上海证券交易所文件 上证上审（再融资）〔2023〕642 号 关于金宇生物技术股份有限公司向特定对象 发行股票申请文件的审核问询函 金宇生物技术股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司： 根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上海 证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》等有关法律、法规 及本所有关规定等，本所审核机构对金宇生物技术股份有限公司 （以下简称发行人或公司）向特定对象发行股票申请文件进行了 审核，并形成了首轮问询问题。 1.关于本次募投项目必要性 根据申报材料，1）"动物mRNA疫苗及核酸药物开发项目" 将加大动物mRNA疫苗及核酸药物的研发投入力度，围绕猪用和 1 ─────────────── 反刍动物mRNA疫苗、宠物mRNA疫苗、兽用核酸药物开展mRNA 疫苗递送系统、核心材料结构等基础性研究和产品多元化研究。 2）"动物mRNA疫苗及核酸药物生产车间建设项目"建成后将 增加年产22,800万毫升疫苗及核酸药物的产能，实现公司动物 mRNA疫苗及兽用核酸药物产业化。3）公司现有技术路线已覆 盖灭活疫苗、减毒活疫苗等第一代、第二代疫苗，mRNA疫苗则 属于最为前沿的第三代疫苗；在兽药 ...

公司基本信息 - 公司中文名称为金宇生物技术股份有限公司，简称生物股份[16] - 公司法定代表人为张翀宇[16] - 公司董事会秘书为彭敏，证券事务代表为刘艺坤[17] - 公司注册地址和办公地址均为内蒙古自治区呼和浩特市经济技术开发区沙尔沁工业园区金宇大街1号[17] - 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》[18] - 登载半年度报告的网站地址为www.sse.com.cn[18] - 公司半年度报告备置地点为公司董事会办公室[18] - 公司A股在上海证券交易所上市，股票简称生物股份，代码600201，变更前简称金宇集团[20] 报告期信息 - 报告期为2023年1月1日至2023年6月30日[13] 财务数据关键指标变化 - 本报告期（1 - 6月）营业收入684,715,029.34元，上年同期641,850,484.38元，同比增长6.68%[21] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润134,425,016.21元，上年同期104,942,906.60元，同比增长28.09%[21] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额140,647,025.50元，上年同期40,003,276.03元，同比增长251.59%[21] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产5,155,047,722.22元，上年度末5,072,201,306.08元，同比增长1.63%[21] - 本报告期末总资产6,586,109,301.53元，上年度末6,389,335,025.55元，同比增长3.08%[21] - 本报告期基本每股收益0.12元/股，上年同期0.09元/股，同比增长33.33%[21] - 本报告期加权平均净资产收益率2.62%，上年同期2.00%，增加0.62个百分点[21] 非经常性损益情况 - 非流动资产处置损益为 - 75,315.65元[22] - 计入当期损益的政府补助为13,575,782.54元[25] - 非经常性损益合计11,073,137.59元[25] 子公司税收政策 - 公司子公司金宇保灵、扬州优邦和辽宁益康从2014年7月1日起按销售收入的3%计缴增值税，不抵扣进项税[46] - 子公司金宇保灵西部大开发鼓励类产业企业所得税优惠税率15%，有效期从2011年1月1日至2030年12月31日[47] - 子公司辽宁益康作为高新技术企业享受15%的企业所得税优惠税率[47] - 子公司扬州优邦作为高新技术企业享受15%的企业所得税优惠税率，有效期为2022 - 2024年[47] 应收账款情况 - 应收客户一账面余额6,953,946.00元，坏账准备3,894,715.50元，计提比例56.01%[53] - 应收客户二账面余额6,791,152.60元，坏账准备3,184,000.00元，计提比例46.88%[53] - 应收客户三账面余额4,067,645.00元，坏账准备3,428,392.00元，计提比例84.28%[53] - 应收客户四账面余额2,327,000.00元，坏账准备2,327,000.00元，计提比例100.00%[53] - 其他单项不重大账面余额10,634,232.92元，坏账准备10,634,232.92元，计提比例100.00%[53] - 五家应收客户期末余额合计292,324,184.66元，占应收账款期末余额合计数的比例34.10%，坏账准备期末余额8,139,506.39元[56] - 应收账款按账龄组合计提坏账准备，期末余额合计826641440.97元，坏账准备合计48075882.20元，计提比例5.82%[80] 其他应收款情况 - 其他应收款期末余额合计63450571.17元，其中1年以内22914953.46元，1 - 2年3615224.68元，2 - 3年1910812.79元，3 - 4年643112元，4 - 5年398192.76元，5年以上33968275.48元[61] - 前五名其他应收款期末余额合计33175516元，占其他应收款期末余额合计数的比例为52.29%，坏账准备期末余额1216624.27元[64] - 2023年1月1日其他应收款预期信用损失余额11961647.51元，2023年6月30日余额11720092.63元，本期计提 - 191554.88元，本期转回50000元[88] 应收票据情况 - 商业承兑票据2023年半年度报告期末余额20695495.62元，合计期末余额33640807.26元[74] - 按组合计提坏账准备的应收票据账面余额34104915.50元，比例100%，坏账准备464108.24元，计提比例1.36%，账面价值33640807.26元[75] 预付款项情况 - 预付款项期末账面余额合计63450571.17元，其中往来款31864552.67元，备用金8042209.50元，应收平台款项9592870.57元，保证金13545471.65元，代收代付405466.78元[87] 长期应收款情况 - 长期应收款期末余额为44,809,673.54元，期初余额为44,632,185.81元[96] 固定资产情况 - 固定资产期末余额为2,535,832,291.11元，累计折旧期末余额为929,574,232.22元，减值准备期末余额为29,516,487.74元，期末账面价值为1,576,741,571.15元[100] - 固定资产账面原值合计364,598,975.49元，累计折旧241,818,316.81元，账面价值107,306,348.66元[128] 在建工程情况 - 在建工程期末账面余额为200,693,363.50元，账面价值为200,693,363.50元，期初账面余额为151,719,280.02元，账面价值为151,719,280.02元[103] - 在建工程期末余额200,693,363.50元，期初余额151,719,280.02元[130] 投资性房地产情况 - 投资性房地产土地和房屋及建筑物期末账面原值合计为9,171,467.03元，累计折旧期末余额合计为3,924,305.12元，期末账面价值合计为5,247,161.91元[106] 无形资产情况 - 生产技术和软件开发等无形资产合计金额为341,754,191.74元[108] - 无形资产期初余额合计628,758,193.28元，期末余额合计628,758,193.28元；累计摊销期初余额278,987,850.78元，本期增加20,862,892.23元，期末余额299,850,743.01元；减值准备期初和期末余额均为2,447,950.00元；期末账面价值合计326,459,500.27元，期初账面价值合计347,322,392.50元[135] 开发支出情况 - 生产技术一开发支出期初余额230,257,918.52元，本期增加4,625,061.78元，期末余额234,882,980.30元；生产技术二开发支出期初余额13,828,044.31元，本期增加1,645,310.16元，期末余额15,473,354.47元；生产技术三开发支出期初余额13,408,097.82元，本期增加1,309,923.51元，期末余额14,718,021.33元；生产技术四开发支出期初余额9,381,469.92元，本期增加1,572,169.01元，期末余额10,953,638.93元[135] 商誉情况 - 商誉装修工程期初余额1,335,025.00元，本期摊销120,316.67元，期末余额1,214,708.33元[137] 预付工程设备款等情况 - 预付工程设备款期末余额4026417元，期初余额1064818元；预付合作研发款期末余额5203283.13元，期初余额2996306.77元；定期存款及利息期末余额389522583.27元，期初余额707451638.86元；合计期末余额398752283.40元，期初余额711512763.63元[140] 短期薪酬情况 - 短期薪酬期初余额61,418,452.10元，本期增加87,012,677.15元，本期减少112,557,856.80元，期末余额35,873,272.45元[119] 工资等明细情况 - 工资、奖金、津贴和补贴期初余额54570612.17元，本期增加74194832.39元，本期减少99054398.92元，期末余额29711045.64元；职工福利费期初余额1202467.10元，本期增加2671068.28元，本期减少3805445.58元，期末余额68089.80元；社会保险费期初余额20401.43元，本期增加4338417.92元，本期减少4338964.07元，期末余额19855.28元；住房公积金期初余额12816.00元，本期增加4546814.12元，本期减少4460361.12元，期末余额99269.00元；工会经费和职工教育经费期初余额5612155.40元，本期增加1261544.44元，本期减少898687.11元，期末余额5975012.73元[145] 应付利息情况 - 应付利息期末余额和期初余额均为241956.54元[149] 其他应付款情况 - 普通股股利期末余额和期初余额均为1198000元；限制性股票回购义务期末余额185031000元；计提及未付费用期末余额16653919.64元，期初余额22316095.41元；保证金、押金期末余额15510586.96元，期初余额19430226.64元；往来款期末余额5747020.73元，期初余额9068744.03元；代收代付期末余额2366355.79元，期初余额1808183.12元；其他期末余额9325193.93元，期初余额11355870.48元；合计期末余额234634077.05元，期初余额63979119.68元[151] 租赁负债利息费用情况 - 2023年计提的租赁负债利息费用金额为1.03万元，计入财务费用 - 利息支出[155] 递延收益情况 - 递延收益中猪口蹄疫O型A型二价灭活疫苗产业化等项目合计期初余额363932066.22元，本期增加2435000元，本期减少8969136.32元，期末余额370490227.54元[159] 1年内到期的非流动负债情况 - 1年内到期的非流动负债金额为534454.24元[175] 其他综合收益情况 - 其他综合收益合计期初为 -410,058.05 元，本期发生额为 157,668.23 元，期末为 -244,462.02 元[187] 各条业务线数据关键指标变化 - 主营业务本期收入 661,578,582.97 元，成本 283,507,296.19 元；上期收入 639,068,435.98 元，成本 308,767,705.14 元[190] - 其他业务本期收入 23,136,446.37 元，成本 6,742,665.81 元；上期收入 2,782,048.40 元，成本 1,887,316.83 元[190] - 营业收入和营业成本合计本期收入 684,715,029.34 元，成本 290,249,962.00 元；上期收入 641,850,484.38 元，成本 310,655,021.97 元[190] 费用情况 - 管理费用本期合计 64,551,579.64 元，上期合计 53,490,760.86 元[195] - 财务费用本期合计 -26,949,703.13 元，上期合计 -24,885,867.82 元[197] 投资收益情况 - 权益法核算的长期股权投资收益本期为 -574,355.64 元，上期为 -663,57

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：600201 证券简称：生物股份 公告编号：临 2023-061 金宇生物技术股份有限公司 关于向特定对象发行 A 股股票申请 获得上海证券交易所受理的公告 董 事 会 二〇二三年八月二十二日 金宇生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 18 日收到上 海证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于受理金宇生物技术股份有限公 司沪市主板上市公司发行证券申请的通知》（上证上审（再融资）[2023]593 号）， 上交所依据相关规定对公司报送的沪市主板上市公司发行证券的募集说明书及相 关申请文件进行了核对，认为该项申请文件齐备，符合法定形式，决定予以受理 并依法进行审核。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需上交所审核通过及中国证券监督管理 委员会（以下简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否通 过上交所审核并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司 将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资 ...

募集说明书（申报稿） 保荐人（主承销商） 金宇生物技术股份有限公司 （JINYU BIO-TECHNOLOGY CO., LTD.） （内蒙古自治区呼和浩特市经济技术开发区沙尔沁工业园区金 宇大街 1 号） 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 并在主板上市 2、本次向特定对象发行 A 股股票的发行对象为生物控股、张翀宇先生和张 竞女士，生物控股、张翀宇先生和张竞女士已与公司签署了《附条件生效的股份 认购协议》及补充协议，将以现金方式认购公司本次向特定对象发行的全部股票。 本次向特定对象发行 A 股股票构成关联交易，公司董事会在表决本次向特 定对象发行股票相关议案时，关联董事已回避表决。公司股东大会在审议本次向 特定对象发行股票相关事项时，关联股东已回避表决。 （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 公告日期：2023 年 8 月 股票简称：生物股份 股票代码：600201 金宇生物技术股份有限公司 募集说明书（申报稿） 重大事项提示 本公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本募集说 明书正文内容，并特别关注以下重要事项。 1、本次向特定对象发行 A ...

北京市嘉源律师事务所 关于金宇生物技术股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票并在主板上市的 法律意见书 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国 · 北京 二〇二三年八月 生物股份 · 2023 年向特定对象发行 嘉源 · 法律意见书 目 录 | 释 | 入 | | --- | --- | | 1 | 本次发行的授权和批准 . | | 二、 | 本次发行的主体资格………………………………………………………………………………………… 12 | | 三、 | 本次发行的实质条件. | | 四、 | 发行人的股本及其演变 . | | 五、 | 发行人的控股股东及实际控制人 . | | 六、 | 发行人的独立性……………………………………………………………………………………………………… 16 | | 七、 | 发行人的业务 . | | 八、 | 关联交易及同业竞争 | | 九、 | 发行人的主要财产 . | | 十、 | 发行人的重大债权债务 | | 十一、发行人重大资产变化及收购兼并 | | | 十二、发行人公司章程的制定及修改…………………………………………………………………………… ...

金宇生物技术股份有限公司 二〇二二年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 6-1-1 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-94 | 6-1-2 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2023）第 441A012671 号 金宇生物技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了金宇生物技术股份有限公司（以下简称生物股份公司）财务 报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反 ...

关于金宇生物技术股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 并在主板上市 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 上市保荐书 华泰联合证券有限责任公司 关于金宇生物技术股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票并在主板上市 之上市保荐书 上海证券交易所： 作为金宇生物技术股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"、"生物股份"） 向特定对象发行 A 股股票并在主板上市的保荐人，华泰联合证券有限责任公司 及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规和中国证券监督管理委员 会（以下简称中国证监会）及贵所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照 依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、 准确、完整。 如无特别释义，本上市保荐书释义与《金宇生物技术股份有限公司 2023 年 度向特定对象发行 A 股股票并在主板上市募集说明书》一致。 3-2-1 6、联系方式：0471-6539434 联系传真：0471-808 ...

关于金宇生物技术股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 并在主板上市 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 发行保荐书 华泰联合证券有限责任公司 关于金宇生物技术股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票并在主板上市 之发行保荐书 金宇生物技术股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"、"生物股份"） 申请向特定对象发行 A 股股票并在主板上市，依据《公司法》《证券法》《上市 公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《再融资注册办法》"）《上海证券交易 所上市公司证券发行上市审核规则》等相关法律、法规的有关规定，提交发行申 请文件。华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"保荐人"） 作为其本次发行的保荐人，田栋和王骋道作为具体负责推荐的保荐代表人，特为 其出具本发行保荐书。 保荐人华泰联合证券、保荐代表人田栋和王骋道承诺：本保荐人和保荐代表 人根据《公司法》《证券法》等有关法律、法规和中国证监会、上海证券交易所 的有关规定，诚实守信、勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则、行业执业规 范和道德准则 ...

金宇生物技术股份有限公司 （JINYU BIO-TECHNOLOGY CO., LTD.） （内蒙古自治区呼和浩特市经济技术开发区沙尔沁工业园区金 宇大街 1 号） 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 并在主板上市 募集说明书（申报稿） 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 公告日期：2023 年 8 月 股票简称：生物股份 股票代码：600201 金宇生物技术股份有限公司 募集说明书（申报稿） 重大事项提示 本公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本募集说 明书正文内容，并特别关注以下重要事项。 1、本次向特定对象发行 A 股股票并在主板上市相关事项已经公司第十一届 董事会第五次会议、第十一届董事会第九次会议、2023 年第二次临时股东大会 和 2022 年年度股东大会审议通过，根据相关法律法规的规定，本次向特定对象 发行 A 股股票尚需上海证券交易所审核通过及中国证监会同意注册。 2、本次向特定对象发行 A 股股票的发行对象为生物控股、张翀宇先生和张 竞女士，生物控股、张翀宇先生和张竞女士已与公司签署了《附条件生效的股份 ...

金宇生物技术股份有限公司 二〇二二年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 6-1-1 目 录 我们审计了金宇生物技术股份有限公司（以下简称生物股份公司）财务 报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了生物股份公司 2022 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-94 | 6-1-2 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 ww ...