内部控制情况 - 2024年财务报告内部控制无效，存在2个重大缺陷[4][18] - 2024年未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[8] 缺陷评价标准 - 财务报表错报超年末资产总额1.0%为重大缺陷[15] - 财务报表错报超年末资产总额0.5%为重要缺陷[15] - 非财务直接财产损失1000万元以上为重大缺陷[16] - 非财务直接财产损失500 - 1000万元为重要缺陷[16] 具体缺陷情况 - 应收账款及坏账等方面存在重大缺陷[19] - 报告期无财务、非财务重要缺陷[20][23] - 存在未完成整改的重大缺陷[22][24] 应对策略 - 加强公司治理、信用管理及账款催收[25] - 组织法规培训，加强联动与内审监督[25] 审计意见 - 会计师事务所对内控有效性出具否定意见[26]

独立董事评估 - 公司对张国荣、周伯煌、周鸿勇独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事任职符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月28日[2]

审计相关 - 公司聘请尤尼泰振青为2024年度财务报告审计机构[2] - 尤尼泰振青出具无法表示意见《审计报告》和否定意见《内部控制审计报告》[2] 独立董事态度 - 独立董事尊重意见，同意专项说明[2] - 认为报告客观反映公司情况[2] - 督促采取措施消除不利影响[2]

资金占用及往来 - 2024年期初非经营性资金占用及其他关联资金往来总计余额51389.82万元[10] - 2024年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）6067.47万元[10] - 2024年度非经营性资金占用利息261.50万元[10] - 2024年度非经营性资金占用偿还累计发生金额8500.59万元[10] - 2024年期末非经营性资金占用及其他关联资金往来总计余额49218.21万元[10] 子公司往来 - 诸暨富润城东置业2024年期初往来资金余额26731.76万元，期末24816.67万元[8] - 浙江富润网络科技有限公司2024年期初往来资金余额9541.44万元，期末9544.00万元[8] - 杭州泰一指尚科技有限公司2024年期初与期末往来资金余额均为7885.14万元[8] - 杭州卡赛科技有限公司2024年期初往来资金余额5951.29万元，期末5683.62万元[10] 其他资金事项 - 2020 - 2021年子公司杭州泰一指尚累计向杭州迷猴淘支付增资款3000.00万元[10][12] - 钱安占用资金余额410.00万元，偿还方式及时间未确定[12] - 杭州泰迪科技有限公司占用资金余额490.00万元，偿还方式及时间未确定[12] - 2021年子公司杭州泰一指尚向供应商预付业务款1000.00万元未归还[12] - 截至2024年12月31日，杭州迷猴淘借款给杭州泰迪科技有限公司相关情况[12]

人员情况 - 截至2024年12月31日，尤尼泰振青有合伙人42人、注册会计师217人、签过证券服务业务审计报告的注会37人[1] 业绩数据 - 2024年尤尼泰振青收入总额12,002.45万元、审计业务收入7,201.66万元、证券业务收入877.47万元[2] 客户情况 - 2024年上市公司审计客户5家，收费674万元，同行业1家[3][4] - 2024年挂牌公司审计客户17家，收费285.44万元，同行业2家[4] 人员履历 - 项目合伙人李力近三年签或复核上市公司审计报告7份、挂牌公司11份[5] - 签字会计师贾坤近三年签或复核上市公司审计报告3家[6] - 质量控制复核人陈声宇近三年签或复核上市公司审计报告4家[6] 其他事项 - 2023年3月27日，李力因未履行必要审计程序被财政部警告[6] - 2024年12月18日，董事会审计委员会通过聘尤尼泰振青为2024年度审计机构议案[9] - 公司审计委员会认为尤尼泰振青2024年度审计表现良好[11]

浙江富润数字科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请尤尼泰振青会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤尼泰振青"）为公司2024年度财务报告 审计机构，尤尼泰振青为公司2024年度财务报告出具了无法表示意见的《审计报 告》和否定意见的《内部控制审计报告》，根据《上海证券交易所股票上市规则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及 事项的处理》等规定，董事会对审计报告中所涉及的事项专项说明如下： 浙江富润数字科技股份有限公司董事会 关于 2024 年度非标意见审计报告和否定意见内控审计报告 涉及事项的专项说明 一、无法表示意见的审计报告和否定意见内部控制审计报告涉及事项的内 容 "（一）审计报告中无法表示意见涉及事项 1、形成无法表示意见的基础 (1)如财务报表附注五（三）所述，截至 2024 年 12 月 31 日，浙江富润公司 应收账款余额 159,563.40 万元，坏账准备 144,873.01 万元，其中子公司杭州泰一 指尚科技有限公司（以下简称泰一指尚）应收账款余额 144,852.57 万元，坏账准 备 144,739.22 万元。浙江富润公司、泰一指尚未就上述 ...

证券代码：600070 证券简称：*ST富润 公告编号：2025-059 浙江富润数字科技股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 二、计提资产减值损失的情况说明 2024 年度，公司拟计提应收款项坏账准备金额为 319,940,310.76 元，占公 司 2024 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例为 88.68%， 根据相关规定，具体情况说明如下： 根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基 础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单 1 项为基础计量预期信用损失的应收账款，公司综合考虑有关过去事项、当前状 况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量， 据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款， 公司以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以 调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准 备。确定组合的依据如下： 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 ...

4家公司终止上市 - *ST旭蓝（000040）因2024年12月31日至2025年3月31日连续20个交易日收盘价低于1元，触及深交所终止上市情形，将于4月30日摘牌且不进入退市整理期，已聘请长城国瑞证券为主办券商处理退市板块股份转让事宜 [1][4] - *ST嘉寓（300117）同样因股价连续20个交易日低于1元被终止上市，4月30日摘牌，山西证券将协助办理退市板块股份转让，公司主营业务为建筑节能与新能源业务 [1][5][6][7] - *ST东方（600811）和*ST富润（600070）分别于4月28日收到上交所终止上市决定，均于4月30日摘牌，*ST东方已聘请江海证券为主办券商，*ST富润尚未选定主办券商 [2][8][9] 其他潜在面值退市风险公司 - *ST鹏博自4月16日起连续10个交易日收盘价低于1元，最新股价0.62元/股 [11] - *ST九有近期股价跌破1元至0.96元/股，存在面值退市风险 [12] 退市后续安排 - 退市公司需通过主办券商完成股份确权及退市板块登记，投资者需保留证券账户并关注托管券商通知 [4][6][9] - 摘牌前需了结股票质押回购、融资融券等业务，司法冻结需提前办理续冻手续 [4] 公司业务背景 - *ST旭蓝主营环保新能源综合服务，聚焦"智慧能源+环保治理"模式 [4] - *ST嘉寓核心业务为节能门窗幕墙及新能源 [7]

5. 玉龙股份（601028）：公司拟以股东大会决议方式主动撤回 A 股股票在上交所的上市交易，申请进 入全国中小企业股份转让系统退市板块继续交易，上交所已受理公司关于股票主动终止上市的申请。 6. 中航产融（600705）：公司拟以股东大会决议方式主动撤回 A 股股票在上交所的上市交易，转而申 请在全国中小企业股份转让系统转让，已向上交所提交终止上市申请，目前尚待上交所决定是否受理。 3. *ST恒立（000622）：公司股票连续三个交易日收盘价格跌幅偏离值累计达到 12％以上，存在 2024 年营业收入低于 3 亿元及财务会计报告和内部控制报告存在被出具非标准审计意见的风险，可能导致公 司股票 2024 年年度报告披露后被终止上市。 4. *ST九有（600462）：因 2023 年度经审计的期末归属于上市公司股东的净资产为负值，公司股票被 实施退市风险警示，若 2024 年度仍存在不符合申请撤销退市风险警示的情形，股票将面临被终止上市 的风险，同时公司还面临重大违法退市风险。 1. *ST东方（600811）：公司股票将于 2025 年 4 月 30 日终止上市暨摘牌，不进入退市整理期，终止上 市后将转 ...

重要内容提示： 公司股票终止上市后，将转入全国中小企业股份转让系统依托原证券公司代办 股份转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块挂牌转让。敬请广大投 资者关注主办券商后续披露在全国中小企业股份转让系统(ww.neeq.com.cn)的股 份确权公告，尽快完成股份确权手续，并办理加挂资金账户等交易结算手续。 浙江富润数字科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日收到 上海证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于浙江富润数字科技股份有限公 司股票终止上市的决定》（上海证券交易所自律监管决定书〔2025〕103 号），上交 所决定终止公司股票上市。 第一节 终止上市股票的证券种类、简称、代码、终止上市决定日期 第二节 终止上市决定的主要内容 "2025 年 3 月 13 日至 2025 年 4 月 10 日，浙江富润数字科技股份有限公司连 续 20 个交易日的每日股票收盘价均低于 1 元、每日收盘总市值均低于 5 亿元。上 证券代码：600070 证券简称：*ST 富润 公告编号：2025-054 浙江富润数字科技股份有限公司 股票终止上市暨摘牌的公告 本公司董事会及全体董事 ...