股票回购 - 2023年10月25日完成17人1,041,000股限制性股票回购注销[3] - 拟对35名激励对象480,966股限制性股票回购注销[3] - 回购价格3.694元/股，资金总额约1,776,688.40元[3] 注册资本变更 - 回购注销后公司注册资本将减至882,451,235元[4] 债权申报 - 申报时间为2024年4月27日至6月11日工作日特定时段[6] - 申报地点为上海长宁区娄山关路85号A座公司计划财务部[6] - 联系人徐晓依，电话021 - 52291577，邮箱dfcyzq@oie.com.cn[6]

业绩总结 - 2023年度公司主营业务收入335亿元，贸易业务收入292亿元[8] - 2023年公司合并资产总计171.43亿元，较2022年下降9.74%[23] - 2023年公司合并负债合计94.53亿元，较2022年下降18.16%[26] - 2023年公司合并股东权益合计76.90亿元，较2022年增长3.32%[28] - 2023年营业收入33,646,507,154.71元，较2022年下降[50] - 2023年净利润375,540,917.71元，较2022年减少[53] - 2023年其他综合收益的税后净额59,567,371.12元，较2022年大幅提升[56] - 2023年综合收益总额435,108,288.83元，较2022年增加[59] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.31元，2022年均为0.42元[59] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3.12亿元，较2022年下降67.09%[73] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为3.00亿元，较2022年增长111.17%[76] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 6.80亿元，较2022年增长9.02%[76] 股权变动 - 2021年向262名激励对象授予1506.80万股限制性股票，注册资本变更[138] - 2022年回购并注销1267227股，注册资本变更[139] - 2022年向35名激励对象授予的限制性股票行权1713000股，注册资本变更[140] - 297名激励对象中有17人需回购注销1,041,000股限制性股票[141] - 截至2023年12月31日，公司注册资本变更为882,932,201.00元[141] 财务报告相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制[3] - 公司管理层负责按企业会计准则编制财务报表，评估持续经营能力[11] - 公司治理层负责监督财务报告过程[12] - 公司2023年度财务报告于2024年4月25日经第九届董事会第十四次会议批准报出[142] 会计政策与核算 - 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础编制[153] - 金融资产和金融负债初始以公允价值计量[161] - 存货采用个别计价法，按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[182] - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资按规定确定初始投资成本[189] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资按规定确定初始投资成本[192] - 集团将赚取租金或资本增值的房地产划分为投资性房地产，用成本模式计量[196]

董事会情况 - 2023年董事会应参加会议11次，亲自出席11次，通讯参加10次，缺席0次[2] 业绩沟通 - 2023年10月9日参加半年度业绩说明会与中小股东沟通[3] 审计相关 - 2023年聘任毕马威华振，审计总费用不超245万元[5] - 原天职国际连续7年（2016 - 2022年）为公司提供审计服务[5] 分红情况 - 2022年度每10股派现1.26元，合计派现111,380,623.33元[5] - 2022年度现金分红比例30.09%，2023年7月28日完成派息[5]

2023年关联交易实际发生额 - 与东方国际集团及其子公司购销1.970363亿元、托管承包403.66万元、租赁2174.42万元、服务费2903.04万元[4] - 与苏州高新进口商贸有限公司购销2.001337亿元[4] 2023年财务公司业务情况 - 存款业务每日最高限额94.945253亿元，期末余额36.797485亿元[5] - 贷款业务额度16.351918亿元，期末余额1.262939亿元[8] - 授信业务委托贷款总额74.55万元，手续费1.97万元，即期结售汇90.292747亿元[10] 2024年关联交易预计额 - 与东方国际集团及其子公司购销不超8亿元、托管承包不超800万元、租赁不超1.1亿元、服务费不超1.2亿元[10][11][12] - 与苏州高新进口商贸有限公司购销不超3.2亿元[10] - 财务公司存款限额不超85.72亿元，贷款余额不超36.45亿元，其余业务余额不超85.72亿元[12] 股权与资产情况 - 东方国际集团持有公司48.39%股份[13] - 2023年底东方国际集团总资产6091143万元，归属母公司净资产1841474万元[15] - 2024年3月底东方国际集团总资产6018731万元，归属母公司净资产1846952万元[15] - 2023年12月底苏州高新进口商贸有限公司总资产17868.88万元，归属母公司净资产2198.01万元[16][17] - 2023年底财务公司总资产1139085.30万元，归属母公司净资产123377.70万元[17] - 2024年3月31日财务公司总资产797911.85万元，归属母公司净资产124697.80万元[17] 其他要点 - 公司2024年度与集团财务公司开展金融服务交易已履行决策程序[13] - 公司及子公司与关联方交易价格参照市场价格协商确定[17] - 关联交易对公司财务、经营无不利影响，对营收和净利润无重大影响[13][18]

人员数据 - 截止2023年12月31日，毕马威华振有合伙人234人，注册会计师1121人，签过证券服务业务审计报告的超260人[2] 业绩数据 - 毕马威华振2022年审计业务收入总额超41亿元，审计业务超39亿元，证券业务超19亿元[3] - 为80家上市公司提供2022年年报审计服务，收费4.9亿元[3] - 公司2023年度审计总费用不超245万元[4] 审计相关 - 2023年11月10日同意聘任毕马威华振为2023年度审计机构，聘期一年[6] - 2024年2月5日、4月23日召开2023年年度报告审计沟通会[7] - 毕马威华振认为公司财务报表编制合规，2023年保持有效内控[5] - 董事会审计委员会认为毕马威华振展现良好素质，按时完成审计[8] 报告日期 - 报告签署日期为2024年4月23日[12]

业绩总结 - 毕马威华振于2024年4月25日对东方国际创业2023年度财报签发标准无保留意见审计报告[1] - 汇总表信息于2024年4月25日获董事会批准[13] 财务数据 - 人民币存款每日最高限额8525万元，期初286481.50万元，存入406634.24万元，取出403735.78万元，期末289385.78万元[11] - 美元存款每日最高限额0.89万美元，期初10864.66万美元，存入230342.11万美元，取出230110.92万美元，期末11095.92万美元[11] - 人民币短期借款额度135000.00万元，期初34920.43万元，期末4421.21万元[11] - 美元短期借款额度3400.43万美元，期初11060.00万美元，期末1400.00万美元[11] - 人民币长期借款额度4万元，期末余额6万元[11] - 人民币委托贷款期初74.55万元，期末74.55万元[13] - 美元委托贷款手续费本年增0.28万美元，减0.28万美元，期末0[13] - 美元出售即期外汇业务本年增128091.17万美元，减128091.17万美元，期末0[13]

薪酬方案 - 同意2023年度经营者薪酬分配方案[1] - 审议通过《2024年度经营者薪酬方案》[1] 股票处理 - 同意253名激励对象4231524股限制性股票解除限售[1] - 拟回购注销35名激励对象480966股限制性股票[3]

公司基本信息 - 公司代码为600278，公司简称为东方创业[1] - 公司注册地址为中国(上海)自由贸易试验区张杨路707号2221室[12] - 公司股票种类为A股，股票上市交易所为上海证券交易所，股票简称为东方创业，股票代码为600278[13] 公司财务状况 - 公司2023年实现营业收入336.47亿元，归属母公司所有者的净利润为2.72亿元[18] - 公司2023年度营业收入为3364.65亿元，较上年同期下降18.88%；营业成本为3138.77亿元，较上年同期下降19.05%[26] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为311.58亿元，较上年同期下降67.16%；投资活动产生的现金流量净额为300.21亿元，较上年同期增加111.01%[26] 主营业务情况 - 公司持续提升企业的核心竞争力，三大核心主营业务板块保持平稳发展态势[18] - 公司大力实施市场多元化战略，在巩固传统市场的基础上，积极开拓新兴市场，降低经营风险[18] - 公司在现代物流板块守正创新，尽管航运市场整体较2023年有明显回落，但物流业务规模和盈利水平保持稳定[18] - 公司主营的纺织服装产品出口行业受到一定影响，但仍保持稳定发展[19] 子公司经营情况 - 公司下属纺织品公司对非洲出口已超过1亿美元[21] - 公司下属物流集团持续提升供应链服务能级，优化调整仓库资源[21] - 公司下属新海航业通过船舶经营管理提升运营收益，增加2023年归母净利润约2,959.65万元[21] - 公司下属上海东方丝路多式联运有限公司持续运营“中欧班列-上海号”，站点覆盖面同比去年增长近100%[21] 公司战略规划 - 东方创业积极实施“国际化”和“双循环”发展战略，深耕纺织服装进出口业务，优化供应链管理服务[23] - 公司2024年经营计划中，预计营业收入为300亿元，净利润为2.4亿元[59] - 公司2024年工作计划包括稳中求进的货物贸易板块发展和强化供应链一体化建设的物流板块[60] 公司治理与内控 - 公司建立了一套完整且有效的内部控制体系，强化事前审核和事中监督，加强对风险的源头控制[65] - 公司根据中国证监会新颁布的《上市公司独立董事管理办法》，制订了《东方国际创业股份有限公司独立董事制度》，并提交公司2023年第一次临时股东大会审议通过[65] - 公司薪酬与考核委员会通过了2023年度经营者薪酬分配方案，并将提交公司董事会审议[106] 股东情况 - 公司前十名股东中，东方国际（集团）有限公司持有427,293,874股，占比48.39%；上海纺织（集团）有限公司持有90,297,015股，占比10.23%[169] - 公司前十名无限售条件股东中，东方国际（集团）有限公司持有427,293,874股，上海纺织（集团）有限公司持有90,297,015股[170] 公司股票情况 - 公司股份总数为882,932,201股，其中无限售条件流通股份占比为98.22%[164] - 公司2023年度报告披露了限售股份变动情况，东方国际集团和纺织集团持有的限售股份188,277,941股上市流通[165]

财务报告审计 - 毕马威审计东方创业2023年12月31日财务报告内部控制有效性[1] - 毕马威认为东方创业于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 毕马威华振信息 - 统一社会信用代码为91110000599649382G[11] - 成立日期为2012年07月10日[11] - 注册资本（出资额）为10015万元[14] - 从事证券服务业务注册资本为12164万元[19] 证券服务业务相关 - 截至2022.12.31从事证券服务业务会计师事务所名录含21家[22] 人员证书年检 - 刘若玲通过2020、2021年年检时间分别为2020.08.31、2021.10.30[24][26] - 周盛通过2019 - 2021年年检时间分别为2019.05.31、2020.08.31、2021.10.30[28][30]

激励计划时间线 - 2021年11月29日召开会议审议通过激励计划相关议案[7][8] - 2021年12月6日审议通过增加董事会办理激励计划相关事项授权的议案[8] - 2021年12月7 - 16日对拟激励对象名单及职务进行内部张榜公示[8] - 2021年12月21日披露激励计划获上海市国资委批复的公告[8] - 2021年12月24日召开股东大会审议通过激励计划相关议案并完成内幕信息知情人自查报告[9] - 2021年12月31日审议通过调整激励计划相关事项和首次授予限制性股票的议案并披露激励对象名单[9] - 2022年1月21日完成首次授予股票的登记[9] - 2023年2月2日完成预留授予股票的登记[11] - 2024年4月23日审议通过首次授予部分第一个限售期解除限售条件成就和回购注销部分限制性股票的议案[12] 业绩数据 - 2022年每股收益0.42元，不低于0.31元的解除限售要求[17] - 2022年归母净利润增长率为108.58%，不低于57%且高于行业平均值67.15%[17] - 2022年大健康板块核心企业东松公司净利润为13155.57万元，不低于12800万元的要求[17] - 公司有业绩承诺的二级单位2022年可解除限售比例为100%[18] 股份相关 - 本次可解除限售的限制性股票数量合计为4231524股，约占目前公司总股本的0.48%[21] - 本次变更后有限售条件股份数量为11027510股，占比1.25%[23] - 本次变更后无限售条件股份数量为871423725股，占比98.75%[23] - 本次股份总数减少480966股至882451235股[23] - 本次回购注销480966股有限售条件股份，公司总股本由882932201股减至882451235股[24] - 2023年8月1日至2024年1月21日，35名首次授予激励对象需回购注销股份[25] - 2名激励对象因职务变更，27000股限制性股票被回购注销[26] - 1名激励对象因违反公司规章制度，48000股限制性股票被回购注销[26] - 8名绩效B、16名绩效C、8名绩效D的激励对象，共405966股限制性股票被回购注销[27][28] - 本次拟回购注销480966股，占总股本882932201股的比例约为0.054%[28] - 公司本次拟回购的首次授予部分调整后授予价格为3.694元/股[28] - 本次回购资金来源为公司自有资金，总额约1776688.40元[29] 其他 - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过持有公司股份总数的25%，离职后半年内不得转让[22] - 激励计划首次授予部分第一个限售期解除限售条件已成就[31] - 公司需就解除限售和回购注销履行信息披露及相关手续[30][31]