三季度业绩说明会[3][5][6] 会议信息 - 业绩说明会以网络互动形式召开，地点为上证路演中心[4][5][6] - 参加业绩说明会人员有总经理等[6] - 投资者可在2023年10月27日上午10:00 - 11:00在线参与[6] 联系方式 - 证券事务部联系电话为010 - 88067521[7] - 公司邮箱为zhongnongfazhongye@163.com[3][6][7] 会后查看 - 业绩说明会召开后投资者可通过上证路演中心查看情况及内容[7]

市场扩张和并购 - 2023年9月14日公司审议通过多地设子公司议案[1] - 安徽农发黄淮种业9月21日成立，注册资本3500万元[2] - 中农发南阳农业科技9月28日成立，注册资本3500万元[4] - 中农发郑州农业大数据科技9月21日成立，注册资本3000万元[5] - 公司完成新设子公司工商备案登记并取得营业执照[1]

市场扩张和并购 - 公司拟联合多方在河南邓州设新公司，注册资本3500万元[3] - 公司及河南地神合计出资1785万元，占比51%[3] - 邓州荣冠出资1400万元，占比40%；中巢御景出资315万元，占比9%[4] 业绩总结 - 截至2022年底，河南地神资产69053.17万元，净利润2017.15万元[7] - 截至2023年6月，河南地神资产74821.90万元，净利润2128.12万元[7] - 截至2022年底，邓州荣冠资产7100.59万元，净利润1064.86万元[9] - 截至2023年7月，邓州荣冠资产7543.06万元，净利润592.45万元[9] - 截至2022年底，中巢御景资产207.43万元，净利润 - 15.48万元[10] 未来展望 - 新公司2024 - 2026年各年度净利润目标分别为不低于450万元、525万元、600万元，累计不低于1575万元[13] 其他新策略 - 丙方、丁方以各自持有的新公司40%、9%股权提供质押担保[14] - 新公司董事会、监事会成员及高级管理人员每届任期3年[15] - 丙方30个工作日内将4万亩耕地经营权变更至新公司[15] - 未足额缴纳注册资本金，按每日万分之五支付违约金[16] - 丙丁未履行承诺，新公司可对其40%、9%质押股权行使质押权[16] - 丙丁未支付业绩补偿款，按每日万分之三支付违约金[16] - 本次投资对公司财务和经营有积极影响[17]

中农发种业集团股份有限公司担保管理办法 （2023 年 9 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范中农发种业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的 担保行为，防范和降低担保风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国物权法》和《关于加强中央企业融资担保管理 工作的通知》（国资发财评规〔2021〕75号）等法律和国资委规范性文件， 制定本办法。 第二条 本办法适用于公司总部及所属各成员单位。本办法所称子企业 指纳入合并报表范围的各级独立法人企业；参股企业指未纳入合并报表范 围，但与公司总部及所属各级子企业存在股权关系的独立法人企业。 第三条 本办法规定的融资担保指为纳入合并范围的子企业和未纳入 合并范围的参股企业贷款、借款和发行债券等融资行为提供的各种形式担 保，包括一般保证、连带责任保证、抵押、质押等，也包括出具有担保效力 的共同借款合同、差额补足承诺、安慰承诺、履约承诺、流动性支持承诺等 支持性函件的隐性担保。 第四条 担保应遵循以下原则： （一）依法合规原则。办理担保业务时，必须严格遵循国家的法律法规 和本办法的规定。 （二）预算管理原则。公司对担保业务采取预算统一管理，对于超 ...

关于第七届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见 公司第七届董事会第二十七次会议审议通过了《关于在安徽省临泉县共同 投资设立子公司的议案》、《关于在河南省邓州市共同投资设立子公司的议案》、 《关于在河南省郑州市共同投资设立子公司的议案》，作为公司独立董事，根据 《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》及 《公司章程》等有关法律法规的规定，发表独立意见如下： 中农发种业集团股份有限公司独立董事 1、公司本次在安徽省临泉县投资设立子公司，有利于河南地神公司扩建长 期稳定的生产基地，促进河南地神优质小麦种子和专用品种粮订单业务快速增 长，进一步提升公司核心竞争力。本次投资符合公司发展战略布局和项目风险管 理原则，符合公司及全体股东的利益。本次投资事项履行了董事会审议程序，符 合《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定。 2、公司本次在河南省邓州市投资设立子公司，有利于河南地神公司扩建长 期稳定的生产基地，促进河南地神优质小麦种子和专用品种粮订单业务快速增 长，进一步提升公司核心竞争力。本次投资符合公司发展战略布局和项目风险管 理原则，符合公司及全体股东的利益。本次投资事 ...