收入和利润（同比环比） - 2016年公司实现营业收入15.62亿元，同比增长15.42%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为2690.30万元，相比2015年亏损1.73亿元实现扭亏为盈[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.09亿元，较2015年亏损1.70亿元有所收窄[19] - 基本每股收益为0.05元/股，相比2015年-0.32元/股实现正增长[21] - 加权平均净资产收益率为1.31%，较2015年-7.53%提升8.84个百分点[21] - 公司营业收入156,183.77万元，同比增长15.42%[45] - 归属于母公司股东净利润2,690.30万元，实现扭亏为盈[45] - 公司营业收入同比增长15.42%至15.62亿元[47] - 公司2016年全年非经常性损益总额为1.36亿元，其中金融资产公允价值变动收益贡献1.571亿元[25] - 公司2016年非流动资产处置损益为1226.21万元，政府补助为1167.1万元[25] - 出售中信证券股票实现投资收益156.84百万元[59] - 公司2016年各季度扣除非经常性损益后的净利润均为负值，第四季度为-385.58万元[23] - 公司2016年第四季度归属于上市公司股东的净利润为1.191亿元，扭转了前三个季度的亏损局面[23] - 母公司2016年度实现净利润3101.57万元，提取法定盈余公积310.16万元[2] - 2016年公司实现归属于上市公司普通股股东的净利润为2690.30万元[125] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本同比增长13.68%至13.36亿元[47] - 财务费用同比大幅增长25.06%至4232万元[47] - 财务费用同比增加25.06%至42.32百万元[57] - 研发投入总额25.39百万元占营业收入比例1.63%[58] - 外购产品采购成本同比下降83.02%[54] 各业务线表现 - 公司房地产板块2016年确认收入1.728亿元，来自"长风雅筑"二期项目交付[31] - 公司日化行业营业收入5.27亿元人民币，毛利率22.28%，营业收入同比下降3.51%[87] - 纸业（含卫生用品）营业收入4.01亿元人民币，毛利率-7.07%，营业收入同比增长25.24%[87] - 精细化工营业收入3.26亿元人民币，毛利率25.72%，营业收入同比下降4.82%[87] - 药品营业收入1.07亿元人民币，毛利率32.89%，营业收入同比增长0.56%[87] - 房地产及物业管理营业收入1.77亿元人民币，毛利率8.65%，营业收入同比增长16,836.23%[87] - 房地产及物业管理业务收入激增168倍至1.77亿元[49][51] - 三氯蔗糖产品毛利率大幅提升13.81个百分点至25.72%[50] - 纸浆纸品业务收入增长27.71%但毛利率仍为负7.74%[50] - 家用牙膏销量同比下降14.24%至4360万支[52] - 旅游牙膏销量同比增长37.64%至13.54亿支[52] - 公司电商平台渠道营业收入371.75万元人民币，同比增长102.32%[91] - 捷康公司三氯蔗糖最高售价达50万元/吨[89] - 射阳经济开发区厂区三氯蔗糖设计产能800吨/年，产能利用率126.16%[81] - 捷康公司2016年三氯蔗糖产量1,009吨，较2015年1,487吨减少478吨[82] - 纸业公司制造纸浆设计产能6万吨/年，产能利用率88.67%[81] - 纸业公司生活用纸设计产能2.5万吨/年，产能利用率80.46%[81] - 捷康公司因环保违规被罚款40万元人民币并责令停产整改[94] - 捷康公司2016年因环保问题停产，复产时日产量控制在2吨以内，占停产前正常产量的40%[84] 各地区表现 - 境外资产268,789.6元，占总资产比例0.008%[35] 子公司表现 - 盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司净利润2,116,129.67元，资产规模492,210,990.71元[106] - 两面针(江苏)实业有限公司净利润12,601,279.30元，同比增长265.54%[108][109] - 柳州两面针纸品有限公司净利润-110,186,355.36元，资产规模1,065,658,478.43元[106] - 柳州惠好卫生用品有限公司净利润-1,737,140.06元，亏损同比减少47.05%[106][109] - 广西亿康药业股份有限公司净利润883,716.53元，同比减少48.77%[106][109] - 柳州两面针房地产开发有限公司净利润517,909.58元，同比增长169.46%[106][109] 资产和投资表现 - 公司以公允价值计量的金融资产期末余额为2.723亿元，较期初减少2.521亿元[28] - 公司可供出售金融资产期末余额为2.431亿元，较期初减少2.746亿元[28] - 以公允价值计量金融资产较上年增加339.01%，主要因基金投资增加[36] - 可供出售金融资产较上年减少33.91%，主要因出售股票及股票市值下跌约17%[36] - 可供出售金融资产减少33.91%至535.30百万元[60] - 预付款项较上年减少41.65%，主要因纸品公司预付工程款结转[36] - 一年内到期非流动资产较上年增加66.12%，主要因办公楼装修工程待摊增加[36] - 长期待摊费用较上年增加2274.47%，主要因未实现售后租回损益增加[36] - 其他流动资产较上年减少55.42%，主要因银行理财产品减少[36] - 短期借款减少42.47%至243.00百万元[60] - 其他应付款增加244.82%至256.15百万元[61] - 受限资产总额253.02百万元含土地抵押150.29百万元[63] - 公司收到中信证券2015年度分红1336.95万元人民币及北部湾银行分红792万元人民币[98][100] - 中信证券股份期末持有15,118,900股，产生投资收益156,843,920.13元[102] - 可供出售金融资产中，中信证券期末账面价值242,809,534元，最初投资金额45,371,877.47元[102] - 柳州银行持股10,000,000股，占股权0.59%，期末账面价值10,000,000元，报告期损益1,000,000元[102] - 广西北部湾银行持股154,000,000股，占股权3.51%，期末账面价值257,200,000元，报告期损益7,920,000元[102] - 委托理财实际收益总额为809,033.54元人民币[147] - 单笔最高委托理财金额为3,500万元人民币（保本浮动收益型）[147] - 公司委托理财总金额为3.978亿元人民币，总收益为189.42万元人民币[148] - 工商银行保本浮动收益型产品金额3500万元人民币，收益率2.50%，收益83,904.11元人民币[148] - 中行保证收益型产品金额1.3亿元人民币，收益率2.50%，收益730,136.99元人民币[148] - 中行两笔小额保证收益型产品金额均为590万元人民币，收益率分别为2.20%和2.00%，收益分别为13,157.81元和8,082.19元人民币[148] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1505.80万元，相比2015年净流出2.83亿元大幅改善[19] - 经营活动现金流量净额由负转正至1506万元，上年同期为-2.83亿元[47] - 经营活动现金流量净额改善298.54百万元至15.06百万元[59] - 公司经营活动现金流第一季度为-3598.58万元，第二季度转为正2627.25万元，第三季度为2224.94万元，第四季度为252.18万元[23] 管理层讨论和指引 - 公司计划2017年实现营业收入14.05亿元以上[114] - 公司重点开发中药功能性日化用品包括口腔洗涤护肤酒店用品[114] - 公司面临环保压力2016年加大环保投入[116] - 2017年公司贷款难度加大资金成本增加[118] - 八万吨生活用纸项目面临较大资金需求[118] - 货币管理部门2017年从严控制货币供应量[118] - 公司2016年未分配利润将用于归还部分借款，包括尚未归还的1.5亿元借款[126] - 公司向柳州东通投资发展有限公司借款3亿元，年利率7.3%[126] - 公司续聘瑞华会计师事务所为2016年度审计机构，财务报表审计费用55万元，内部控制审计费用30万元[133] - 公司近三年（2014年-2016年）未实现连续经营性盈利，导致股权激励相关承诺到期自动失效[130][136] - 公司撤回7亿元人民币非公开发行公司债券申请[150] - 短期融资券发行规模为3.5亿元，利率5.00%，期限366天[163] - 短期融资券起息日为2015年10月13日，兑付日为2016年10月13日[163] 行业和市场环境 - 口腔护理行业2017-2020年预计年均增长率保持在6-8%[67] - 公司拥有280多名地市级酒店用品经销商[69] - 2016年12月中国纸浆价格总指数环比上涨7.76%至100.32点[70] - 全国前10位造纸企业产能占全国总产能30%[71] - 两面针纸业销售规模约为4亿元[71] - 三氯蔗糖甜度约为蔗糖的600倍[72] - 捷康公司是全球第二大、中国最大的三氯蔗糖专业生产企业[72] - 中国快速消费品领域B2C渠道贡献电子商务总量59%份额[111] - 2013-2016年公司中药牙膏市场占有率快速提升[112] - 日化产业存在过度竞争和产能过剩状况[115] - 中药牙膏行业标准推出将巩固公司行业地位[112] 研发和创新 - 公司2016年申请专利10项，授权发明专利9项[44] - 公司日化板块拥有有效专利37件，其中发明专利32件[76] - 公司研发团队包含1名教授级高级工程师、11名高级工程师及13名工程师[76] - 2016年培养研发人才储备5名以上[76] 原材料采购 - 牙膏原材料山梨醇采购量2,113.58吨/年，价格同比下降4.35%[85] - 纸业产品原材料木片采购量119,352.72吨/年，价格区间600.70-699.83元/吨[85] - 纸业产品原材料原煤采购量60,526.7吨/年，价格区间467.92-634.19元/吨[85] - 三氯蔗糖原材料白砂糖采购量3,000吨/年，价格区间5,600-7,550元/吨[85] - 三氯蔗糖原材料氯化亚砜采购量8,000吨/年，价格区间2,200-3,300元/吨[85] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额163.03百万元占年度销售总额10.44%[56] - 前五名供应商采购额240.16百万元占年度采购总额29.93%[56] 环保投入 - 公司环保投入中纸业污水处理费1245.5万元人民币，占营业收入比重0.80%[93] - 纸业公司污水处理能力达60,000立方米/天[155] - 甜味剂板块年产800吨三氯蔗糖项目通过环保评审[157] - 公司新建300立方米初雨收集池环保设施[157] - 二氧化硫环保治理项目于2016年12月通过竣工验收[157] 公司治理和股东结构 - 报告期末普通股股东总数为47,055户[164] - 年度报告披露前上一月末普通股股东总数为82,919户[164] - 第一大股东广西柳州市产业投资发展集团有限公司持股183,360,652股，占总股本33.34%[166] - 第二大股东柳州市经发投资有限责任公司持股32,959,167股，占总股本5.99%[167] - 第三大股东深圳前海厚润德财富管理有限公司持股4,502,415股，占总股本0.82%[167] - 第四大股东何香庆持股4,000,000股，占总股本0.73%[167] - 第五大股东柳州市两面针旅游用品厂持股3,013,937股，占总股本0.55%[167] - 第六大股东广西柳州市建设投资开发有限责任公司持股1,860,081股，占总股本0.34%[167] - 广西柳州市产业投资发展集团有限公司认购非公开发行股份数量为100,000,000股[169] - 认购股份锁定期为36个月，自上市之日起不得交易或转让[169] - 控股股东广西柳州市产业投资发展集团有限公司法定代表人于祖斌[170] - 实际控制人为柳州市人民政府国有资产监督管理委员会，法定代表人吴卫南[172] - 广西柳州市产业投资发展集团认购的非公开发行股份限售期为36个月，自2015年3月2日至2018年3月2日[130] - 柳州市国资委等关联方关于完善股权激励承诺的公告发布于2014年6月23日（公告编号：临2014—037）[130] - 公司与广西柳州市产业投资发展集团的关联交易承诺遵循市场定价原则，长期有效[129] - 柳州市两面针旅游用品厂承诺不再从事与公司相同或相似业务，长期有效[129] - 柳州市经发投资有限责任公司承诺不将持有的公司股票用于质押或担保[129] 高管薪酬和员工结构 - 董事长钟春彬年度税前报酬总额为37.63万元[177] - 董事兼总裁林钻煌持股36,680股，年度税前报酬总额32.33万元[177] - 董事兼副总裁吴堃持股36,587股，年度税前报酬总额28.64万元[177] - 董事兼副总裁王为民持股32,100股，年度税前报酬总额28.53万元[177] - 董事兼副总裁莫善军持股5,000股，年度税前报酬总额28.42万元[177] - 职工董事莫瑞珖持股14,700股，年度税前报酬总额26.41万元[177] - 公司董事监事和高级管理人员年度实际报酬总额为285.89万元[183] - 公司员工总数3102人，其中生产人员1744人占比56.2%[186] - 劳务外包总工时1580296小时，支付报酬总额2696.13万元[189] - 销售人员218人占比7.0%[186] - 技术人员399人占比12.9%[186] - 行政人员465人占比15.0%[186] - 研究生及以上学历员工56人占比1.8%[186] - 大学本科学历员工427人占比13.8%[186] - 专科学历员工549人占比17.7%[186] - 高中中专或技校学历员工1042人占比33.6%[186] 分红政策 - 公司2016年现金分红数额为0元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的0%[125] - 公司2015年归属于上市公司普通股股东净利润为-1.73亿元，现金分红数额为0元[125] - 公司2014年归属于上市公司普通股股东净利润为2190.91万元，现金分红数额为0元[125] - 公司现金分红政策要求每年现金分红不少于当年可分配利润的10%[123] - 最近三个会计年度现金分红总额需不低于年均可分配利润的30%[123] - 成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低需达到80%[123] - 成长期有重大资金支出时现金分红比例最低需达到20%[123] 担保和债务 - 报告期末公司担保总额为1.97亿元人民币，占净资产比例为9.79%[144] - 公司对子公司担保余额为1.97亿元人民币[144] - 报告期内对子公司担保发生额为1.74亿元人民币[144] - 为资产负债率超70%对象提供担保金额达1.71亿元人民币[144] - 子公司亿康公司获担保2,600万元人民币[145] - 子公司捷康公司获担保4,800万元人民币[145] - 子公司纸品公司获融资租赁担保1亿元人民币[145] - 对纸业公司往年担保余额为2,300万元人民币[145] 其他重要事项 - 2016年末归属于上市公司股东的净资产为19.82亿元，同比下降7.16%[20] - 2016年末总资产为32.77亿元，同比下降17.42%[20] - 2016年末母公司未分配利润为5.82亿元[2] - 公司2016年第一季度营业收入为3.232亿元，第二季度为4.94亿元，第三季度为3.205亿元，第四季度为4.242亿元[23] - 公司正在开发的"丹江雅筑"项目规划总面积约3.221万平方米[31] - 职工权益保障支出共计10万元人民币[152] - 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项[135] - 公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决或大额债务逾期未清偿情况[135] - 报告期内公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正[132] -

收入和利润（同比环比） - 营业收入为11.38亿元人民币，同比增长12.55%[6] - 年初至报告期营业总收入同比增长12.5%至11.38亿元（上年同期10.11亿元）[27] - 第三季度营业总收入同比下降11.4%至3.20亿元（上期3.62亿元）[27] - 归属于上市公司股东的净亏损为9219.70万元人民币，上年同期为亏损1.01亿元人民币[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为1.05亿元人民币，上年同期为亏损1.17亿元人民币[6] - 年初至报告期净利润亏损收窄至-1.26亿元（上年同期-1.36亿元）[28] - 归属于母公司所有者净利润为-0.92亿元（上年同期-1.01亿元）[28] - 基本每股收益为负0.1676元/股，上年同期为负0.1875元/股[7] - 基本每股收益为-0.1676元/股（上年同期-0.1875元/股）[29] - 母公司前三季度营业利润亏损4925.72万元，同比扩大15.8%[30] - 母公司前三季度净利润亏损3470.55万元，同比收窄11.5%[30] - 第三季度营业利润亏损扩大至-0.43亿元（上期-0.26亿元）[28] 成本和费用（同比环比） - 第三季度营业总成本同比下降9.7%至3.69亿元（上期4.09亿元）[27] - 营业税金及附加增加1150万元，增幅224.13%[14] - 第三季度财务费用同比激增119%至1236万元（上期565万元）[27] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，为1253.61万元人民币，上年同期为负2.38亿元人民币[6] - 经营活动现金流量净额改善2.5亿元，增幅105.28%[15] - 合并现金流量表显示经营活动现金流净额为1253.61万元，同比改善105.3%[34] - 经营活动现金流量净额亏损收窄61.6%至-1.41亿元[37] - 投资活动现金流净流出1.17亿元，同比改善51.6%[35] - 投资活动现金流入激增485.2%至2.31亿元[37] - 筹资活动现金流净流出3919.58万元，同比由正转负[35] - 筹资活动现金流量净额减少2.37亿元，降幅119.86%[15] - 筹资活动现金流入减少69.2%至2.10亿元[37] - 销售商品提供劳务收到现金8.71亿元，同比下降7.0%[34] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降13.1%至1.12亿元[36] - 经营活动现金流出大幅减少49.1%至2.61亿元[37] - 支付其他与经营活动有关的现金减少59.7%至1.43亿元[37] - 支付的各项税费锐减78.8%至808万元[37] - 取得投资收益收到的现金下降57.3%至1407万元[37] - 现金及现金等价物净减少额收窄41.5%至-1.32亿元[37] 资产和负债变化 - 货币资金减少1.7亿元，降幅40.96%[13] - 货币资金期末余额为2.449亿元人民币，较年初的4.148亿元人民币下降41%[18] - 货币资金大幅减少53.15%，从母公司年初2.44亿元降至期末1.12亿元[23] - 期末现金及现金等价物余额为2.40亿元，同比下降29.0%[35] - 期末现金及现金等价物余额同比下降43.4%至1.12亿元[37] - 以公允价值计量金融资产减少593万元，降幅89.23%[14] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为71.536万元人民币，较年初的664.324万元人民币下降89%[18] - 应收票据减少1458万元，降幅64.48%[14] - 应收票据期末余额为802.942万元人民币，较年初的2260.713万元人民币下降64%[18] - 应收账款期末余额为1.832亿元人民币，较年初的1.874亿元人民币下降2%[18] - 预付款项期末余额为6698.558万元人民币，较年初的8047.693万元人民币下降17%[18] - 其他应收款期末余额为4701.591万元人民币，较年初的5769.098万元人民币下降18%[18] - 其他流动资产增加8821万元，增幅61.75%[14] - 存货增加13.53亿元（增幅38.6%），从年初4.86亿元增至期末5.85亿元[20] - 预收款项减少1.62亿元，降幅73.90%[14] - 预收款项大幅减少16.19亿元（降幅73.9%），从年初2.19亿元降至期末0.57亿元[20] - 短期借款减少2.28亿元（降幅5.4%），从年初4.22亿元降至期末4.00亿元[20] - 未分配利润减少9220万元，降幅56.85%[14] - 未分配利润减少9.22亿元（降幅56.9%），从年初1.62亿元降至期末0.70亿元[21] - 母公司可供出售金融资产减少0.86亿元（降幅10.8%），从年初8.00亿元降至期末7.14亿元[23] 投资收益和非经常性损益 - 投资收益减少1704万元，降幅54.67%[15] - 第三季度投资收益同比下降73.7%至589万元（上期2238万元）[27] - 投资收益为1406.56万元，同比下降54.6%[30] - 非经常性损益项目中，非流动资产处置损益为1289.35万元人民币[8] - 计入当期损益的政府补助为590.17万元人民币[8] - 其他综合收益税后净额-6481万元（上年同期-4.23亿元）[28] 业务和运营相关 - 柳州市两面针旅游用品厂自2000年6月起停止生产旅游用小支装牙膏，转为销售公司产品[17] 承诺和关联事项 - 柳州市产业投资有限公司承诺自2015年3月2日起36个月内不转让非公开发行股份[17] - 柳州市经发投资有限责任公司承诺不将持有的公司股票用于质押或担保[17] - 柳州市产业投资有限公司承诺长期避免同业竞争和规范关联交易[16] 母公司财务表现 - 母公司第三季度营业收入为4087.28万元，同比下降12.9%[30] - 母公司前三季度营业收入为1.18亿元，同比下降21.1%[30] - 母公司长期股权投资保持稳定为5.70亿元[23]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为8.17亿元人民币，同比增长25.90%[21] - 公司营业收入为8.17亿元人民币，较上年同期增长25.9%[29] - 2016年上半年营业收入为8.17亿元人民币，比上年同期增加1.68亿元人民币[33] - 营业收入8.17亿元，较上年同期6.49亿元增长25.9%[102] - 营业收入同比下降24.8%，从10.25亿元降至7.71亿元[106] - 归属于上市公司股东的净亏损为7811.87万元人民币，同比收窄[21] - 净亏损9392万元，较上年同期1.14亿元亏损收窄17.6%[104] - 归属于母公司净亏损7812万元，同比收窄12.8%[104] - 净亏损扩大至5242.68万元，上期为4535.82万元[107] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为7.23亿元人民币，较上年同期增长26.53%[29] - 销售费用为8083.22万元人民币，较上年同期减少19.44%[29] - 营业总成本9.20亿元，同比增长18.4%[102] - 营业成本同比下降17.8%，从6.31亿元降至5.19亿元[106] - 销售费用同比下降26.0%，从6.94亿元降至5.14亿元[106] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-971.33万元人民币，同比改善[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-971.33万元人民币，较上年同期-1.88亿元人民币有所改善[29] - 投资活动产生的现金流量净额为855.42万元人民币，较上年同期-1.68亿元人民币大幅改善[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为2682.67万元人民币，较上年同期4.36亿元人民币减少93.85%[29] - 经营活动现金流量净流出971.33万元，较上期1.88亿流出有所收窄[110] - 投资活动现金流量净流入855.42万元，上期为净流出1.68亿元[110] - 筹资活动现金流量净流入2682.67万元，上期为4.36亿元流入[111] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.22亿元，较上期的负2.92亿元改善58.1%[113] - 投资活动产生的现金流量净额转为正4233万元，上期为负5411万元[113] - 筹资活动产生的现金流量净额为9662万元，较上期的4.26亿元下降77.3%[114] - 销售商品提供劳务收到现金5.82亿元，同比下降3.5%[109] - 支付给职工现金1.21亿元，同比增长2.0%[110] - 销售商品、提供劳务收到的现金为7402万元，同比下降13.5%[113] - 支付给职工以及为职工支付的现金为3865万元，同比增长7.4%[113] - 支付的各项税费为484万元，较上期的3512万元大幅下降86.2%[113] - 取得投资收益收到的现金为818万元，同比下降5.0%[113] 各业务线表现 - 工业制造营业收入为6.33亿元人民币，毛利率12.49%，同比增长0.43%[35] - 日化产品营业收入为2.42亿元人民币，同比下降7.43%，毛利率21.39%[36] - 纸浆、纸品营业收入为1.70亿元人民币，同比增长17.93%，毛利率-9.52%[36] - 三氯蔗糖营业收入为1.65亿元人民币，同比下降3.95%，毛利率16.72%[36] - 药品营业收入为5001.70万元人民币，同比增长9.18%，毛利率29.85%[36] - 大日化板块新增终端网点5247个，网点新增率为33%[25] - 房开公司"两面针·长风雅筑"二期项目结转收入1.73亿元人民币，结转成本1.59亿元人民币[29] - 房地产及物业管理收入大幅增加，主要由于"长风雅筑"二期项目结转销售收入1.73亿元人民币[36] 各地区表现 - 国内营业收入为7.01亿元人民币，同比增长34.91%[38] - 国外营业收入为1.06亿元人民币，同比下降5.80%[38] 子公司业绩 - 柳州惠好卫生巾用品有限公司净利润亏损444,126.20元[59] - 柳州两面针进出口贸易有限公司净利润亏损309,299.95元[59] - 广西亿康药业股份有限公司净利润盈利862,464.69元[59] - 安徽两面针·芳草日化有限公司净利润亏损1,495,198.26元[59] - 盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司净利润亏损6,264,305.06元[59] - 柳州两面针房地产开发有限公司净利润盈利183,803.88元[59] - 两面针(江苏)实业有限公司净利润盈利5,560,065.86元[60] - 柳州两面针纸品有限公司净利润亏损32,390,518.08元[60] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为4.3亿元，较期初4.15亿元增长3.6%[95] - 应收账款期末余额为1.94亿元，较期初1.87亿元增长3.6%[95] - 存货期末余额为3.66亿元，较期初4.86亿元下降24.7%[95] - 流动资产合计期末为12.25亿元，较期初13.99亿元下降12.4%[95] - 可供出售金融资产期末余额为7.26亿元，较期初8.1亿元下降10.3%[95] - 短期借款期末余额为4.59亿元，较期初4.22亿元增长8.6%[96] - 预收款项期末余额为6117.8万元，较期初2.19亿元下降72.1%[96] - 归属于母公司所有者权益合计期末为19.95亿元，较期初21.35亿元下降6.6%[97] - 未分配利润期末余额为8406.9万元，较期初1.62亿元下降48.2%[97] - 货币资金期末余额2.61亿元，较期初2.44亿元增长6.8%[99] - 应收账款从期初2.20亿元下降至期末2.05亿元，减少6.9%[99] - 其他应收款大幅增长8.5%，从期初10.43亿元增至期末11.32亿元[99] - 短期借款激增76.8%，从期初1.30亿元增至期末2.30亿元[100] - 期末现金及现金等价物余额4.10亿元，较期初3.84亿元增长6.8%[111] - 期末现金及现金等价物余额为2.61亿元，较期初的2.44亿元增长6.8%[114] - 归属于上市公司股东的净资产为19.95亿元人民币，同比下降6.59%[21] - 总资产为36.93亿元人民币，同比下降6.94%[21] - 公司总资产从期初315.94亿元下降至期末313.91亿元，减少2.03亿元[100] 股东和股权结构 - 报告期末公司股东总数为50,479户[79] - 第一大股东柳州市产业投资有限公司持股183,360,652股，占总股本33.34%[82] - 第二大股东柳州市经发投资有限责任公司持股32,959,167股，占总股本5.99%[82] - 第三大股东华宝信托有限责任公司持股17,298,732股，占总股本3.15%[82] - 第四大股东嘉实资本持股12,898,151股，占总股本2.35%[82] - 第五大股东齐鲁证券资管持股6,569,441股，占总股本1.19%[82] - 第六大股东博时资本持股4,011,588股，占总股本0.73%[82] - 第七大股东柳州市两面针旅游用品厂持股3,013,937股，占总股本0.55%[82] - 第八大股东浦银安盛资管持股2,657,400股，占总股本0.48%[83] - 柳州市产业投资有限公司持有1亿股限售股份，锁定期36个月[85] - 公司注册资本为人民币5.5亿元[125][134] - 柳州市产业投资有限公司持有公司183,360,652股，占总股本的33.34%[125] - 公司1993年成立时总股本为7,500万股，其中国家股占48.37%，社会法人股占31.63%，内部职工股占20%[126] - 1996年分红派息方案为每10股送红股2股，共送1,500万股[127] - 2001年内部职工股87.5%转让给广西柳州钢铁（集团）公司，转让股数15,750,536股[128] - 2003年公开发行6,000万股股票后，注册资本增至人民币1.5亿元[129] - 2004年股权转让8,652,000股（占总股本5.77%），转让价格每股3.7元，总价款3,201.24万元[129] - 2005年两笔股权转让合计15,750,536股（占总股本10.5%），转让价格每股4.8元，总价款7,560.25万元[130] - 2007年资本公积金转增股本，每10股转增10股，总股本增至3亿股[132] - 2015年非公开发行1亿股新股，注册资本增至人民币5.5亿元[134] 投资和理财活动 - 公司长期股权投资期末余额为1064.24万元人民币[40] - 持有柳州银行股份，最初投资金额1000万元，持股比例0.59%，期末账面价值1000万元[45] - 持有广西北部湾银行股份，最初投资金额2.572亿元，持股比例3.51%，期末账面价值2.572亿元[45] - 广西北部湾银行股份报告期损益为792万元[45] - 金融企业股权期末账面价值合计2.672亿元[46] - 委托工商银行理财产品金额1.5亿元，实际收益8.155479万元，年化收益率3.15%[48] - 委托工商银行理财产品金额1亿元，实际收益2.972603万元，年化收益率3.10%[48] - 委托中行理财产品金额2500万元，实际收益13.376712万元，年化收益率3.10%[48] - 委托工商银行理财产品金额3500万元，实际收益26.178082万元，年化收益率2.95%[48] - 委托理财产品总金额1.51亿元，实际总收益63.800684万元[51] - 报告期内公司使用闲置资金投资理财产品取得收益63.800684万元，累计利息收入323.37726万元[51] - 截至2016年6月30日闲置募集资金现金管理累计利息收入3,233,772.60元[54] 募集资金使用 - 非公开发行募集资金总额为人民币460,000,000元[54] - 实际募集资金净额为人民币449,900,000元，扣除发行费用10,100,000元[54] - 报告期内使用募集资金置换前期投入114,218,000元[54] - 新产品开发及研发中心升级改造项目累计投入4,298,873.20元，完成进度11%[57] - 营销网络体系建设及品牌传播项目累计投入109,591,063.60元，完成进度91%[57] - 偿还银行贷款项目累计投入100,000,000元，完成进度100%[57] - 补充公司流动资金项目累计投入56,497,480.32元，完成进度28%[57] - 本报告期募集资金总投入金额为14,828,396.20元[57][58] - 募集资金累计实际投入总额为270,387,417.12元[57][58] 承诺和担保事项 - 公司报告期内对子公司担保发生额合计18,468.79万元[68] - 公司担保总额占净资产比例为10.17%[69] - 无其他重大合同或交易[70] - 柳州市产业投资有限公司承诺不经营与公司相同业务，承诺期限长期有效[73] - 柳州市产业投资有限公司承诺关联交易遵循市场定价原则，承诺期限长期有效[73] - 柳州市两面针旅游用品厂承诺不再从事与公司相同或相似业务，承诺期限长期有效[73] - 柳州市经发投资有限责任公司承诺不将持有公司股票用于质押、担保，承诺期限长期有效[73] - 柳州市产业投资有限公司认购的非公开发行股份锁定期至2018年3月2日[74] - 柳州市国资委等相关方关于股权激励的承诺事项详见2014年公告[75] 审计和费用 - 公司2016年度财务报表审计费用为55万元人民币，内部控制审计费用为30万元人民币[76] 其他财务数据 - 基本每股收益为-0.1420元/股，同比改善[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.1470元/股[20] - 加权平均净资产收益率为-3.78%，同比下降0.09个百分点[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-3.92%[20] - 非流动资产处置损失13.52万元人民币[21] - 计入当期损益的政府补助为482.16万元人民币[22] - 非经常性损益合计为272.76万元人民币[23] - 归属于母公司所有者权益合计减少1.57亿元，同比下降7.1%[117] - 综合收益总额为负1.57亿元，较上期的正1.93亿元大幅下降[117][118] - 母公司综合收益总额为负1.15亿元，其中其他综合收益亏损6260万元，未分配利润亏损5242.7万元[121] - 母公司所有者权益总额从期初的25亿元下降至期末的23.85亿元，降幅为4.6%[121] - 母公司其他综合收益从期初的3.28亿元下降至期末的2.65亿元，降幅为19.1%[121] - 母公司未分配利润从期初的5.54亿元下降至期末的5.01亿元，降幅为9.5%[121] - 合并报表综合收益总额为负2.58亿元，其中包含其他综合收益亏损2437.6万元[119] - 合并报表所有者投入资本增加4.5亿元，全部来自股东投入的普通股[119] - 合并报表期末所有者权益总额为24.79亿元，较期初的25亿元略有下降[119] - 合并报表资本公积从期初的8.59亿元微降至期末的8.58亿元[119] - 合并报表未分配利润从期初的5.54亿元下降至期末的5.02亿元[119] - 合并报表其他综合收益从期初的4916万元下降至期末的2376万元，降幅达51.7%[119]

收入和利润表现 - 营业收入3.23亿元人民币，同比增长10.54%[6] - 归属于上市公司股东的净利润-4578.49万元人民币，同比减亏21.40%[6] - 扣除非经常性损益的净利润-4686.06万元人民币，同比减亏20.44%[6] - 加权平均净资产收益率-2.19%，同比改善0.29个百分点[6] - 基本每股收益-0.0832元/股，同比改善26.18%[6] - 公司营业总收入同比增长10.5%至3.232亿元[23] - 净亏损同比收窄26.5%至5321万元[24] - 归属于母公司所有者的净亏损同比收窄21.4%至4578万元[24] - 基本每股收益从-0.1127元/股改善至-0.0832元/股[25] - 净利润为净亏损2869.51万元，较上年同期净亏损3394.66万元有所收窄[27] - 综合收益总额为净亏损6281.27万元，较上年同期净亏损5615.65万元有所扩大[27] 成本和费用变化 - 营业总成本同比增长3.0%至3.772亿元[23] - 销售费用同比下降20.8%至4059万元[24] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额-3598.58万元人民币，同比改善32.93%[6] - 经营活动现金流净额改善1767.14万元人民币，同比提升32.93%[12] - 投资活动现金流净额改善4325.58万元人民币，同比提升69.49%[12] - 筹资活动现金流净额减少4.22亿元人民币，同比下滑101.23%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为净流出3598.58万元，较上年同期净流出5365.72万元有所改善[28] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2.90亿元，同比增长16.0%[28] - 购买商品、接受劳务支付的现金为2.14亿元，同比增长9.6%[29] - 投资活动产生的现金流量净额为净流出1899.33万元，较上年同期净流出6224.91万元大幅收窄[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为净流出513.13万元，与上年同期净流入4.17亿元形成鲜明对比[29][30] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为净流出4538.05万元，较上年同期净流出1.39亿元大幅收窄[32] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为净流入370.37万元，较上年同期净流入201.91万元有所增长[33] 资产和负债状况 - 总资产38.43亿元人民币，较上年度末减少3.16%[6] - 归属于上市公司股东的净资产20.55亿元人民币，较上年度末减少3.74%[6] - 公司货币资金期末余额为3.417亿元人民币，较年初4.148亿元减少17.6%[17] - 应收账款期末余额为2.023亿元人民币，较年初1.874亿元增长8.0%[17] - 存货期末余额为4.872亿元人民币，与年初4.858亿元基本持平[17] - 流动资产合计期末余额为13.297亿元人民币，较年初13.995亿元减少5.0%[17] - 可供出售金融资产期末余额为7.684亿元人民币，较年初8.099亿元减少5.1%[17] - 短期借款期末余额为4.146亿元人民币，较年初4.224亿元减少1.8%[18] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为20.554亿元人民币，较年初21.525亿元减少4.5%[19] - 未分配利润期末余额为1.164亿元人民币，较年初1.622亿元减少28.2%[19] - 母公司货币资金期末余额为2.008亿元人民币，较年初2.441亿元减少17.7%[20] - 流动资产总额同比下降1.2%至14.76亿元[21] - 应收账款增加2.7%至10.71亿元[21] - 所有者权益同比下降2.5%至24.37亿元[22] - 期末现金及现金等价物余额为3.24亿元，较上年同期9.21亿元下降64.9%[30] 非经常性损益和特殊项目 - 政府补助193.05万元人民币计入非经常性损益[8] - 应付票据减少1280万元人民币，降幅41.69%[11] - 应付利息减少71.54万元人民币，降幅54.34%[11] - 公允价值变动损益亏损5.85万元人民币，同比下降143.12%[11] - 投资收益减少8.33万元人民币，降幅67.51%[11] - 营业外收入增加96.89万元人民币，增幅100.05%[11] - 营业外支出增加15.33万元人民币，增幅946.77%[12] - 所得税费用增加109.61万元人民币，同比变化-815.77%[12] - 可供出售金融资产公允价值变动导致其他综合收益减少3412万元[25] 股东和股权结构 - 股东总数为56,131户，前两大股东为国有法人合计持股39.33%[10] 管理层展望和预测 - 公司预测下一报告期累计净利润未出现亏损或重大变动警示[15]

收入和利润表现 - 营业收入为10.11亿元人民币，同比增长18.74%[6] - 1-9月营业总收入10.11亿元，较上年同期8.51亿元增长18.7%[29] - 营业收入1.49亿元，同比增长24.8%[34] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.01亿元人民币，同比亏损收窄[6] - 扣除非经常性损益的净利润为-1.17亿元人民币[6] - 1-9月营业利润亏损1.44亿元，较上年同期亏损1.53亿元收窄6.0%[30] - 1-9月利润总额亏损1.34亿元，较上年同期亏损1.46亿元收窄8.3%[30] - 公司第三季度净亏损2158.91万元，同比扩大至6158.68万元[31] - 年初至报告期末净亏损1.36亿元，较上年同期1.48亿元收窄8.5%[31] - 归属于母公司所有者的净利润为-10104.03万元，同比改善12.5%[31] - 基本每股收益为-0.1875元/股[7] - 基本每股收益-0.1875元/股，较上年同期-0.2570元改善27%[32] - 加权平均净资产收益率为-4.39%，同比增加2.28个百分点[7] 成本和费用变化 - 1-9月营业总成本11.86亿元，较上年同期10.18亿元增长16.5%[29] - 销售费用达9435.07万元，同比大幅上升46.3%[34] - 财务费用为-986.82万元，主要系利息收入增加[34] 资产和负债变动 - 总资产为36.37亿元人民币，较上年度末下降11.49%[6] - 资产总计期末余额为36.368亿元，较年初41.090亿元下降11.5%[22] - 资产总额从年初32.51亿元减少至期末28.08亿元，下降13.6%[26] - 归属于上市公司股东的净资产为20.92亿元人民币，较上年度末下降3.42%[6] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为20.917亿元，较年初21.657亿元下降3.4%[23] - 负债合计期末余额为14.586亿元，较年初18.223亿元下降19.9%[23] - 未分配利润期末余额为2.344亿元，较年初3.354亿元下降30.1%[23] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.38亿元人民币，同比恶化[6] - 经营活动现金流量净额恶化1.473亿元，降幅163.35%，因费用及亏损增加[14] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.38亿元，同比恶化163.3%[39] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.43亿元，同比扩大76.1%[39] - 销售商品、提供劳务收到的现金为8.97亿元，同比增长11.4%[38] - 筹资活动现金流入为10.39亿元，其中吸收投资收到4.51亿元[39] - 期末现金及现金等价物余额为3.38亿元，同比减少22.2%[40] - 母公司经营活动现金流出达5.13亿元，同比增长56.5%[42] - 母公司投资支付现金5739万元，同比大幅增长254倍[42] - 筹资活动偿还债务支付现金4.8亿元，同比增长200%[43] - 母公司期末现金余额1.98亿元，同比减少6.1%[43] 货币资金及应收款项 - 货币资金减少2.324亿元，降幅36.83%，主要因归还3.5亿元短期融资券[12] - 货币资金期末余额为3.987亿元，较年初6.312亿元下降36.8%[21] - 公司货币资金从年初4.24亿元减少至期末1.98亿元，降幅53.2%[25] - 应收账款增加7782万元，增幅53.07%，因销售增加导致应收货款上升[12] - 应收账款期末余额为2.245亿元，较年初1.466亿元增长53.1%[21] - 其他应收款从年初6.79亿元增至期末9.61亿元，增长41.5%[25] 投资及金融资产 - 可供出售金融资产减少5.086亿元，降幅43.69%，因证券市场变动导致股票市值下跌[13] - 可供出售金融资产期末余额为6.556亿元，较年初11.642亿元下降43.7%[21] - 可供出售金融资产从年初11.54亿元减少至期末6.46亿元，下降44.1%[26] - 投资收益增加1768万元，增幅130.97%，因转让股票收益增加[14] - 1-9月投资收益3117.18万元，较上年同期1349.62万元增长131.0%[30] - 母公司取得投资收益3295万元，同比增长142.3%[42] - 投资收益3095.93万元，同比增长134.5%[35] - 其他综合收益税后净额-4.23亿元，主要因可供出售金融资产公允价值变动[31][35] 经营投入及项目支出 - 预付款项增加7638万元，增幅118.12%，因预付工程及设备款增加[12] - 预付款项期末余额为1.410亿元，较年初0.647亿元增长118.0%[21] - 存货期末余额为4.514亿元，较年初3.674亿元增长22.9%[21] - 在建工程增加1.088亿元，增幅125.52%，因生活用纸项目工程投入增加[13] 融资及负债活动 - 其他流动负债减少3.61亿元，降幅99.05%，因3.5亿元短期融资券到期归还[13] - 应付票据增加4993万元，增幅463.81%，因纸品公司票据结算增加[13] - 短期借款期末余额为5.404亿元，较年初3.925亿元增长37.7%[22] - 短期借款从年初1.5亿元增至期末2.5亿元，增长66.7%[26] - 资本公积增加3.499亿元，增幅68.96%，因定向增发募集资金到位[13] 非经常性损益及股东信息 - 非经常性损益项目中政府补助为933.66万元人民币[8][9] - 股东总数为56,773户，第一大股东柳州市产业投资有限公司持股33.34%[10]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6.49亿元人民币，同比增长15.81%[17] - 公司营业收入649,051,127.64元，同比增长15.81%[25] - 营业总收入同比增长15.8%至6.49亿元人民币，上期为5.6亿元人民币[85] - 归属于上市公司股东的净利润为-8955.26万元人民币，亏损同比扩大[17] - 基本每股收益为-0.1679元/股，同比恶化[18] - 扣除非经常性损益后的净利润为-9249.52万元人民币[17] - 营业亏损扩大30.4%至1.18亿元人民币，上期为9056万元人民币[85] - 净利润亏损扩大31.7%至1.14亿元人民币，上期为8654万元人民币[86] - 母公司净利润亏损扩大13.8%至4536万元人民币，上期为3984万元人民币[89] - 本期综合收益总额为亏损25.75亿元[100] - 综合收益总额亏损1.89亿元[104] - 上期综合收益总额为亏损12.27亿元[102] 成本和费用（同比环比） - 营业成本571,711,855.54元，同比增长17.48%[25] - 营业总成本同比增长17.9%至7.77亿元人民币，上期为6.59亿元人民币[85] - 销售费用100,335,537.67元，同比增长41.19%，主因广告宣传费增加2,112.01万元[25][26] - 销售费用同比增长41.2%至1亿元人民币，上期为7106万元人民币[85] - 财务费用20,932,618.33元，同比增长51.61%，主因短期融资券利息支出1,076万元[25][26] - 财务费用同比增长51.6%至2093万元人民币，上期为1381万元人民币[85] - 研发支出11,156,568.42元，同比增长129.17%[25][27] - 支付的各项税费5634万元，同比增长56%[92] 各业务线表现 - 日化产品毛利率21.71%，同比增加4.67个百分点[32] - 纸浆纸品毛利率-14.53%，同比减少7.04个百分点[32] - 两面针品牌牙膏销售收入达6991万元，同比增长38.4%[34] - 盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司报告期净亏损1312万元[48] - 柳州两面针纸品有限公司报告期净亏损4005万元[48] 各地区表现 - 国内营业收入为5.197亿元，同比增长16.80%[34] - 国外营业收入为1.124亿元，同比增长4.57%[34] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.88亿元人民币，同比恶化[17] - 经营活动现金流量净额-187,776,814.43元，同比恶化[25] - 经营活动现金流量净额为负1.8778亿元，同比扩大512%[92] - 投资活动现金流量净额-168,082,426.72元，含增资北部湾银行5,720万元[25][26] - 投资活动现金流量净额为负1.6808亿元，同比扩大213%[92] - 筹资活动现金流量净额436,139,177.27元，主因非公开发行募集资金4.5亿元到位[25][26] - 筹资活动现金流量净额4.3614亿元，同比由负转正（上期为负6726万元）[92][93] - 经营活动现金流入同比增长8.8%至6.04亿元人民币，上期为5.55亿元人民币[91] - 母公司经营活动现金流出3.8762亿元，其中支付其他与经营活动有关的现金达2.7135亿元[95] - 母公司取得借款收到的现金1亿元，同比增长11%[97] - 母公司筹资活动现金流入5.505亿元，同比大幅增长512%[97] - 购建固定资产等长期资产支付现金1.1546亿元，同比增长108%[92] - 吸收投资收到的现金4.505亿元[92][95] - 期末现金及现金等价物余额7.0069亿元，较期初6.2043亿元增长13%[93] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为7.59亿元人民币，较期初6.31亿元增长20.3%[77] - 应收账款期末余额为1.97亿元人民币，较期初1.47亿元增长34.1%[77] - 预付款项期末余额为1.87亿元人民币，较期初6466万元增长189.3%[77] - 存货期末余额为4.14亿元人民币，较期初3.67亿元增长12.6%[77] - 可供出售金融资产期末余额为10.30亿元人民币，较期初11.64亿元下降11.5%[77] - 公司总资产从期初410.90亿元增长至期末429.51亿元，增幅4.5%[79][80] - 无形资产由期初3.59亿元略降至期末3.52亿元，减少1.9%[79] - 短期借款从期初3.93亿元增至期末3.96亿元，增长0.9%[79] - 应付票据大幅增长416.7%，由期初1076.60万元增至期末5563.95万元[79] - 货币资金由期初4.24亿元增至期末5.05亿元，增长19.0%[82] - 其他应收款从6.79亿元增至9.06亿元，增长33.3%[82] - 可供出售金融资产由11.54亿元降至10.20亿元，减少11.6%[82] - 母公司未分配利润从6.11亿元降至5.66亿元，减少7.4%[84] - 母公司资本公积由5.09亿元增至8.60亿元，增长68.8%[84] - 股本由期初45.00亿元增加至期末55.00亿元，增幅22.2%[100][101] - 资本公积由期初50.75亿元增至85.77亿元，增长69.0%[100][101] - 其他综合收益由期初63.52亿元降至49.16亿元，减少22.6%[100][101] - 未分配利润由期初33.54亿元降至24.59亿元，减少26.7%[100][101] - 少数股东权益由期初120.96亿元降至96.59亿元，减少20.2%[100][101] - 所有者权益合计由期初228.67亿元增至247.94亿元，增长8.4%[100][101] - 本期股本增加1亿元至5.5亿元[104][105] - 资本公积增加3.5亿元至8.6亿元[104][105] - 其他综合收益减少1.44亿元至4.92亿元[104][105] - 未分配利润减少4536万元至5.66亿元[104][105] - 所有者权益总额增加2.61亿元至26.76亿元[104][105] 投资活动 - 合并报表长期股权投资期末余额为1049万元，较期初减少1533元[36] - 母公司长期股权投资金额为5.696亿元，涉及8家子公司[36] - 证券投资期末账面价值总额为7607万元，报告期损益为47.45万元[37][38] - 持有中信证券期末账面价值7.373亿元，报告期所有者权益减少1.436亿元[40] - 持有交通银行期末账面价值42.48万元，所有者权益增加5.57万元[40] - 对柳州银行投资1000万元，持股比例降至0.59%，报告期损益200万元[41] - 对广西北部湾银行投资2亿元，报告期损益550万元，持股15400万股[41] 募集资金使用 - 公司2015年非公开发行募集资金总额为4.6亿元人民币[44] - 截至2015年6月30日已累计使用募集资金2.349亿元，占募集总额51.1%[44] - 尚未使用募集资金2.251亿元，其中7600万元用于购买理财产品[44] - 偿还银行贷款项目使用募集资金1亿元，完成进度100%[46] - 营销网络体系建设使用募集资金6809万元，完成进度57%[46] - 补充流动资金使用募集资金5384万元，完成进度27%[46] - 新产品开发项目使用募集资金350万元，完成进度9%[46] 担保情况 - 报告期末公司对子公司担保余额合计为1.86亿元人民币[55] - 报告期内公司对子公司担保发生额合计为1.16亿元人民币[55] - 公司担保总额（含子公司）为1.86亿元人民币[55] - 担保总额占公司净资产比例为7.81%[56] - 直接或间接为资产负债率超70%被担保对象提供的担保金额为1.6亿元人民币[56] - 报告期内公司对亿康药业提供银行贷款担保2600万元人民币[56] - 报告期内公司对纸业公司提供银行贷款担保4200万元人民币[56] - 报告期内公司对捷康公司提供银行贷款担保4800万元人民币[56] - 往年对子公司担保延续至报告期内的金额为7000万元人民币[56] - 其中对纸业公司延续担保2300万元人民币[56] 股东和股权结构 - 公司完成非公开发行股票1亿股，注册资本及股本总额发生变化[14] - 控股股东柳州市产业投资有限公司认购非公开发行股票1亿股[53] - 公司向控股股东柳州市产投公司非公开发行股票1亿股，占发行后总股本18.18%[63][64] - 非公开发行后总股本增至5.5亿股，其中国有法人持股2.18亿股占比39.64%[63][69] - 控股股东柳州市产投公司持股增至1.83亿股，持股比例33.34%[69] - 有限售条件股份增加1亿股全部为国有法人持股，限售期至2018年3月2日[63][67] - 无限售条件流通股保持4.5亿股，占比由100%降至81.82%[63] - 前十名股东中国有法人合计持股2.21亿股，占总股本40.22%[69] - 报告期末股东总户数为55,231户[68] - 第二大股东柳州市经发投持股3,296万股，占比5.99%[69] - 自然人股东梁晶晶持股180.49万股，占比0.33%[69] - 公司股份变动源于2015年3月完成的非公开发行[64][65] - 柳州市产业投资有限公司持有无限售流通股8336.07万股，占总股本比例显著[70] - 柳州市经发投资有限责任公司持有无限售流通股3295.92万股[70] - 柳州市产业投资有限公司持有1亿股限售股，限售期至2018年3月2日[70] - 董事王为民报告期内减持8880股，期末持股2.9万股[74] - 职工董事莫瑞珖报告期内减持4200股，期末持股1.27万股[74] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助贡献374.59万元人民币[20] 其他财务指标 - 加权平均净资产收益率为-3.69%，同比改善0.29个百分点[18] - 归属于上市公司股东的净资产为23.83亿元人民币，较上年度末增长10.03%[17] - 总资产为42.95亿元人民币，较上年度末增长4.53%[17] - 其他综合收益亏损扩大296.9%至1.44亿元人民币，上期为3618万元人民币[86] - 母公司营业收入同比增长31.6%至1.03亿元人民币，上期为7789万元人民币[88] - 股东投入普通股资本100.00亿元，对应资本公积增加35.03亿元[100] - 上期会计政策变更导致资本公积减少2.74亿元，其他综合收益增加27.36亿元[101] - 股东投入普通股资本4.5亿元[104] - 上期会计政策变更导致资本公积减少2.74亿元[105] - 上期其他综合收益减少3618万元[105] - 上期未分配利润减少3984万元[105] 历史股本变动 - 公司1996年度分红派息方案为每10股送红股2股，共送红股1500万股[109] - 1997年公司总股本9000万股，其中国家股3628万股占比40.31%，法人股3572万股占比39.69%，个人股1800万股占比20%[109] - 2001年内部职工股87.5%转让给广西柳州钢铁公司，转让股数1575.0536万股，转让后法人股增至5147.0536万股占比57.19%[109] - 2003年公开发行6000万股普通股，发行后注册资本1.5亿元[110] - 2004年法人股转让865.2万股（占总股本5.77%），转让价格3.7元/股，总价款3201.24万元[110] - 2005年法人股转让1575.0536万股（占总股本10.5%），其中825万股转让价4.8元/股总价款3960万元，750.0536万股转让价4.8元/股总价款3600.25万元[111][112] - 2006年股权分置改革支付对价849.3116万股，第一大股东持股降至2778.6884万股占比18.52%[112] - 2007年资本公积金转增股本，每10股转增10股，总股本由1.5亿股增至3亿股[113] - 2008年每10股送5股红股，注册资本增至4.5亿元[114] - 2015年非公开发行1亿股新股，总股本增至5.5亿股，控股股东持股1.8336亿股占比33.34%[115] 会计政策 - 非同一控制企业合并成本包含购买日资产、负债及权益证券公允价值，中介费用计入当期损益[126] - 合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[126] - 购买日后12个月内或有对价调整需相应调整合并商誉[126] - 购买日后12个月内可抵扣暂时性差异实现时确认递延所得税资产并冲减商誉[127] - 合并财务报表对购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量，差额计入投资收益[128] - 非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并财务报表期初数和对比数[129] - 子公司当期净损益中少数股东权益份额在合并利润表中单独列示[130] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量，差额计入投资收益[130] - 共同经营中公司仅确认交易损益中归属于其他参与方的部分[133] - 共同经营资产减值时公司按投出/购入情形全额或份额确认损失[133] - 现金等价物定义为期限短（购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换已知金额现金且价值变动风险很小的投资[134] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益或按资本化原则处理[136] - 外币非货币性项目以历史成本计量时按交易发生日即期汇率折算 以公允价值计量时按公允价值确定日即期汇率折算[136] - 境外经营外币报表折算差额确认为其他综合收益 处置时转入当期损益[137] - 金融资产和金融负债初始确认以公允价值计量 以公允价值计量且变动计入损益类交易费用直接计入损益 其他类别交易费用计入初始确认金额[138] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产[139] - 以公允价值计量且变动计入损益金融资产采用公允价值后续计量 公允价值变动利得损失及股利利息收入计入当期损益[140] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本后续计量 终止确认减值或摊销时利得损失计入当期损益[140] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本后续计量 终止确认减值或摊销时利得损失计入当期损益[142] - 可供出售金融资产采用公允价值后续计量 公允价值变动确认为其他综合收益（减值损失和汇兑差额除外）终止确认时转入当期损益[142] - 单项金额重大应收款项标准为人民币500万元以上[150] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过20%被视为严重下跌[144] - 可供出售权益工具公允价值连续下跌超过12个月被视为非暂时性下跌[144] - 金融资产减值测试包含单独测试和组合测试两种方式[143] - 持有至到期投资减值损失可转回至不超过假定不计提减值的摊余成本[143] - 可供出售权益工具减值损失转回计入其他综合收益[145] - 可供出售债务工具减值损失转回计入当期损益[145] - 无活跃市场报价的权益工具减值损失不予转回[145] - 金融资产转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[146] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[149] - 应收账款账龄1年以内计提坏账准备比例为5%[153] - 应收账款账龄0.5年以内计提坏账准备比例为0%[153] - 应收账款账龄0.5-1年计提坏账准备比例为5%[153] - 应收账款账龄1-2年计提坏账准备比例为10%[153] - 应收账款账龄2-3年计提坏账准备比例为20%[153] - 应收账款账龄3年以上计提坏账准备比例为40%[153] - 应收账款账龄5年以上计提坏账准备比例为100%[153] - 其他应收款各账龄计提比例与应收账款完全一致[153] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 跌价准备按单个项目成本高于可变现净值差额提取[155] - 存货盘存制度采用永续盘存制[155] - 长期股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益[161] -

收入和利润 - 2014年营业收入为11.87亿元人民币，较上年同期微增0.29%[25] - 公司营业收入为11.87亿元人民币，同比增长0.29%[41][42][44] - 归属于上市公司股东的净利润为2190.91万元人民币，较上年同期大幅增长151.78%[25] - 基本每股收益为0.0487元/股，较上年同期增长152.33%[26] - 母公司两面针品牌牙膏营业收入为1.0649亿元人民币，同比增长34%[43] - 工业制造业营业收入为11.57亿元人民币，毛利率为11.58%，同比下降9.17个百分点[62] - 日化产品营业收入为4.92亿元人民币，同比增长6.73%，毛利率为18.11%[63] - 三氯蔗糖营业收入为3.43亿元人民币，同比下降14.41%，毛利率为10.12%[63] - 国内营业收入为9.49亿元人民币，同比增长7.53%[65] - 国外营业收入为2.21亿元人民币，同比下降21.69%[65] - 公司2014年度母公司净利润为101.69百万元人民币[2] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.77亿元人民币，较上年同期下降60.90%[25] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.3935元/股，较上年同期下降60.87%[26] - 2014年合并报表归属于上市公司股东的净利润调整为870.17万元[107] - 归属母公司所有者净利润减少1,403,187.75元至8,701,657.09元[103] - 基本每股收益减少0.0032元至0.0193元[103] 成本和费用 - 营业成本为10.48亿元人民币，同比增长11.82%[44] - 财务费用为4101.32万元人民币，同比增长48.69%，主要因发行3.5亿元短期融资券计提利息1034万元[40][44] - 财务费用同比增长48.69%至4101万元，主要因计提短期融资券利息1034万元[51][56] - 销售费用为1.63亿元人民币，同比增长16.84%[44] - 研发支出为2110.49万元人民币，同比下降22.65%[44] - 研发支出总额2110万元，占营业收入比例1.78%[53] - 工业成本总额增长11.98%至10.23亿元，占总成本比例98.99%[47] - 材料成本同比增长20.73%至5.93亿元，占工业成本比例57.41%[47] - 外购产品采购成本同比下降34.02%至1亿元，占工业成本比例降至9.68%[47] - 三氯蔗糖产品成本同比增长20.97%至3.09亿元，占产品总成本29.85%[47] - 所得税费用同比增长52.17%至3214万元[51][56] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.66亿元人民币，较上年同期大幅下降7055.69%[25] - 经营活动现金流量净额-1.66亿元人民币，同比下降7055.69%[44] - 经营活动现金流净额同比下降7055.69%至-1.66亿元[54] - 投资活动现金流量净额1.33亿元人民币，同比增长64.13%，因出售股票证券取得较大现金流[40][44] - 投资活动现金流净额同比增长64.13%至1.33亿元[54] 资产和负债 - 归属于上市公司股东的净资产为21.66亿元人民币，较上年末增长21.52%[25] - 总资产为41.09亿元人民币，较上年末增长26.54%[25] - 资产总计期末余额为41.09亿元，较期初32.47亿元增长26.5%[196] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为21.66亿元，较期初17.82亿元增长21.6%[198] - 货币资金期末数为6.31亿元人民币，同比增长58.15%[67] - 货币资金期末余额为6.31亿元，较期初3.99亿元增长58.2%[196] - 可供出售金融资产期末数为11.64亿元人民币，同比增长63.48%[67] - 可供出售金融资产期末余额为11.64亿元，较期初7.12亿元增长63.5%[196] - 可供出售金融资产由7.02亿元增至11.54亿元，增长64.4%[199] - 其他流动负债期末数为3.64亿元人民币，同比大幅增长23,478.87%[68] - 递延所得税负债期末数为2.12亿元人民币，同比增长132.41%[68] - 递延所得税负债期末余额为2.12亿元，较期初9118.57万元增长132.5%[198] - 短期借款期末余额为3.93亿元，较期初3.99亿元下降1.6%[197] - 应付票据期末余额为1076.6万元，较期初4970万元下降78.3%[197] - 应交税费期末余额为3474.18万元，较期初-816.14万元转正[197] - 少数股东权益期末余额为1.21亿元，较期初1.75亿元下降31.0%[198] - 其他应收款从4.75亿元增加至6.79亿元，增长42.8%[199] - 应交税费由790万元激增至4527万元，增长473%[200] - 流动负债从2.41亿元增至6.15亿元，增长155%[200] - 递延所得税负债从9119万元增至2.12亿元，增长132.5%[200] - 其他综合收益从2.74亿元增至6.35亿元，增长132%[200] - 未分配利润从5.19亿元增至6.11亿元，增长17.6%[200] - 负债总额从3.42亿元增至8.36亿元，增长144.4%[200] - 资产总额从22.93亿元增长至32.51亿元，增幅41.8%[199][200] 投资和金融资产 - 可供出售金融资产期末余额929.21亿元，较期初477.05亿元增长94.8%[70][76] - 中信证券投资期末账面价值92.89亿元，报告期损益2.64亿元，所有者权益变动36.15亿元[76] - 金融资产公允价值变动计入权益累计361.63亿元[70] - 以公允价值计量金融资产期末余额651.19万元，较期初576.31万元增长13.0%[70][73] - 证券投资报告期损益45.09万元，其中已出售证券投资收益86.16万元[73] - 持有非上市金融企业股权期末账面价值2.1亿元，报告期损益750万元[77][78] - 长期股权投资母公司报表金额5.70亿元，涉及8家子公司[72] - 华夏保证金理财货币A投资期末账面价值606.07万元，报告期分红收益23.31万元[73][75] - 中煤能源投资报告期亏损64.42万元，期末账面价值44.98万元[73] - 交通银行投资期末账面价值35.05万元，报告期损益1.34万元[76] - 公司出售部分中信证券股票[178] 子公司和联营企业表现 - 柳州惠好卫生用品有限公司净利润亏损477万元[82] - 柳州两面针进出口贸易有限公司净利润亏损11.65万元[82] - 广西亿康药业股份有限公司净利润盈利296.7万元[82] - 安徽两面针•芳草日化有限公司净利润亏损472.43万元[82] - 盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司净利润亏损3613.29万元，同比下降196.25%[82][83] - 柳州两面针房地产开发有限公司净利润盈利131.9万元[82] - 两面针(江苏)实业有限公司净利润盈利614.75万元[82] - 柳州两面针纸品有限公司净利润亏损7550.72万元，同比增亏36.98%[83][84] 利润分配和未分配利润 - 提取法定盈余公积金10.17百万元人民币[2] - 年初未分配利润为519.45百万元人民币[2] - 年末未分配利润为610.97百万元人民币[2] - 2014年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[2] - 未分配利润将用于新产品开发、品牌推广、营销投入及补充流动资金[2] - 2014年现金分红为0元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为0%[106] - 2013年现金分红为0元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为0%[106] - 2012年现金分红2250万元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为134.16%[106] 会计政策变更 - 公司2014年根据财政部要求变更会计政策包括长期股权投资等多项会计准则[96][97] - 公司对不具有控制权的股权投资改按可供出售金融资产核算并采用追溯调整法处理[98] - 可供出售金融资产增加235,110,379.56元至712,158,335.40元[103] - 长期股权投资减少235,110,379.56元至10,559,733.97元[103] - 递延所得税资产增加3,210,398.75元至7,273,056.00元[103] - 应付职工薪酬增加3,511,781.00元至26,817,033.96元[103] - 长期应付职工薪酬新增9,329,814.00元[103] - 资本公积减少273,557,176.83元至507,470,468.06元[103] - 其他综合收益新增273,555,670.91元[103] - 未分配利润减少8,668,076.62元至323,706,131.77元[103] - 长期股权投资会计政策变更追溯调增可供出售金融资产年初数235,110,379.56元[122] - 长期股权投资会计政策变更追溯调减长期股权投资年初数235,110,379.56元[122] - 会计政策变更涉及柳州银行股份有限公司股权投资调整金额1000万元[122] - 会计政策变更涉及柳州恒达巴士股份有限公司股权投资调整金额1200万元[122] - 会计政策变更涉及广西北部湾银行股份有限公司股权投资调整金额2亿元[122] - 会计政策变更涉及深圳市中信联合创业投资有限公司股权投资调整金额3,194,811元[122] - 会计政策变更对2013年度和2014年资产总额、负债总额、净资产及净利润无影响[123] - 公司2014年1月1日应付职工薪酬为12,841,595.00元[126] - 公司2014年1月1日归属于母公司股东权益减少9,631,196.25元[126] - 会计政策变更调整递延所得税资产3,210,398.75元[127] - 会计政策变更调整应付职工薪酬3,511,781.00元[127] - 会计政策变更调整长期应付职工薪酬9,329,814.00元[127] - 会计政策变更调整盈余公积减少963,119.63元[127] - 会计政策变更调整未分配利润减少8,668,076.62元[127] 融资和担保 - 公司2014年7月发行短期融资券规模3.5亿元利率6.20%[137] - 公司对外担保发生额合计2000万元[114] - 报告期内对子公司担保发生额合计1.28亿元[115] - 报告期末对子公司担保余额合计1.44亿元[115] - 为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额4800万元[115] 股东和股权结构 - 公司控股股东为柳州市国资委，持股比例为18.52%[22] - 2015年2月控股股东柳州市产投公司认购非公开发行股票1亿股后，持股比例从18.52%增至33.34%[23] - 控股股东柳州市产业投资有限公司认购非公开发行股票1亿股[112] - 报告期末股东总数为55,683户[139] - 控股股东柳州市产业投资有限公司持股83,360,652股占比18.52%[141] - 李琴妆持股2,316,790股，占总股本0.51%[142] - 侯建国持股1,922,484股，占总股本0.43%[142] - 广西柳州市建设投资开发有限责任公司持股1,860,081股，占总股本0.41%[142] - 柳州市产业投资有限公司持有无限售流通股83,360,652股[142] - 柳州市经发投资有限责任公司持有无限售流通股32,959,167股[142] - 华润信托·润金125号集合资金信托计划持有无限售流通股13,980,852股[142] - 招商证券股份有限公司持有无限售流通股13,821,795股[142] - 长江证券股份有限公司持有无限售流通股8,710,000股[142] - 中信证券股份有限公司持有无限售流通股8,169,922股[142] 审计机构 - 审计机构为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）[2][5] - 公司续聘瑞华会计师事务所为2014年度审计机构，年度审计费用为55万元人民币[119] - 公司续聘瑞华会计师事务所为2014年度内控审计机构，内控审计费用为30万元人民币[119] - 公司续聘瑞华会计师事务所为2014年度财务报表及内部控制审计机构[178] 公司治理和委员会活动 - 公司2014年审计委员会召开多次会议指导监督2013年度报告审计和内部控制工作[171] - 审计委员会2014年召开6次会议，监督2013年度审计和年报编制[181] - 公司2014年薪酬委员会召开会议检查2013年薪酬发放情况并提出检查意见[171] - 公司2014年提名委员会对董事会秘书聘任工作提出建议并进行审查[171] - 公司2014年战略委员会对重大项目进行研究并提出建议[171] - 公司2014年共召开10次董事会会议，其中现场会议4次，通讯方式召开6次[179] - 公司对高级管理人员实行绩效考核并将结果与收入报酬挂钩[183] - 公司董事、监事及高管年度报酬总额为347.88万元[151] - 公司董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计347.88万元[157][158] 员工和劳务情况 - 母公司在职员工数量为646人，主要子公司在职员工数量为2555人，合计3201人[162] - 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数为574人[162] - 生产人员数量为1990人，占员工总数62.2%[162] - 劳务外包工时总数为1016000小时[167] - 劳务外包支付报酬总额为16571297.75元[167] - 研究生及以上学历员工51人，占员工总数1.6%[162] - 高中、中专或技校学历员工1267人，占员工总数39.6%[162] - 大学本科学历员工368人，占员工总数11.5%[162] - 初中及以下学历员工1003人，占员工总数31.3%[162] 投资者关系和信息披露 - 公司2014年接待齐鲁证券等机构投资者调研共计8次[174] - 公司2014年5月召开业绩说明会就2013年度经营情况与股东交流[174] - 公司2014年6月参加广西证监局投资者网上集体接待日活动[175] - 公司2014年制订《机构投资者接待管理办法》规范接待行为[173] - 公司2014年制订《内幕信息知情人登记管理制度》防范内幕交易[175] 资本支出和项目进展 - 公司完成1纸机4万吨擦手纸技术改造项目并投产[36] - 年产八万吨生活用纸项目总投资4.15亿元，累计投入1.04亿元，进度25.03%[86] - 节能减排工程项目总投资2.59亿元，累计投入1.72亿元，进度66.51%[86] 管理层讨论和未来指引 - 2014年公司预计营业收入为13.9亿元人民币，但实际未达目标[59] - 公司2015年资金需求包括新产品开发及研发中心升级改造、营销网络体系建设及品牌传播、八万吨生活用纸项目所需资金以及偿还银行贷款和补充现金[92] - 公司2015年将充分利用各类融资工具降低资金使用成本并积极申报专项优惠资金降低财务费用[92] - 公司指出国内货币流通量已达国内生产总值250%以上各项债务规模也超过国内生产总值250%以上[93] - 公司面临人工成本上升风险因未来改革政策可能对工资和福利支出形成较大影响[94] - 公司所在大日化产业、造纸产业、甜味剂行业和医药产业均存在过度竞争和产能过剩状况[94] - 公司将重点加强大日化产业板块发展通过产品技术创新管理营销创新扭转经营困境[94] - 公司推进两面针品牌战略共享品牌外溢效应实现品牌扩张推动各产业板块快速发展[95] - 公司制定未来三年（2014年—2016年）股东回报规划[178] - 公司提出非公开发行股票方案及募集资金运用可行性分析报告[178] 其他重要事项 - 公司股票代码600249，于上海证券交易所上市[17] - 公司主营业务涵盖牙膏、日化用品、药品、三氯蔗糖及造纸等多元领域[21] - 2014年政府补助金额为1241.95万元人民币[30] - 前五名客户销售额合计4.55亿元人民币，占总营收38.35%[44][45] - 前五名供应商采购额1.34亿元，占采购总额比例14.85%[50] - 公司参与社会公益捐赠价值超过8万元的产品[108] - 公司挂牌转让所持广西北部湾银行股份有限公司股权11,000万股[178] - 公司出资购买柳州银行股份有限公司股权11,000万股[178] - 公司2014年修订《募集资金管理办法》规范资金管理使用[172] - 公司修订柳州两面针股份有限公司募集

根据您的要求，我将关键点按照单一维度主题进行了分组。 收入和利润（同比） - 营业收入为2.92亿元人民币，同比增长9.74%[8] - 营业总收入同比增长9.7%至2.92亿元，上期为2.66亿元[36] - 归属于上市公司股东的净利润为-5824.99万元人民币，同比下降39.73%[8] - 扣除非经常性损益的净利润为-5889.82万元人民币，同比下降35.67%[8] - 公司净利润为-3394.66万元，较上年同期-2566.82万元扩大亏损32.3%[40] - 营业亏损扩大至7347.91万元，上期为5125.74万元[37] - 净亏损扩大至7239.25万元，上期为4950.15万元[37] - 归属于母公司净亏损5824.99万元，上期为4168.83万元[37] - 公司2015年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-5824.99万元[24] 成本和费用（同比） - 营业总成本同比增长15.2%至3.66亿元，上期为3.18亿元[36] - 销售费用增加1587万元至5128万元，增幅44.82%，因广告费用增加[17] - 财务费用增加456万元至1143万元，增幅66.26%，因借款利息增加[17] 现金流量（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为-5365.72万元人民币，同比大幅下降85.20%[7] - 经营活动现金流量净额恶化2469万元至-5366万元，降幅85.2%，因费用及亏损增加[20] - 经营活动现金流量净额为-5365.72万元，较上年同期-2897.20万元扩大流出85.2%[44] - 投资活动现金流量净额恶化1729万元至-6225万元，降幅38.47%，因购建固定资产在建工程增加[20] - 投资活动现金流量净额为-6224.91万元，较上年同期-4495.42万元扩大流出38.5%[45] - 筹资活动现金流量净额改善4.53亿元至4.17亿元，增幅1236.41%，主要因定向增发募集资金到位[20] - 筹资活动现金流量净额为4.17亿元，较上年同期-3667.66万元改善显著[45] - 销售商品提供劳务收到现金2.50亿元，较上年同期2.57亿元减少2.7%[44] - 购买商品接受劳务支付现金1.95亿元，较上年同期1.85亿元增长5.5%[44] - 支付职工现金6002.40万元，较上年同期5895.00万元增长1.8%[44] - 母公司经营活动现金流量净额为-1.39亿元，较上年同期-3485.35万元扩大流出299.3%[47] - 投资活动产生的现金流量净额由上年同期的负6696.55万元转为正201,911.17万元[48] - 筹资活动现金流入小计为48,050万元，较上年同期4,000万元大幅增长1,101%[48] - 现金及现金等价物净增加额为29,101.70万元，上年同期为负5,094.51万元[48] - 吸收投资收到的现金达45,050万元[48] - 取得借款收到的现金为3,000万元，较上年同期4,000万元下降25%[48] - 分配股利等支付的现金为206.07万元，较上年同期602.47万元下降65.8%[48] - 投资支付的现金为9,387万元，较上年同期15,999.46万元下降41.3%[48] - 投资活动现金流出小计为24,998万元，较上年同期37,869.06万元下降34%[48] 资产和权益变化 - 公司总资产为44.75亿元人民币，较上年度末增长8.90%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为25.36亿元人民币，较上年度末增长17.08%[7] - 货币资金增加3.05亿元至9.36亿元，增幅48.3%，主要因定向增发募集资金到位[16] - 资本公积增加3.5亿元至8.58亿元，增幅69.02%，源于定向增发募集资金[16] - 货币资金期末余额为9.36亿元，较年初余额6.31亿元增长48.3%[28] - 应收账款期末余额为1.74亿元，较年初余额1.47亿元增长18.4%[28] - 预付款项期末余额为1.26亿元，较年初余额6466.32万元增长94.4%[28] - 存货期末余额为3.96亿元，较年初余额3.67亿元增长7.8%[28] - 可供出售金融资产期末余额为11.35亿元，较年初余额11.64亿元下降2.5%[28] - 在建工程期末余额为1.19亿元，较年初余额8669.04万元增长37.7%[28] - 母公司货币资金期末余额为7.15亿元，较年初余额4.24亿元增长68.6%[32] - 总资产增长11.5%至36.26亿元，上期为32.51亿元[33][34] - 股本增加22.2%至5.5亿元，上期为4.5亿元[34] - 资本公积增长68.8%至8.6亿元，上期为5.09亿元[34] - 期末现金及现金等价物余额为9.21亿元，较期初6.20亿元增长48.5%[46] - 期末现金及现金等价物余额达71,480.86万元，较期初42,379.17万元增长68.7%[48] 负债和借款变化 - 短期借款期末余额为3.88亿元，较年初余额3.93亿元下降1.2%[29] - 短期借款减少13.3%至1.3亿元，上期为1.5亿元[33] 其他财务数据 - 加权平均净资产收益率为-2.48%，较上年同期减少0.07个百分点[8] - 基本每股收益为-0.1127元/股，同比下降21.71%[8] - 基本每股收益-0.1127元/股，上期为-0.0926元/股[38] - 非经常性损益项目中政府补助为91.58万元人民币[10][11] - 综合收益总额为-5615.65万元，较上年同期-8794.15万元收窄亏损36.2%[40] - 报告期末股东总数为54,309户[13] 公司融资活动 - 公司完成非公开发行1亿股股票，募集资金总额不超过4.6亿元[18] 其他重要事项 - 公司季度报告未出现需披露的审计报告强调事项[49]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为8.51亿元人民币，比上年同期下降2.50%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.16亿元人民币，比上年同期大幅下降[7] - 公司第三季度营业总收入为2.91亿元人民币，较上年同期的2.85亿元人民币增长2.2%[41] - 公司年初至报告期营业总收入为8.51亿元人民币，较上年同期的8.73亿元人民币下降2.5%[41] - 公司第三季度营业利润为-6218.28万元人民币，较上年同期的3503.95万元人民币下降277.5%[42] - 公司年初至报告期营业利润为-1.53亿元人民币，较上年同期的1682.13万元人民币下降1008.2%[42] - 公司第三季度归属于母公司所有者的净利润为-4679.33万元人民币，较上年同期的3305.54万元人民币下降241.6%[42] - 公司年初至报告期归属于母公司所有者的净利润为-1.16亿元人民币，较上年同期的363.45万元人民币下降3281.6%[42] 成本和费用（同比环比） - 公司第三季度营业总成本为3.59亿元人民币，较上年同期的3.13亿元人民币增长14.6%[41] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-9020.41万元人民币，比上年同期显著恶化[7] - 经营活动产生的现金流量净额为-9020.41万元，同比大幅下降1716.1%[49] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.38亿元人民币，同比下降1045.88%，主要由于去年同期投资收益较大[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.80亿元人民币，同比上升2840.70%，主要由于本年发行短期融资券[16] - 公司年初至报告期销售商品、提供劳务收到的现金为8.06亿元人民币，较上年同期的9.48亿元人民币下降14.9%[48] - 投资活动产生的现金流量净额为-13791.25万元，上年同期为1458.03万元[50] - 筹资活动产生的现金流量净额为28000.16万元，上年同期为-1021.64万元[50] - 母公司经营活动现金流量净额为-20589.44万元，同比恶化109.5%[52] - 母公司投资活动现金流量净额为-531.5万元，上年同期为11192.07万元[53] - 母公司筹资活动现金流量净额为30667.3万元，同比增长383.2%[53] 资产和负债变化 - 公司总资产为34.20亿元人民币，较上年度末增长5.44%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为16.92亿元人民币，较上年度末下降5.56%[7] - 交易性金融资产增加549.64万元人民币，增幅95.37%，主要由于基金投资增加[15] - 应收票据减少1344.96万元人民币，降幅63.23%，主要由于票据结算减少[15] - 预付款项增加1219.58万元人民币，增幅30.45%，主要由于预付设备工程款及材料款增加[15] - 其他应收款增加5227.77万元人民币，增幅97.16%，主要由于预付设备工程款[15] - 公司总资产从年初32,439.92百万元增长至34,203.41百万元，增幅5.4%[34] - 货币资金期末余额444.80百万元，较年初399.12百万元增长11.4%[32] - 应收账款从147.14百万元增至162.91百万元，增长10.7%[32] - 存货从360.42百万元降至348.06百万元，减少3.4%[32] - 短期借款从398.75百万元降至390.94百万元，减少2.0%[33] - 应付票据从49.70百万元大幅减少至14.20百万元，下降71.4%[33] - 未分配利润从332.37百万元降至216.74百万元，减少34.8%[34] - 母公司货币资金从115.94百万元增至211.41百万元，大幅增长82.4%[37] - 母公司其他应收款从475.30百万元增至626.50百万元，增长31.8%[37] - 母公司短期借款从180.00百万元降至150.00百万元，减少16.7%[38] - 期末现金及现金等价物余额为43410万元，较期初增长13.6%[51] - 母公司期末现金及现金等价物余额为21140.72万元，较期初增长82.3%[54] 投资收益和金融活动 - 投资收益减少8022.89万元人民币，降幅85.60%，主要由于去年同期股票出售收益较大[16] - 公司获得政府补助688.17万元人民币[9] - 公司发行2014年度第一期短期融资券，规模为3.5亿元人民币[16] - 公司决定向控股股东非公开发行股票1亿股，募集资金总额不超过4.6亿元人民币[17] - 公司取得借款收到的现金为38793.36万元，同比减少5.0%[50] - 公司发行债券收到的现金为34860万元，上年同期无此项[50] 会计政策与报表调整 - 长期股权投资调减235,110,379.56元，可供出售金融资产调增235,110,379.56元，因会计政策变更[22] - 其他综合收益调增289,561,569.37元，资本公积调减289,563,075.29元，因财务报表列报准则变更[27] - 外币报表折算差额调减1,505.92元，因财务报表列报准则变更[27] - 对柳州银行股权投资调整10,000,000元，由长期投资重分类至可供出售金融资产[21] - 对广西北部湾银行股权投资调整200,000,000元，由长期投资重分类至可供出售金融资产[22] - 对柳州恒达巴士股权投资调整12,000,000元，由长期投资重分类至可供出售金融资产[22] - 对深圳市中信联合创业投资调整3,194,811元，由长期投资重分类至可供出售金融资产[22] - 对柳州市亿康投资发展调整9,795,568.56元，由长期投资重分类至可供出售金融资产[22] - 职工薪酬准则变更可能对公司财务状况产生较大影响，具体数据待精算后披露[26] 股东和股权结构 - 股东总数为57,783户[12] - 第一大股东柳州市产业投资有限公司持股83,360,652股，占比18.52%[12] - 柳州市产业投资公司承诺不从事与公司竞争业务，承诺期限长期有效[20] 财务比率和每股指标 - 加权平均净资产收益率为-6.64%，比上年同期减少6.83个百分点[7] - 基本每股收益为-0.2570元/股，比上年同期大幅下降[8] - 公司第三季度基本每股收益为-0.1070元/股，较上年同期的0.0735元/股下降245.6%[43] - 公司年初至报告期基本每股收益为-0.2570元/股，较上年同期的0.0081元/股下降3272.8%[43]

收入和利润（同比环比） - 营业收入5.6亿元，同比下降4.77%[20] - 营业收入同比下降4.77%至5.60亿元[26][28] - 营业总收入同比下降4.8%至5.6亿元人民币[96] - 营业收入为7789.17万元，同比增长4.88%[100] - 归属于上市公司股东的净利润亏损6884万元，同比增亏[20] - 扣除非经常性损益的净利润亏损7346.5万元[20] - 净利润亏损8654万元人民币，同比扩大397%[96] - 归属于母公司所有者的净利润亏损6884万元人民币[97] - 净利润亏损3983.82万元，亏损同比扩大86.19%[100] - 归属于母公司所有者的净利润为-68,840,056.94元，同比下降134.0%[112] - 公司本期净利润为-39,838,208.92元[122] - 公司上年同期净利润为-21,397,209.42元[125] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长8.14%至4.87亿元[27] - 营业成本为5637.49万元，同比下降10.35%[100] - 管理费用同比下降18.22%至8230万元[27] - 研发支出同比下降68.64%至487万元[27] - 销售费用为3870.08万元，同比大幅增长38.92%[100] 各业务线表现 - 日化板块推出3款牙膏新品并调整产品线结构[23] - 三氯蔗糖产品毛利率大幅减少28.30个百分点[31] - 两面针品牌牙膏营业收入同比增长38.3%至5053万元[32] - 纸品公司营业收入为8.285亿元人民币，净亏损为2878.14万元人民币[49] - 捷康公司因三氯蔗糖市场价格下跌导致净利润大幅下降[50] - 纸业公司因原材料采购价格上涨和纸浆售价下降导致净利润大幅下降[50] - 芳草公司通过调整产品结构和控制费用实现减亏[50] - 盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司报告期亏损782.17万元人民币[48] - 广西亿康药业股份有限公司报告期净利润74.12万元人民币[48] - 安徽两面针·芳草日化有限公司报告期亏损233.02万元人民币[48] - 两面针(扬州)酒店用品有限公司报告期净利润224.99万元人民币[48] 各地区表现 - 国内营业收入同比增长3.67%至4.45亿元[34] - 国外营业收入同比下降28.77%至1.07亿元[34] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为负3069.7万元[20] - 经营活动现金流量净额为负3070万元[27] - 经营活动现金流量净额为-3069.68万元，同比改善30.0%[103][104] - 投资活动现金流量净额为-5363.36万元，同比恶化14.14%[104] - 筹资活动现金流量净额为-6726.23万元，同比改善3.24%[105] - 期末现金及现金等价物余额为23265.41万元，同比增长59.45%[105] - 母公司经营活动现金流量净额为-4390.15万元，同比恶化821.0%[108] - 母公司投资活动现金流入为783.47万元，同比下降71.45%[108] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为759,249.50元，同比大幅下降87.3%[109] - 投资支付的现金为195,034.78元，同比大幅下降98.6%[109] - 取得借款收到的现金为90,000,000元，同比增长28.6%[109] - 偿还债务支付的现金为120,000,000元，与去年同期持平[109] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为8,575,994.34元，同比增长83.6%[109] - 期末现金及现金等价物余额为40,346,484.17元，同比增长39.5%[109] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产16.87亿元，同比下降5.86%[20] - 总资产30.55亿元，同比下降5.83%[20] - 短期融资券发行规模3.5亿元[28] - 货币资金期末余额为2.42亿元人民币，较年初3.99亿元减少39.3%[88] - 交易性金融资产期末余额为1160.2万元人民币，较年初576.3万元增长101.4%[88] - 应收账款期末余额为1.53亿元人民币，较年初1.47亿元增长3.9%[88] - 存货期末余额为3.52亿元人民币，较年初3.60亿元减少2.4%[88] - 可供出售金融资产期末余额为4.29亿元人民币，较年初4.77亿元减少10.1%[88] - 短期借款期末余额为3.81亿元人民币，较年初3.99亿元减少4.5%[89] - 应付账款期末余额为3.22亿元人民币，较年初3.08亿元增长4.4%[89] - 货币资金减少65.2%至4035万元人民币[93] - 其他应收款增加17.9%至5.6亿元人民币[93] - 短期借款减少16.7%至1.5亿元人民币[94] - 应付账款激增142.2%至4122万元人民币[94] - 负债合计增长5.5%至12.71亿元人民币[90] - 所有者权益增长6.6%至19.67亿元人民币[90] - 少数股东权益为157,554,181.21元，同比减少10.6%[114] - 所有者权益合计为1,844,329,909.21元，同比减少6.2%[114] - 公司期末所有者权益合计为1,973,580,861.15元[118] - 公司本期所有者权益变动金额为-76,021,162.39元[122] - 公司上年同期所有者权益变动金额为-162,544,078.68元[125] 投资活动 - 母公司长期股权投资金额为7.949亿元人民币，涵盖8家子公司[37] - 证券投资期末账面价值总额为1160.2万元人民币，报告期亏损2.64万元人民币[38] - 持有中信证券股票期末账面价值4.286亿元人民币，报告期亏损3618.45万元人民币[41] - 持有交通银行股票期末账面价值200.02万元人民币，报告期收益1.55万元人民币[41] - 持有柳州银行股权期末账面价值1000万元人民币，报告期收益200万元人民币[42] - 持有广西北部湾银行股权期末账面价值2亿元人民币，报告期收益550万元人民币[42] 资本运作与担保 - 短期融资券发行规模3.5亿元[28] - 公司对外担保余额2000万元人民币，对子公司担保余额9600万元人民币，担保总额1.16亿元人民币[62] - 报告期内对子公司新增担保6400万元人民币，其中纸业公司1500万元，亿康药业2600万元，捷康公司2300万元[63] - 公司非公开发行股票构成与控股股东柳州市产业投资有限公司的关联交易[59] - 捷康公司与江苏双山集团互保金额为捷康公司提供2000万元人民币担保，获得3000万元人民币担保[62] 股东信息 - 报告期末股东总数60,432户[75] - 柳州市产业投资有限公司持股83,360,652股，占比18.52%[76] - 柳州市经发投资有限责任公司持股32,959,167股，占比7.32%[76] - 上海正章纺织制品厂有限公司持股4,732,352股，占比1.05%[76] - 国泰君安证券股份有限公司持股4,400,000股，占比0.98%[76] - 宁波三生电子科技有限公司持股4,202,800股，占比0.93%[76] - 张银凤持股4,000,300股，占比0.89%[76] - 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金持股3,999,904股，占比0.89%[76] - 柳州市两面针旅游用品厂持股3,013,937股，占比0.67%[76] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[73] - 前十大股东中柳州市产业投资有限公司持有8336.07万股流通股，占比最高[77] - 上海浦东发展银行－广发小盘成长基金持有246.32万股流通股，占比0.55%[77] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内持股未发生变化[83] 其他财务数据 - 基本每股收益-0.153元/股，同比下降[18] - 加权平均净资产收益率-3.96%[18] - 获得政府补助543.8万元[20] - 基本每股收益-0.153元人民币[97] - 资本公积减少36,182,953.47元，主要由于其他综合收益变动[112] - 公司本期其他综合收益为-36,182,953.47元[122] - 公司上年同期其他综合收益为-141,146,869.26元[125] 公司历史与股本 - 公司实收资本（或股本）为450,000,000元[118][122][124][125][127] - 公司注册资本为450,000,000元[128] - 公司1993年设立时总股本为7,500万股[128] - 1996年度分红派息方案为每10股送红股2股，共送红股1500万股[129] - 1997年国家股转让725.6万股后总股本9000万股，其中国家股3628万股占比40.31%，法人股3572万股占比39.69%，个人股1800万股占比20%[129] - 2001年内部职工股转让1575.0536万股后总股本9000万股，其中国家股3628万股占比40.31%，法人股5147.0536万股占比57.19%，个人股224.9464万股占比2.5%[129] - 2004年公开发行6000万股后注册资本增至1.5亿元[131] - 2004年法人股转让865.2万股（占比5.77%），转让价格3.7元/股，总价款3201.24万元[131] - 2005年法人股转让1575.0536万股（其中825万股占比5.5%，750.0536万股占比5%），转让价格4.8元/股，总价款7560.25万元[132] - 2006年股权分置改革支付对价849.3116万股，第一大股东持股降至2778.6884万股占比18.52%[133] - 2007年资本公积金转增股本每10股转增10股，总股本由1.5亿股增至3亿股[133] - 2008年每10股送5股红股后注册资本增至4.5亿元[134] - 2011年国有股无偿划转8336.0652万股（占比18.52%）至柳州市产业投资有限公司[135] 会计政策与税务 - 同一控制下企业合并的净资产账面价值与支付对价差额调整资本公积或留存收益[141] - 非同一控制下企业合并的中介费用计入当期损益[142] - 合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[143] - 合并成本小于可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[143] - 购买日后12个月内可调整或有对价并相应调整商誉[142] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[149] - 现金等价物包括三个月内到期的流动性强投资[148] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[146] - 处置子公司股权价款与净资产份额差额计入其他综合收益[147] - 外币财务报表折算差额在资产负债表股东权益项目下单独列示[150] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币500万元以上[155] - 1年以内（含1年）应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[158] - 1-2年账期应收款项坏账计提比例为10%[158] - 2-3年账期应收款项坏账计提比例为20%[158] - 3年以上账期应收款项坏账计提比例为40%[158] - 5年以上账期应收款项坏账计提比例为100%[158] - 存货跌价准备按单个项目成本高于可变现净值的差额计提[163] - 可供出售金融资产公允价值持续非暂时性下降时计提减值[154] - 持有至到期投资按预计未来现金流现值低于账面价值的差额计提减值[153] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产不进行减值测试[153] - 长期股权投资成本法核算下当期投资收益按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认[166] - 长期股权投资权益法核算下初始投资成本小于应享有份额时差额计入当期损益[166] - 权益法核算时按持股比例抵销未实现内部交易损益后确认投资损益[167] - 固定资产折旧年限房屋及建筑物30-45年残值率3-5%年折旧率2.11-3.23%[173] - 机器设备折旧年限4-14年残值率3-5%年折旧率6.79-24.25%[173] - 运输设备折旧年限5-12年残值率3-5%年折旧率7.92-19.40%[173] - 其他设备折旧年限5-10年残值率3-5%年折旧率9.50-19.40%[173] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[181] - 无形资产使用寿命有限时按直线法摊销使用寿命不确定不予摊销[181] - 土地使用权通常作为无形资产核算建筑物建造成本作为固定资产核算[181] - 无形资产使用寿命和摊销方法变更作为会计估计变更处理[182] - 研究阶段支出发生时计入当期损益[183] - 开发阶段支出满足5项条件才确认为无形资产否则计入当期损益[183] - 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销[185] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数计量[186] - 销售商品收入确认需满足5项条件包括风险报酬转移和收入可靠计量[187] - 劳务收入按完工百分比法确认需同时满足4项可靠估计条件[188] - 政府补助与资产相关的确认为递延收益在资产使用寿命内平均计入损益[191] - 递延所得税资产以很可能取得应纳税所得额为限确认[194] - 所得税费用包括当期所得税和递延所得税[196] - 公司主要税种及税率：增值税17% 营业税5% 城市维护建设税7% 企业所得税25% 教育费附加5% 土地增值税1%[199] - 柳州两面针房地产开发有限公司按预收房款的5%预缴营业税[199] - 柳州两面针房地产开发有限公司按预收房款的15%预估应纳税所得额并按25%税率预缴企业所得税[199] - 公司2014年度执行的企业所得税税率为25%[200] - 广西亿康药业股份有限公司享受西部大开发税收优惠按15%税率征收企业所得税[200] - 盐城捷康三氯蔗糖制造有限公司作为高新技术企业适用15%企业所得税优惠税率[200] 重大投资项目 - 纸业公司节能减排工程项目总投资2.585亿元人民币，进度66.72%，累计投资1.7247亿元人民币[51] - 纸品公司年产8万吨生活用纸项目总投资4.152亿元人民币，进度12.25%，累计投资5086.78万元人民币[51]