业绩总结 - 2025年一季度酒类产品销售收入3117.39万元，同比降14.28%[1] - 鹿龟酒系列一季度销售收入336.75万元，同比降5.38%[1] - 海王酒系列一季度销售收入2692.36万元，同比增1.15%[1] - 白酒系列一季度销售收入81.38万元，同比降70.40%[1] - 其他酒系列一季度销售收入6.90万元，同比降97.99%[1] - 直销（含团购）一季度销售收入196.95万元，同比降22.35%[5] - 批发代理一季度销售收入2920.44万元，同比降13.68%[5] - 华中地区一季度销售收入1719.06万元，同比增23.69%[6] - 华南地区一季度销售收入1158.66万元，同比降40.62%[6] 用户数据 - 报告期末经销商总数253个，报告期内减少3个[8]

业绩总结 - 2024年度合并财务报表整体重要性为730万元[4] - 2024年度公司净亏损137607494.41元[6] 财务数据 - 截至2024年12月31日，糊涂酒业欠64484448.73元产品未交付未退款[5] - 椰岛糊涂存货金额为17229613.90元[6] - 公司未分配利润为 - 578470228.36元[6] - 公司股东权益合计为138776004.88元[6] - 公司流动负债高于流动资产106128382.94元[6] - 公司资产负债率为84.34%[6] 其他 - 椰岛糊涂针对预付款计提减值准备4074525.91元[5] - 考虑预付款和存货事项影响金额后，公司盈亏性质未变[10] - 无法判断保留意见涉及事项是否违反规定[11]

| 1、专项审核报告 | 1-2 | | --- | --- | | 2、附表 | 3-4 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字（2025）005713 号 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"海南 椰岛"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上，对后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 ...

根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，海南椰岛（集团）股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓 川的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓川的任职经历以及签署的相关自查 文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 2025 年 4 月 30 日 1 海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 关于对独立董事独立性自查评估的专项意见 ...

业绩总结 - 2024年度公司净亏损137,607,494.41元[3] - 截至2024年12月31日，未分配利润 - 578,470,228.36元，股东权益138,776,004.88元[3] - 截至2024年12月31日，流动负债高于流动资产106,128,382.94元，资产负债率84.34%[3] 其他情况 - 截至2024年12月31日，糊涂酒业控股子公司欠64,484,448.73元产品未交付[2] - 椰岛糊涂针对未退回预付款项计提减值准备4,074,525.91元[2] - 存放于糊涂酒业仓库的存货金额17,229,613.90元[2] 内控问题 - 2024年度新增经销商，未获取相关内控资料，管理存在重大内控缺陷[4][5] - 2024年度总经理兼任多重要职务，截至2024年12月31日未纠正，人事安排有内控缺陷[6] 未来策略 - 针对审计机构提出的缺陷自查与整改，完善内控工作机制[7][8] - 推动存量资产盘活，回收款项，协调股东资金支持，优化债务结构[9] - 开展营销改革，强化品牌输出与合作提升业绩[10] - 实施成本控制措施，推行精益管理降低运营成本[11] 人事变动 - 2025年3月25日聘任董事会秘书及财务总监，任命法务负责人[12]

业绩总结 - 2024年度计提信用减值损失1625.03万元和资产减值损失2108.35万元[2] - 2024年度计提减值合计3733.38万元，影响利润总额-3733.38万元[3][6] 其他 - 董事会审计委员会审议通过计提减值事项[7] - 计提减值符合规定，不损公司和股东利益，不影响经营[9]

审计委员会人员变动 - 2024年2月2日公司增补审计委员会成员，调整后为陈良杰、吕立彪、刘名升[1] 审计委员会会议情况 - 2024年审计委员会共召开4次会议[4] - 2024年4月22日会议审议通过多项报告议案[4] - 2024年8月12日会议通过聘请审计机构议案[5] - 2024年8月19日会议审议通过半年度报告[6] - 2024年10月24日会议审议通过第三季度报告[7] 审计相关提议与审阅 - 审计委员会提议聘请中审亚太为2024年度审计机构[9] - 审计委员会审阅报告认为真实准确[11] 审计委员会其他工作 - 审计委员会敦促公司治理层整改内部控制缺陷[13] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续发挥监督职能[15]

审计机构相关 - 公司拟续聘中审亚太为2025年度审计机构[2] - 本次聘请审计机构事项尚需提交公司股东大会审议并通过后生效[13] 中审亚太人员数据 - 截至2024年末中审亚太合伙人93名，注册会计师482名，从业人员总数1600名[3] - 项目合伙人冯建江近三年共签署7家上市公司审计报告[10] - 注册会计师刘永锋近三年签署上市公司报告2份，挂牌公司审计报告9份[11] - 项目质量控制复核人李远梅近三年复核7家上市公司及31家新三板挂牌公司审计报告[11] 中审亚太业务数据 - 2024年中审亚太总业务收入70397.66万元，审计业务收入68203.21万元，证券业务收入30108.98万元[3] - 2023年度中审亚太审计上市公司客户40家，审计收费总额6069.23万元，同行业上市公司审计客户2家[5] - 2025年度中审亚太拟收取财务报告审计费用64万元，内部控制审计20.8万元[12] 中审亚太风险数据 - 2024年中审亚太购买职业保险累计赔偿限额40000.00万元，职业风险基金计提累计8510.76万元[5] - 中审亚太涉及证券虚假陈述纠纷，诉讼金额约300万元[6] - 中审亚太近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施8次、自律监管措施1次、纪律处分0次[6] - 20名从业人员近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施11次、自律监管措施1次[7] 监管措施 - 2022 - 2024年中审亚太多次收到行政监管措施和处罚[8][9] - 2025年1月16日上海证券交易所对中审亚太及相关注册会计师予以监管警示[10] - 2025年1月24日江苏证监局对中审亚太及相关人员采取出具警示函措施[10]