独立董事情况 - 公司现有3名独立董事，为徐敏、历巍、王新灵[1] - 独立董事自查符合独立性要求，无利害关系[1] - 2024年度独立董事履职合规并提供专业意见[2]

关于对宁夏中科生物科技股份有限公司 2024 年度财务报表 出具带有解释性说明的无保留审计意见的 专项说明 索引 页码 专项说明 1-6 关于对宁夏中科生物科技股份有限公司 2024 年度财务报表 出具带有解释性说明的无保留意见审计报告专项说明 XYZH/2025YCMC01B0097 宁夏中科生物科技股份有限公司 宁夏中科生物科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了宁夏中科生物科技股份有限公司(以下简 称宁科生物公司) 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 14 日出具了 XYZH/2025YCMC01B0092 号带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－ 非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引—审计类第 1 号》以及上海 证券交易所的相关要求，我们对出具上述带有解释性说明的无保留审计意见说明 ...

财务审计 - 信永中和于2025年3月14日对宁科生物2024年度财报出具带特定段落无保留意见审计报告[4] - 宁科生物编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[5] - 信永中和核对汇总表与财报无重大不一致[5] 金额相关 - 2012年3月公司涉及金额6000万元[9] 证书情况 - 证书编号640100020030经检验合格，继续有效一年，发证于2002年7月[15][17] - 证书编号110101360269经检验合格，继续有效一年，发证于2019年3月[21][22]

业绩总结 - 2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效，不存在重大、重要和一般缺陷[4][19] - 报告期内发现 2 个非财务报告内部控制重大缺陷，未完成整改 1 个[5][20][23] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为 100%[9] - 截止报告日，2375.85 万元固定资产和 2780.46 万元投资性房地产产权未迁回[22] 未来展望 - 2025 年深化以风险为导向的内部控制体系建设[25] 其他新策略 - 2023 年 11 月中科新材迁移 364 套房产产权至正兴成并委托代持[22] 违规事项 - 信息披露不及时致公司和相关人员受宁夏证监局警告和罚款处罚[21]

业绩总结 - 2024年度营业收入34,531.76万元，上年度28,568.87万元[8] - 2024年度营业收入扣除项目253.97万元，占比0.74%，上年度622.76万元，占比2.18%[8] - 2024年度与主营业务无关业务收入253.97万元，上年度622.76万元[8] - 2024年度营业收入扣除后金额34,277.79万元[10] 审计情况 - 信永中和2025年3月14日出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告[3]

公司代码：600165 公司简称：*ST 宁科 宁夏中科生物科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 宁夏中科生物科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情 ...

业绩相关 - 信永中和对公司2024年度财报出具带特定段落无保留意见审计报告[1] 重整情况 - 子公司中科新材已进入重整程序，公司处于预重整阶段，结果均不确定[1] 未来策略 - 计划司法重整解决经营和债务风险，推动复产[3] - 与债权方沟通达成债务重组方案，优化负债结构[4] 融资进展 - 2025年1月，三方签署最高1亿元共益债融资协议[5] - 2025年3月7日，公司及中科新材通过不超3亿元共益债借款提案并签约[5] 风险提示 - 若法院裁定受理重整，股票将被叠加退市风险警示[8] - 若公司被宣告破产，股票将面临终止上市风险[8]

宁夏中科生物科技股份有限公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年,根据《上海证券交易所股票上市规则》《宁夏中科生物科技股份有 限公司章程》及《宁夏中科生物科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》 等有关规定,宁夏中科生物科技股份有限公司(以下简称:公司)第九届董事会 审计委员会本着恪尽职守、勤勉尽责的原则,严格依法依规履行职责。现就 2024 年度履职情况报告如下: 一、董事会审计委员会基本情况 第九届董事会审计委员会由徐敏女士、吴江明先生、王新灵先生组成,其中 徐敏女士、王新灵先生为独立董事,召集人由徐敏女士担任。 徐 敏:女,1973年出生,大学专科学历,注册会计师、注册评估师、注册 税务师。现任江苏建元会计师事务所有限公司副所长,负责年报、发债、股权转 让、高新认定、企业所得税专项审核、企业内部控制制度建设和评价、财务尽职 调查、破产清算、国企单位领导离任、政府部门征地拆迁、财政多种专项资金的 检查和评价、国企及各机关事业单位部门整体或专项资金的绩效评价,公司独立 董事。2008年获得独立董事资格证书。 吴江明:男,1973年出生,博士,上海交通大学 MBA,法国格勒诺布尔大 学 ...

业绩总结 - 信永中和2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[1] - 2023年上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元[1] 决策事项 - 2024年12月3日、19日会议通过续聘信永中和为2024年度审计及内控审计机构议案[2] 审计情况 - 信永中和对公司2024年度财报增加强调事项，出具带强调事项段无保留意见报告[3] 会议安排 - 2025年1月16日审计委员会召开预审沟通会议[4] - 2025年3月12日审计委员会听取2024年度审计报告情况，审议通过多项报告[4][5]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：600165 股票简称：*ST 宁科 公告编号：临 2025-042 宁夏中科生物科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 重要内容提示： 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称：财政部） 发布的《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号）《企业会计准则解释第18 号》（财会[2024]24号）（以下简称：准则解释第17号、准则解释第18号）进行， 不会对宁夏中科生物科技股份有限公司（以下简称：公司）的财务状况、经营成 果及现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。 一、本次会计政策变更概述 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了准则解释第 17 号，规定了"关于流动负 债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易 的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起实施。 2024 年 12 月，财政部发布了准则解释第 18 号，规定对不属于单项履约义 务的保证类质量保证产生的预计 ...