管理层变动 - 孔令磊先生、劉恩宇先生、彭犇先生、馬麗娜女士、毛曉碧女士、鄧永玲女士於2024年2月9日獲委任為公司董事[10] - 黃佩茵女士於2024年2月15日辭任執行董事，梁玉麟先生、Devin Nijanthan CHANMUGAM先生、Wee Keng Hiong Tony先生於同日辭任獨立非執行董事[10] - 傅曼儀女士於2025年1月9日辭任授權代表及公司秘書，李安樂女士於同日獲委任[11] - 鄧永玲女士、毛曉碧女士、馬麗娜女士於2024年2月15日獲委任為審核委員會成員，梁玉麟先生等於同日離任[11] - 馬麗娜女士、毛曉碧女士、鄧永玲女士於2024年2月15日獲委任為薪酬委員會成員，Devin Nijanthan CHANMUGAM先生等於同日離任[14] - 劉恩宇先生、鄧永玲女士、馬麗娜女士於2024年2月15日獲委任為提名委員會成員，黃佩茵女士等於同日離任[14] - 孔令磊先生、鄧永玲女士、毛曉碧女士於2024年2月15日獲委任為法律合規委員會成員，溫雪儀女士於同日辭任主席[15] - 温雪仪女士51岁，2015年8月21日获委任为执行董事及高级运营总监，2024年2月15日辞任法律合规委员会主席，有约20年餐饮行业经验[102][103] - 孔令雷先生37岁，2024年2月9日获委任为执行董事，2月15日获委任为首席执行官及法律合规委员会主席，有丰富餐饮及传媒行业经验[104] - 孔令磊于2024年2月9日获委任为公司执行董事，2月15日获委任为行政总裁及法律合规委员会主席[105] - 刘恩宇于2024年2月9日获委任为非执行董事及董事会主席，2月15日获委任为提名委员会主席[106][107] - 彭犇于2024年2月9日获委任为非执行董事，持有中军集团股份有限公司51%权益[108][109] - 马丽娜于2024年2月9日获委任为独立非执行董事，2月15日获委任为薪酬委员会主席以及审核委员会及提名委员会成员[110][111] - 毛晓碧于2024年2月9日获委任为独立非执行董事，2月15日获委任为审核委员会、薪酬委员会及法律合规委员会成员[112] - 黄佩茵于2024年2月9日辞任董事会主席，2月15日不再担任CEO [121][124] - 刘恩宇于2024年2月9日被任命为董事会主席，孔令磊于2月15日被任命为CEO [121][124] - Devin Nijanthan Chanmugam先生等三人于2024年2月15日辞任独立非执行董事；邓永玲女士等三人于2月9日获委任为独立非执行董事[153][156] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入244,604千港元，较2023年的278,542千港元有所下降[22] - 2024年除税前亏损6,312千港元，2023年为9,453千港元[22] - 2024年公司拥有人应占年度亏损及全面开支总额6,667千港元，2023年为1,923千港元[22] - 2024财年收入约2.446亿港元，较2023年减少约3390万港元或12.2%[49][53] - 2024财年所用原材料及耗材约6440万港元，占收入约26.3%[50][54] - 2024财年员工成本约9740万港元，较2023年减少约580万港元[51][55] - 2024财年物业租金及相关开支约2460万港元，较2023年增加约130万港元[52][56] - 2024财年公司拥有人应占亏损约660万港元，较2023年增加约480万港元[57][63] - 2024年12月31日公司净流动负债约2900万港元，2023年为4160万港元[58][64] - 截至2024年12月31日止年度集团净亏损850万港元，流动负债净额为2900万港元，负债净额为1520万港元[77][82] 各条业务线表现 - 2024年公司成功运营六家品牌餐厅，业务因旅游恢复有所改善[41] - 2024年公司五家餐厅获米其林一星，三家餐厅位列亚洲50佳餐厅[42] - 地标广场的泰式餐厅Mak Mak因业主改造商场餐饮项目而关闭，Duddell's机场分店全年生意好[43] - 2024财年公司经营六家品牌餐厅，包括“都爹利会馆”“Andō”等[45] - 2024财年五家餐厅获米其林一星，三家餐厅位列“亚洲50大最佳餐厅”[46] - 2024年“Mak Mak”和“22 Ships”餐厅分别于9月和8月关闭[49][53] 管理层讨论和指引 - 公司目标是打造多品牌高端餐厅，今年打造高端湘菜品牌并在大陆多地开分店，将香港米其林餐厅推广至大陆省会城市[29] - 公司将持续审查和调整业务战略，跟踪市场变化以确保可持续性 [129] - 公司拟继续按上述方式应用配售I及配售II所得款项，预计于2025年12月31日前悉数动用[99][100] 其他重要内容 - 公司核數師為香港立信德豪會計師事務所有限公司，位於香港干諾道中111號永安中心25樓[17] - 公司有關香港法律的法律顧問為張岱樞律師事務所，位於香港告士打道56號29樓[17] - 公司价值观是以让生活更美好为宗旨，提供卓越、诚信、稳定、灵活的服务[31] - 2024年2月26日公司建议股份合并，每2股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.02港元的合并股份，每手买卖单位由10,000股现有股份改为20,000股合并股份[65] - 2024年3月21日股份合并获股东批准，3月25日生效，生效后已发行股份总数由1,159,780,000股调整至579,890,000股[66][72] - 2024年12月31日集团无已抵押存款和资产，2023年为500万港元[69][74] - 2024年集团无重大外汇风险敞口，大部分交易以港元结算[68][73] - 董事会认为公司信贷风险不重大，集团与大量个人顾客交易，交易条款主要为现金及信用卡结算[70][75] - 2024年12月31日集团无有关物业、厂房及设备的资本承诺，2023年为无[78][83] - 2024年12月31日集团无重大或然负债，2023年为无[79][84] - 2020年9月24日完成配售I，所得款项总额及净额分别约为1380万港元和1320万港元[89][91] - 2020年9月7日集团与配售代理订立协议，以每股0.08港元价格配售最多171,910,000股，当日收市价为每股0.096港元[88][90] - 2021年5月25日公司与配售代理订立配售协议，最多配售1.3428亿股配售股份，配售价每股0.135港元，当日收市价每股0.149港元[95][96] - 配售II于2021年6月18日完成，所得款项总额约1810万港元，净额约1750万港元[97][98] - 配售I所得款项净额总计1320万港元，计划用于发展云端厨房业务及升级销售渠道（450万港元，占34.1%）、投资潜在饮食相关机遇（250万港元，占18.9%）、发展新餐饮分店（120万港元，占9.1%）、偿还贷款（500万港元，占37.9%）；截至2024年12月31日已使用1060万港元，未使用260万港元[93] - 配售II所得款项净额计划用于扩大精品咖啡服务（900万港元，占51.4%）、发展休闲餐饮业务（530万港元，占30.3%）、投资中国及海外食物科技投资机遇（320万港元，占18.3%）；截至2024年12月31日已使用1500万港元，未使用250万港元[99] - 董事会提呈集团截至2024年12月31日止年度年报的企业管治报告[117][122] - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录C1所载企业管治守则及报告[118][123] - 除偏离守则条文C.2.1和D.2.5外，公司在回顾年度遵守守则条文[119][124] - 自2024年2月15日起，公司主席和CEO角色分离，符合守则条文C.2.1 [126] - 截至2024年12月31日，集团未建立内部审计职能，拟聘请外部独立专业人员执行[127] - 公司通过可持续增长和发展为利益相关者创造价值，目的、价值观和战略详见“主席报告” [128] - 公司自2024年2月15日起将主席与行政总裁的角色进行区分[130] - 截至2024年12月31日止年度，集团尚未设立内部审核职能，将委任外部独立专业人士履行该职能[130] - 集团截至2024年12月31日止年度的流动负债净额为2900万港元，可能对持续经营能力产生重大疑虑[132][136] - 截至报告日期，董事会由七名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[140][142] - 2024年2月9日，孔令磊、刘恩宇、彭犇、邓永玲、毛晓碧、马丽娜获委任为董事；2月15日，黄佩茵、梁玉麟、Devin Nijanthan Chanmugam、Wee Keng Hiong Tony辞任董事[141][143] - 董事会成员具备专业资格、经验和行业知识，构成满足GEM上市规则要求，三分之一以上为独立非执行董事[144] - 董事长负责董事会领导和集团业务发展战略的整体企业管理，执行董事负责实施董事会制定的业务战略等[147] - 根据企业管治守则，董事长与行政总裁角色应分离，年内董事长黄佩茵负责集团整体财务事宜，日常运营由温雪仪等负责[148] - 董事会有三名独立非执行董事，超逾三分之一成员为独立非执行董事[149] - 公司采纳董事会多元化政策，设定董事会成员组合时从多方面考虑多元化，以用人唯才为原则[161][162][164] - 董事会多元化政策以董事会达至性别均等为最终目标[166][169] - 2024年，提名委员会审核了董事会的结构、人数和多样性，确保其组成符合GEM上市规则[167][169] - 公司每年在企业管治报告中披露董事会组成，提名委员会监察董事会多元化政策执行[168][169] - 截至2024年12月31日，按多元化范畴对董事会组成进行分析[168][170] - 董事会成员在性别、年龄、职位等方面具有显著多元化，包括2名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[171] - 截至2024年12月31日，全体雇员（含高级管理层）中女性占41.0%，男性占59.0%，公司认为坚持了性别平等原则[175] - 公司组织章程细则规定，每届股东大会上三分之一董事（人数非3倍数时为最接近但不少于三分之一的人数）轮席退任，每名董事至少每三年在股东大会上告退[178] - 独立非执行董事与公司订立为期三年的委任书，可续聘，任一方提前一个月书面通知可终止[179] - 新委任董事获全面、正式及特为其设的就任须知，截至2024年12月31日董事参与持续专业发展并提供培训记录[182] - 执行、非执行和独立非执行董事在2024年均参与类型为出席内部活动和阅读资料、内容为公司业务和法规准则的持续专业发展[183] - 董事会每年至少召开四次会议，约每季度一次，2024年召开了四次会议[184][186] - 定期董事会会议文件至少提前三天发送给董事，会议至少提前14天通知[185][187] - 公司秘书保存董事会会议记录，供董事查阅[187] - 组织章程规定，董事在与其或其关联方有重大利益的交易审批会议中应弃权且不计入法定人数[188] - 2024年公司举行四次董事会会议，审议集团交易、中期及全年业绩[190] - 定期董事会会议文件需在会议前至少3天送交各董事[190] - 定期董事会会议应至少提前14天发出通知[190] - 2024年温雪仪女士出席股东大会3/3次、董事会4/4次[193] - 2024年孔令磊先生出席股东大会3/3次、董事会3/3次、法律合规委员会1/1次[193] - 2024年刘恩宇先生出席股东大会3/3次、董事会3/3次、提名委员会1/1次[193] - 2024年马丽娜女士出席股东大会3/3次、董事会3/3次、审核委员会2/2次、薪酬委员会1/1次、提名委员会1/1次[193] - 2024年毛晓碧女士出席股东大会3/3次、董事会3/3次、审核委员会2/2次、薪酬委员会1/1次、法律合规委员会1/1次[193] - 2024年邓永玲女士出席股东大会3/3次、董事会3/3次、审核委员会2/2次、薪酬委员会1/1次、提名委员会1/1次、法律合规委员会1/1次[193] - 董事会成立审核、薪酬、提名、法律合规四个委员会，各委员会有书面职权范围[196][200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司收入为244,604千港元，较2023年的278,542千港元下降12.18%[5] - 2024年其他收入为3,708千港元，较2023年的1,427千港元增长159.85%[5] - 2024年除税前亏损为6,312千港元，较2023年的9,453千港元收窄33.23%[5] - 2024年年内亏损为8,487千港元，较2023年的6,618千港元扩大28.24%[5] - 2024年基本及摊薄每股亏损为1.14港仙，较2023年的0.31港仙扩大267.74%[5] - 截至2024年12月31日，非流动资产为27,140千港元，较2023年的57,663千港元下降52.93%[6] - 截至2024年12月31日，流动资产为27,118千港元，较2023年的29,995千港元下降9.59%[6] - 截至2024年12月31日，流动负债为56,094千港元，较2023年的71,641千港元下降21.70%[6] - 截至2024年12月31日，负债净额为15,218千港元，较2023年的10,827千港元增加40.56%[7] - 截至2024年12月31日止年度，集团亏损净额8487000港元，流动负债净额为28976000港元，负债净额为15218000港元[21] - 2024年其他收入為370.8萬港元，2023年為142.7萬港元；2024年融資成本為250.4萬港元，2023年為292.6萬港元[30] - 2024年除稅前虧損2174.5萬港元，2023年為2887.8萬港元；2024年員工成本總額9744.5萬港元，2023年為10320.4萬港元[32] - 2024年所得稅開支217.5萬港元，2023年所得稅抵免283.5萬港元[34] - 2024年本公司擁有人應佔年度虧損660.4萬港元，2023年為180.1萬港元；用以計算每股虧損的普通股加權平均數均為57989萬股[36] - 2024年貿易及其他應收款項、按金及預付款項總額2098.9萬港元，2023年為2499.9萬港元[37] - 2024年貿易應收款項205.9萬港元，2023年為314.7萬港元；2024年逾期債務94.4萬港元，2023年為60.9萬港元[37][40] - 2024年貿易及其他應付款項及應計費用3128.4萬港元，2023年為3306.8萬港元[42] - 2024年貿易應付款項1089.3萬港元，2023年為1367.7萬港元[42] - 截至2024年12月31日止年度公司收入约2.446亿港元，较2023年的2.785亿港元减少约3390万港元或12.2%[55] - 2024年及2023年所用原材料及耗材分别约为6440万港元及7410万港元，占同期收入总额约26.3%及26.6%[56] - 员工成本从2023年的约1.032亿港元减少约580万港元至2024年的约9740万港元[58] - 物业租金及相关开支从2023年的约2330万港元增加约130万港元至2024年的约2460万港元，因“香港机场都爹利会馆”营业额增长14.0%[59] - 2024年公司拥有人应占亏损约为660万港元，较2023年的约180万港元增加约480万港元[60] - 2024年12月31日公司流动负债净额约2900万港元，流动比率约为0.5，资产负债率约为 - 274.8%，现金及现金等价物约为920万港元，无银行借款[61] - 核数师认为综合财务报表真实反映公司2024年财务状况、表现及现金流量，但公司2024年录得亏损净额848.7万港元，流动负债净额为2897.6万港元，负债净额为1521.8万港元，持续经营能力存疑[47][48] - 截至2024年12月31日止年度，集团亏损净额850万港元，流动负债净额2900万港元，负债净额1520万港元[69] - 2024年12月31日集团无已抵押银行存款，2023年为500万港元[66] - 2024年12月31日集团无有关物业、厂房及设备的资本承担，2023年也无[70] - 2024年12月31日集团无重大或然负债，2023年也无[72] - 截至2024年12月31日止年度总员工成本约9740万港元，2023年为1.032亿港元[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年高端餐饮收入140320千港元，较2023年的165020千港元有所下降；中端餐饮收入7532千港元，较2023年的16750千港元下降；休闲餐饮收入96752千港元，较2023年的96772千港元基本持平；2024年餐饮服务总收入244604千港元，较2023年的278542千港元下降[25] 公司名称变更 - 公司于2024年2月29日起，英文名由「Jia Group Holdings Limited」变更为「XinXiang Era Group Company Limited」，中文名由「佳民集團有限公司」变更为「新享時代集團有限公司」[10] - 2024年2月29日起，公司英文名由「Jia Group Holdings Limited」改为「XinXiang Era Group Company Limited」，中文名由「佳民集团有限公司」改为「新享时代集团有限公司」[88] 会计准则应用及评估 - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）将于2026年1月1日开始的年度报告期间首次应用并追溯应用[14] - 香港会计准则第21号及香港财务报告准则第1号（修订本）于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效；香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）等多项准则于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效；香港财务报告准则第18号等多项准则于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效；投资者与其联营公司或合营企业之间的资产出售或注入修订本生效日期无限期推迟[15] - 集团正评估香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）对公司综合财务报表的影响[14] - 集团正评估香港财务报告准则第18号对公司综合损益表、综合现金流量表结构以及管理层界定之绩效披露指标所需额外披露的影响，也在评估综合财务报表内资料分类所受影响[17] 经营环境与应对措施 - 2024年经营环境面临全球通胀上升及当地经济放缓等冲击，市场情绪低迷，消费复苏不及预期，将继续对2025年经济前景构成挑战[19] - 集团采取加强员工成本控制和密切监察餐饮业未来发展的措施改善营运资金及现金流状况[24] 综合财务报表编制基础 - 综合财务报表按持续经营基准编制，公司控股股东及直接控股公司中军集团承诺提供财务支持[21] - 集团持续经营取决于多项不确定因素，若无法持续经营需对资产和负债进行调整，综合财务报表未反映该等调整影响[22] 股份相关情况 - 2024年2月26日公司董事建议股份合并，3月25日实施，每2股每股面值0.01港元股份合并为1股每股面值0.02港元股份，2024年12月31日法定股份为25亿股，已发行及悉数缴足股份为5.7989亿股[44] - 2024年2月26日公司建议股份合并，每2股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.02港元的合并股份，每手买卖单位由10,000股现有股份改为20,000股合并股份，3月25日生效，合并后已发行股份总数由1,159,780,000股调至579,890,000股[64] 餐厅经营情况 - 2024财年公司经营六家品牌餐厅，因业主改造项目，位于置地广场的餐厅“Mak Mak”关闭，“都爹利会馆”机场分店业务表现出色[50][52] - 2024财年公司五家餐厅获米其林一星，三间餐厅名列“亚洲50大最佳餐厅”，三间餐厅位列“Tatler Dining 20间最佳餐厅”，“Andō”获多个大奖，六间餐厅入选OAD 2024年亚洲最佳餐厅榜[51] 股息情况 - 年內無為普通股股東派付或建議宣派股息，2023年亦無[35] - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派付任何末期股息，2023年也无[86] 配售所得款项使用情况 - 2020年9月24日完成配售I，所得款项总额约1380万港元，净额约1320万港元，拟用于发展云端厨房业务等[75][77] - 配售I所得款项净额计划用途中，发展云端厨房业务及升级销售渠道占34.1%（450万港元），投资潜在饮食机遇占18.9%（250万港元），发展新餐饮分店占9.1%（120万港元），偿还贷款占37.9%（500万港元）；截至2024年12月31日，实际用途分别为190万港元、250万港元、120万港元、500万港元，尚未动用260万港元[78] - 2021年6月18日完成配售II，所得款项总额约1810万港元，净额约1750万港元，拟用于扩大精品咖啡服务等[79][81] - 配售II所得款项净额计划用途中，扩大精品咖啡服务占51.4%（900万港元），发展休闲餐饮业务占30.3%（530万港元），投资食物科技机遇占18.3%（320万港元）；截至2024年12月31日，实际用途分别为650万港元、530万港元、320万港元，尚未动用250万港元[82] - 公司拟继续按计划应用配售I及配售II所得款项，预计2025年12月31日前悉数动用[82] 员工情况 - 2024年12月31日集团雇员255名，较2023年的380名减少[83] - 集团按月为香港雇员的强制性公积金供款，供款额为雇员月收入的5%，每月最高供款额为1500港元[85] 购股相关 - 2024年2月21日，公司向30名服务提供者提呈授出购股，以认购8000万股每股面值0.01港元的普通股[87] 公司信息变更 - 2025年1月9日起更换公司秘书、授权代表及法律程序文件接收人[90] - 2025年3月6日起，公司香港主要营业地点地址更改[91] 证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司未购买、出售或赎回任何上市证券[93] 企业管治相关 - 2024年2月15日起，公司将主席与行政总裁的角色进行区分，完全遵守企业管治守则第C.2.1条守则条文[98][100] 人员变动 - 黄佩茵女士于2024年2月9日辞任董事会主席，2月15日辞任执行董事及行政总裁等职[102] - 孔令磊先生于2024年2月9日获委任为执行董事，2月15日获委任为行政总裁及法律合规委员会主席[104] - 刘恩宇先生于2024年2月9日获委任为非执行董事及董事会主席，2月15日获委任为提名委员会主席[104] - 审核委员会于2018年1月23日成立，目前由邓永玲女士（主席）、毛晓碧女士及马丽娜女士组成，三人均于2024年2月9日获委任[107] - 温雪仪女士于2024年2月15日辞任法律合规委员会主席[102] - 彭犇先生于2024年2月9日获委任为非执行董事[104] - 邓永玲女士于2024年2月9日获委任为独立非执行董事，2月15日获委任为审核委员会主席等职[104] - 马丽娜女士于2024年2月9日获委任为独立非执行董事，2月15日获委任为薪酬委员会主席等职[104] 业绩公告核对与股东大会 - 本业绩公告所载综合财务报表数字已与截至2024年12月31日止年度综合财务报表金额核对一致[108] - 股东周年大会通告将在确定日期后在公司网站及联交所网站公布并发送给股东[106]

公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8519[1][9] - 公司执行董事为孔令磊先生（行政总裁）和温雪仪女士[6] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[7] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司[8] - 公司于2024年2月29日英文名由“Jia Group Holdings Limited”改为“XinXiang Era Group Company Limited”，中文名由“佳民集团有限公司”改为“新享时代集团有限公司”[26] - 公司收入仅来自香港餐饮业务经营及管理，只有单一经营分部[42][45] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，公司运营位于香港[43][46] - 截至2024年8月30日，董事会包括执行董事温雪仪女士及孔令磊先生，非执行董事彭年先生及刘恩宇先生（主席），独立非执行董事邓永玲女士、毛晓碧女士及马丽娜女士[190] 报告相关信息 - 报告将由刊发日期起计至少7日于联交所网站之「最新公司公告」页内刊登[3][4] - 2024年上半年公司未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制，与2023年年度综合财务报表一并阅读[29][30] - 2024年上半年未经审核简明综合财务报表未由独立核数师审核，但已由审核委员会审阅[33][34] - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，港元为公司功能货币，除另有注明外，所有数值约整至最接近之千位数[33][34] - 采用新订及经修订香港财务报告准则对2024年上半年未经审核简明综合财务报表无重大影响，会计政策无重大变动[30][31] - 审核委员会已审阅2024年中期报告及集团截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合业绩，认为中期业绩编制符合适用会计准则及规定以及GEM上市规则[183][184] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为122,879千港元，较2023年的142,769千港元减少19,890千港元[9] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内（亏损）╱溢利为 - 410千港元，较2023年的3,688千港元减少4,098千港元[9] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为825千港元，较2023年的4,330千港元减少3,505千港元[9] - 截至2024年6月30日止六个月，公司基本每股盈利为0.142港仙，较2023年的0.75港仙减少0.608港仙[9] - 截至2024年6月30日止六个月，公司摊薄每股盈利为0.140港仙，较2023年的0.75港仙减少0.61港仙[9] - 截至2024年6月30日止六个月，公司录得未经审核收入约1.229亿港元，较2023年同期减少约13.9%[11] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未经审核溢利约为80万港元，较2023年同期减少约350万港元[11] - 2024年上半年收入122,879千港元，2023年同期为142,769千港元[13] - 2024年上半年所用原材料及耗材32,178千港元，2023年同期为37,900千港元[13] - 2024年上半年员工成本48,361千港元，2023年同期为51,322千港元[13] - 2024年上半年折旧11,223千港元，2023年同期为14,389千港元[13] - 2024年6月30日非流动资产43,493千港元，2023年12月31日为57,663千港元[16] - 2024年6月30日流动资产25,294千港元，2023年12月31日为29,995千港元[16] - 2024年6月30日流动负债净额为(35,755)千港元，2023年12月31日为(41,646)千港元[18] - 2024年6月30日非流动负债为17,964千港元，2023年12月31日为26,844千港元[19] - 2024年6月30日负债净额为(10,226)千港元，2023年12月31日为(10,827)千港元[19] - 2024年上半年期内溢利为835千港元，全面收入为(410)千港元[22] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益为(10,226)千港元，2023年6月30日为224千港元[22][23] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为9,587千港元，2023年为16,219千港元[24] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为(1,685)千港元，2023年为(892)千港元[24] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为(11,573)千港元，2023年为(15,993)千港元[24] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为(3,671)千港元，2023年为(666)千港元[24] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为6,688千港元，2023年为8,675千港元[24] - 2024年上半年高端餐饮收入67,242千港元，2023年为86,538千港元；中端餐饮收入6,116千港元，2023年为10,453千港元；休闲餐饮收入49,521千港元，2023年为45,778千港元；2024年上半年总收入122,879千港元，2023年为142,769千港元[37] - 2024年银行存款利息收入99千港元，2023年为31千港元；会费收入36千港元，2023年为67千港元；活动筹办收入202千港元，2023年为196千港元；已没收餐饮积分361千港元，2023年为180千港元；赞助收入及终止租赁所得收益382千港元，2023年为64千港元；拨回复原拨备375千港元，2023年无；其他收入400千港元，2023年为 - 187千港元；2024年其他收入总计3,002千港元，2023年为1,099千港元[51] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为2419千港元，2023年同期为4692千港元；使用权资产折旧为8804千港元，2023年同期为9697千港元；员工成本（包括董事薪酬）为48361千港元，2023年同期为51322千港元[55] - 2024年上半年香港利得税即期税项为105千港元，2023年同期为134千港元[59] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司拥有人应占溢利为825000港元，2023年同期为4330000港元；期间已发行股份均为579890000股[65] - 计算每股基本盈利的普通股加权平均数为579890千股，计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数为589732千股（2024年），2023年均为579890千股[68] - 截至2023年6月30日止六个月，每股摊薄盈利计算不假设行使公司购股期权；用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数已就2024年3月25日股份合并调整[71] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备添置为1981000港元，2023年同期为1056000港元[71] - 截至2024年6月30日，来自餐厅经营的贸易应收款项为2808千港元，2023年12月31日为3147千港元[75] - 截至2024年6月30日，租金按金为13593千港元，2023年12月31日为13959千港元；其他按金为3378千港元，2023年12月31日为3520千港元[75] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项、按金及预付款项总额为22074千港元，2023年12月31日为24999千港元[75] - 2024年6月30日餐厅经营贸易应收款项为2808千港元，2023年12月31日为3147千港元[79] - 2024年6月30日贸易应付款项为11276千港元，2023年12月31日为13677千港元[84] - 2024年6月30日应计员工相关成本为2420千港元，2023年12月31日为3842千港元[84] - 2024年6月30日租金、差饷及楼宇管理费为1771千港元，2023年12月31日为3585千港元[84] - 2024年6月30日餐厅翻新工程及维修保养费用为1959千港元，2023年12月31日为3230千港元[84] - 2024年6月30日核数及专业费用为2368千港元，2023年12月31日为1921千港元[84] - 2024年6月30日营销、广告及推广费用为2336千港元，2023年12月31日为2569千港元[84] - 2024年6月30日公用事业费为570千港元，2023年12月31日为541千港元[84] - 2024年1月1日法定股本普通股数量为5000000千股，金额为50000千港元；2024年6月30日数量为2500000千股，金额为50000千港元[95] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入约为12290万港元，2023年同期约为14280万港元，较去年同期减少约13.9%[113][116] - 截至2024年及2023年6月30日止期间，原材料及耗材分别约为3220万港元及3790万港元，占同期收入总额约26.2%及26.5%[118] - 员工成本自截至2023年6月30日止六个月的约5130万港元减少约290万港元至截至2024年6月30日止六个月的约4840万港元[119][120] - 向前董事及其配偶所得餐饮收入，2024年为11.6万港元，2023年为18.5万港元[104] - 向前董事拥有50%的公司支付租赁付款，2024年和2023年均为45万港元[104] - 物业租金及相关开支从2023年上半年约1100万港元增加约70万港元至2024年上半年约1170万港元[123][124] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利约为80万港元，较去年同期减少约350万港元，主要因营业额下降[123][126] - 2024年6月30日公司录得流动负债净额约3580万港元，2023年12月31日为4160万港元[127] - 2024年6月30日公司流动比率约为0.4，与2023年12月31日持平[127] - 2024年6月30日公司资产负债率约为 - 486.5%，2023年12月31日为 - 607.4%[127] - 2024年6月30日银行借款加权平均年利率为7.3%，2023年12月31日为6.59%[127] - 2024年6月30日公司已发行579,890,000股普通股，公司拥有人应占权益总额约为260万港元，2023年12月31日为80万港元[129] - 截至2024年6月30日止六个月，公司无重大外汇风险敞口[130] - 截至2024年6月30日，集团无重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司，未来年度也无相关计划[132] - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债和资本承担（2023年12月31日也无）[132] - 2024年6月30日，集团无已抵押银行存款（2023年12月31日为500万港元）[134] - 截至2024年6月30日，公司共雇用297名雇员（2023年12月31日为380名），截至2024年6月30日止六个月员工成本总额约为48.4百万港元（2023年6月30日约为51.3百万港元）[146] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付股息（2023年：无）[11] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付任何股息，2023年同期亦无派息[60][62] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付股息（2023年同期也无）[132] 股份相关情况 - 2024年2月26日公司宣布建议股份合并，每2股每股面值0.01港元股份合并为1股每股面值0.02港元股份，每手买卖单位由10,000股现有股份更改为20,000股合并股份[129] - 股份合并及更改每手买卖单位于2024年3月25日生效，生效后公司已发行股份总数由1,159,780

公司基本信息 - 公司为新享时代集团有限公司，股份代号8519，报告期为截至2024年6月30日止六个月[1] - 公司董事会包括执行董事温雪仪女士及孔令磊先生等7人[2] - 公司GEM股份代號為8519[11] 报告刊登与寄发 - 本报告将由刊登日期起计至少七天于联交所网站及公司网站刊登[2][5][6] - 公司2024年中期报告印刷本将适时寄发予股东，并可于联交所网站及公司网站查阅[2] GEM市场风险提示 - GEM为有较高投资风险的中小型公司提供上市市场，GEM证券或承受较大市场波动风险且流通量无保证[1][3][6] 报告责任声明 - 香港交易及结算所有限公司及联交所对报告内容不负责，董事对报告资料承担全部责任[1][4][5][6] - 董事确认报告资料准确完备，无误导欺诈成份及遗漏事项[1][5][6] 报告遵循规则 - 报告遵照联交所GEM证券上市规则刊登[1][5][6] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司录得未经审核收入约1.229亿港元，较2023年同期减少约13.9%[13] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约为80万港元，较2023年同期减少约350万港元[13] - 2024年上半年其他收入为4000港元，2023年同期为300.2万港元[15] - 2024年上半年所用原材料及耗材成本为3217.8万港元，2023年同期为3790万港元[15] - 2024年上半年员工成本为4836.1万港元，2023年同期为5132.2万港元[15] - 2024年上半年折旧为1122.3万港元，2023年同期为1438.9万港元[15] - 2024年上半年物业租金及相关开支为1169.8万港元，2023年同期为1101.8万港元[15] - 2023年上半年日常开支为345.8万港元[15] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付股息（2023年：无）[13] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损30.5万港元，2023年同期溢利382.2万港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损41万港元，2023年同期溢利368.8万港元[16] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为4349.3万港元，2023年12月31日为5766.3万港元[18] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为2529.4万港元，2023年12月31日为2999.5万港元[18] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为6104.9万港元，2023年12月31日为7164.1万港元[20] - 截至2024年6月30日，公司流动负债净额为3575.5万港元，2023年12月31日为4164.6万港元[20] - 截至2024年6月30日，公司总负债为1796.4万港元，2023年12月31日为2684.4万港元[21] - 截至2024年6月30日，公司负债净额为1022.6万港元，2023年12月31日为1082.7万港元[21] - 截至2024年6月30日，公司本公司拥有人应占权益为261.1万港元，2023年12月31日为 - 1160.2万港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，授出股份期权增加权益101.1万港元[24] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为9,587千港元，2023年同期为16,219千港元[26] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为1,685千港元，2023年同期为892千港元[26] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为11,573千港元，2023年同期为15,993千港元[26] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物减少净额为3,671千港元，2023年同期为666千港元[26] - 2024年6月30日期初现金及现金等价物为10,359千港元，2023年同期为9,341千港元[26] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为6,688千港元，2023年同期为8,675千港元[26] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利为82.5万港元，2023年同期为433万港元[67] - 截至2024年6月30日止六个月，用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数为5.7989亿股，与2023年同期相同；计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数为5.89732亿股，2023年同期为5.7989亿股[70] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备添置为198.1万港元，2023年同期为105.6万港元[73] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项、按金及预付款项总额为2207.4万港元，2023年12月31日为2499.9万港元[77] - 截至2024年6月30日，来自餐厅经营的贸易应收款项为280.8万港元，2023年12月31日为314.7万港元[77] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项及应计费用总额为2643.2万港元，2023年12月31日为3306.8万港元[86] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项为1127.6万港元，2023年12月31日为1367.7万港元[86] - 截至2024年6月30日，应计员工相关成本为242万港元，2023年12月31日为384.2万港元[86] - 截至2024年6月30日，租金、差饷及楼宇管理费为177.1万港元，2023年12月31日为358.5万港元[86] - 截至2024年6月30日，餐厅翻新工程及维修保养费用为195.9万港元，2023年12月31日为323万港元[86] - 贸易应付款项0至30日账龄金额2024年6月30日为5,212千港元，2023年12月31日为6,825千港元；31至60日账龄金额2024年6月30日为3,844千港元，2023年12月31日为3,905千港元；61至90日账龄金额2024年6月30日为1,090千港元，2023年12月31日为1,405千港元；超过90日账龄金额2024年6月30日为1,130千港元，2023年12月31日为1,542千港元[91] - 2024年6月30日公司录得流动负债净额约3580万港元，2023年12月31日为4160万港元[129] - 2024年6月30日公司流动比率约为0.4，与2023年12月31日持平[129] - 2024年6月30日公司资产负债率约为 - 486.5%，2023年12月31日为 - 607.4%[129] - 2024年6月30日银行借款加权平均年利率为7.3%，2023年12月31日为6.59%[129] - 2024年6月30日公司已发行579,890,000股普通股，公司拥有人应占权益总额约为260万港元，2023年12月31日为80万港元[131] - 截至2024年6月30日，集团无已抵押银行存款，2023年12月31日为500万港元[136] - 截至2024年6月30日公司雇员297名，较2023年12月31日的380名减少[148] - 截至2024年6月30日止六个月员工成本总额约为4840万港元，较2023年6月30日的约5130万港元有所降低[148] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年高端餐饮收入为67,242千港元，2023年同期为86,538千港元[39] - 2024年上半年中端餐饮收入为6,116千港元，2023年同期为10,453千港元[39] - 2024年上半年休闲餐饮收入为49,521千港元，2023年同期为45,778千港元[39] - 2024年上半年总收入为122,879千港元，2023年同期为142,769千港元[39] - 2024年上半年其他收入为3002千港元，2023年同期为1099千港元[53] - 2024年上半年其他经营开支为14426千港元，2023年同期为14787千港元[55] - 2024年上半年除税前溢利扣除物业、厂房及设备折旧2419千港元，2023年同期为4692千港元[57] - 2024年上半年除税前溢利扣除使用权资产折旧8804千港元，2023年同期为9697千港元[57] - 2024年上半年除税前溢利扣除员工成本48361千港元，2023年同期为51322千港元[57] - 2024年上半年香港利得税即期税项为105千港元，2023年同期为134千港元[61] 利得税税率制度 - 符合两级制利得税率制度的集团实体，首200万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税；不符合的按16.5%统一税率课税[61][63] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年上半年派付任何股息，2023年同期也无派息[62][64] 公司经营分部与营运地区 - 公司收入仅来自香港餐饮业务经营及管理，只有单一经营分部[44][47] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，公司营运位于香港[45][48] 公司餐厅荣誉与发展动态 - 公司三间餐厅位列今年“亚洲50大最佳餐厅”，“MONO”排名第27位、“Andō”排名第37位、“Estro”排名第71位[110] - “Andō”“Mono”“Estro”“都爹利会馆”跻身南华早报“百大食府”[110] - “Louise”迎来新行政总厨Loïc Portalier，并在地下空间设计全新休闲型露台“La Terrace”[112][113] - “都爹利会馆”及“Louise”继续与国泰航空合作，“都爹利会馆”机场餐厅因出境旅客量大表现优异[112][113] 公司对行业前景的预期 - 公司对香港餐饮行业在2024年第三、四季度的复苏保持乐观，预计受访港旅客增加驱动[115][117] 公司重大事项情况 - 截至2024年6月30日止期间，公司无重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司[134] - 截至报告日期，公司未来年度无重大投资或资本资产、重大收购及出售附属公司、联营公司或合营企业计划[134] - 2024年6月30日公司无重大或然负债和资本承担，董事会不建议就该半年派付股息[134] 配售款项使用情况 - 2020年9月24日完成配售I，所得款项总额及净额分别约为1380万港元及1320万港元[137][138] - 配售I每股配售股份价格为0.08港元，2020年9月7日公司股份收市价为0.096港元[136] - 配售I所得款项净额计划用于发展云端厨房业务等五项用途，截至2024年6月30日，实际使用1060万港元，未使用260万港元[139] - 2021年6月18日完成配售II，所得款项总额及净额分别约为1810万港元及1750万港元[142][143] - 配售II每股配售股份价格为0.135港元，2021年5月25日公司股份收市价为0.149港元[142][143] - 配售II所得款项净额计划用于扩大精品咖啡业务等三项用途，截至2024年6月30日，实际使用1500万港元，未使用250万港元[144][145] - 配售I发展云端厨房业务及升级销售渠道计划使用450万港元，占比34.1%，实际使用260万港元[139] - 配售I偿还贷款计划使用500万港元，占比37.9%，实际使用500万港元[139] - 配售II扩大精品咖啡业务计划使用900万港元，占比51.4%，实际使用650万港元[144] 公司股权结构 - 截至2024年6月30日，彭本先生透过受控制法团中军集团股份有限公司持有434,917,500股股份，占已发行股本约75%[153] - 彭本先生于中军集团股份有限公司直接持有51%权益[153] - 2024年6月30日公司已发行股本为579,890,000股股份[153] - 公司股份合併于2024年3月25日生效，股份买卖每手单位由10,000股现有股份改为20,0

公司基本信息 - 公司为新享时代集团有限公司，发布2023年年报[9] - 公司授权代表为温雪仪、傅曼仪，合规主任为温雪仪，公司秘书为傅曼仪[10] - 公司以只為生活更美好为宗旨，提供卓越、诚信、稳定、灵活的服务[18] 董事任免 - 2024年2月9日，孔令磊、刘恩宇、彭犇、马丽娜、毛晓碧、邓永玲获委任为董事[10] - 2024年2月15日，黄佩茵、梁玉麟、Devin Nijanthan CHANMUGAM、WEE Keng Hiong Tony辞任董事[10] - 温雪仪女士于2024年2月15日辞任法律合规委员会主席[70] - 孔令磊先生于2024年2月9日获委任为执行董事，2月15日获委任为行政总裁及法律合规委员会主席[74] - 刘恩宇先生于2024年2月9日获委任为非执行董事及董事会主席[77] - 彭犇于2024年2月9日获委任为非执行董事，拥有中軍集團股份有限公司51%权益[82] - 马丽娜于2024年2月9日获委任为独立非执行董事，2月15日获委任为薪酬委员会主席及审核、提名委员会成员[85] - 毛晓碧于2024年2月9日获委任为独立非执行董事，2月15日获委任为审核、薪酬及法律合规委员会成员[88] - 邓永玲于2024年2月9日获委任为独立非执行董事，2月15日分别获委任为审核委员会主席等多个委员会成员[92] - 黄佩茵于2024年2月9日辞任董事会主席，2月15日不再担任行政总裁；刘恩宇2月9日获委任为董事会主席，孔令磊2月15日获委任为行政总裁[102] - 黄佩茵女士于2024年2月15日辞任执行董事，孔令磊先生于2024年2月9日获委任为执行董事[118] - 梁玉麟等3位独立非执行董事于2024年2月15日辞任，邓永玲等3位女士于2024年2月9日获委任为独立非执行董事[119] - Devin Nijanthan Chanmugam等三人于2024年2月15日辞任独立非执行董事[131] - 邓永玲等三人于2024年2月9日获委任为独立非执行董事[132] 审核委员会变动 - 2024年2月15日，邓永玲、毛晓碧、马丽娜获委任为审核委员会成员，梁玉麟、Devin Nijanthan CHANMUGAM、WEE Keng Hiong Tony离任审核委员会[10] 财务数据 - 2023年公司收入为278,542千港元，较2022年的217,005千港元有所增长[13] - 2023年除税前亏损为9,453千港元，较2022年的22,409千港元有所收窄[13] - 2023年公司拥有人应占年度亏损及全面开支总额为1,923千港元，较2022年的19,744千港元大幅减少[13] - 截至2023年12月31日，公司资产总值为87,658千港元，较2022年的98,557千港元有所下降[13] - 截至2023年12月31日，公司负债总额为98,485千港元，较2022年的101,421千港元有所减少[13] - 2023年公司收入约2.785亿港元，较2022年的2.17亿港元增加约6150万港元，增幅28.4%[37] - 2023年所用原材料及耗材约7410万港元，占收入26.6%；2022年约6070万港元，占比28.0%[39] - 2023年员工成本约1.032亿港元，较2022年的9190万港元增加约1130万港元[42] - 2023年物业租金及相关开支约2330万港元，较2022年的1050万港元增加约1280万港元[44] - 2023年公司拥有人应占亏损约180万港元，较2022年的1970万港元减少约1790万港元[45] - 2023年12月31日公司流动负债净额约4160万港元，2022年为5070万港元[47] - 2023年12月31日公司流动比率约为0.4，资产负债率约为 - 607.4%；2022年分别为0.4和 - 2349.4%[48] - 2023年12月31日银行借款加权平均年利率为6.59%，2022年为2.81%[49] - 2023年12月31日公司已发行普通股为11.5978亿股，拥有人应占权益总额约80万港元，2022年为270万港元[50] - 2023年12月31日公司已抵押银行存款500万港元，与2022年持平[53] - 截至2023年12月31日，集团无物业、厂房及设备的资本承担和重大或然负债[60][61] - 截至2023年12月31日止年度，集团无重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司[63] 业务发展规划 - 公司将打造高端湘菜品牌并在大陆多地开分店[17] - 公司计划将香港米其林餐厅推广至大陆多个省会城市[17] - 公司致力于打造地道正宗、令人信服、始终如一的多品牌高端餐厅[17] - 公司将依托多元化团队深耕餐饮、食品行业，打造国际化高端餐饮品牌矩阵[15] - 2024年公司将追加研发投入、重组品牌部、加强市场部力量、拟成立特色餐饮连锁子集团[22][24][25][27] 业务表现 - 2023年公司成功经营8家品牌餐厅，业务表现较去年大幅改善[31] - 5家餐厅首次获评米其林一星，3家餐厅名列“亚洲50大最佳餐厅”，MONO排名第41位、Andō排名第61位、Estro排名第62位[32] - 3家餐厅位列“Tatler Dining 20间最佳餐厅”，MONO获“年度最佳餐厅”和“最佳服务”大奖[32] - 4家餐厅跻身南华早报“百大食府”，MONO入选Sustainability Hero Award [33] - 6家餐厅入选OAD 2023年亚洲最佳餐厅榜单[33] - 都爹利会馆及Chachawan举办系列活动庆祝成立10周年，3月业务因活动增长，机场边境业务表现出色[34] 公司策略 - 公司策略包括顺应不同市场口味偏好、注重餐饮细节、持续市场调研、建立多元团队、挖掘特色餐饮[19][20][21] - 公司将继续采取保守审慎策略维持现金流，探索商机实现回报最大化[34] - 公司将持续检讨及调整业务策略，留意市况变化以促进可持续发展[106] 行业展望 - 尽管香港餐饮未完全复苏且经济下滑，但公司对2024年行业逐步复苏持乐观态度[35] 配售情况 - 2020年9月7日，集团与配售代理订立配售I协议，拟配售最多1.7191亿股，配售价每股0.08港元[65] - 2020年9月24日完成配售I，所得款项总额及净额分别约为1380万港元和1320万港元[66] - 配售I所得款项计划用于发展云端厨房业务等，截至2023年12月31日，实际使用1060万港元，未动用260万港元[66] - 2021年6月18日完成配售II，配售最多1.3428亿股，配售价每股0.135港元[66][68] - 配售II于2021年6月18日完成，所得款项总额及净额分别约为1810万港元及1750万港元[69] - 公司拟将配售II所得款项用于扩大精品咖啡服务、发展休闲餐饮业务和投资中国及海外食物科技投资机遇[69] - 截至2023年12月31日，扩大精品咖啡服务实际使用650万港元，未使用250万港元；发展休闲餐饮业务和投资食物科技投资机遇已全部使用，分别为530万港元和320万港元[69] - 扩大精品咖啡服务、发展休闲餐饮业务和投资食物科技投资机遇计划使用所得款项净额占比分别为51.4%、30.3%和18.3%[69] - 公司拟继续按计划应用配售I及配售II所得款项，预计于2024年12月31日前悉數動用[69] 董事背景信息 - 彭犇2020年创立湖南湘都农创农业科技有限公司，2023年创立长沙云燊科技有限责任公司[82][83] - 马丽娜2016年创立鑫空間環保材料有限公司，2022年创立至萌至酷體育集團有限公司[85] - 毛晓碧2001年创立长沙嘉林实业有限公司，2022年创立湖南馭典酒業有限公司[88][90] - 彭犇现任长沙傲椒火辣餐饮服务有限公司及长沙天湘府餐饮有限公司总经理[84] - 马丽娜自2023年4月起担任至萌至酷體育集團有限公司副总裁[86] - 毛晓碧自2023年3月起担任湖南創鴻立德科技集團股份有限公司董事会主席[90] 企业管治 - 除偏离企业管治守则第C.2.1条守则条文外，公司2023年已遵守守则条文，黄佩茵身兼董事会主席和行政总裁[99][100] - 公司自2024年2月15日起将主席与行政总裁的角色进行区分，遵守企业管治守则第C.2.1条[103] - 公司董事负责编制综合财务报表，截至2023年12月31日止年度流动负债净额为4160万港元，存在影响持续经营能力的重大不确定性[108] - 董事会负责制定集团整体策略、订立管理目标及监督管理层表现[111] - 截至报告日期，董事会由7名董事组成，包括2名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[117] - 董事会主席负责董事会有效运作及集团业务发展策略的整体企业管理，执行董事负责实施业务策略等[124] - 根据企业管治守则，主席及行政总裁角色应独立，年内黄佩茵女士负责监督集团整体财务事务[126] - 全体董事拥有适当专业资格及/或实质经验和行业知识，董事会组成满足GEM上市规则要求[119] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑多方面因素[140][141] - 2023年提名委员会审核了董事会的结构、人数和多样性[145] - 公司每年在企业管治报告中披露董事会组成[146] - 截至2023年12月31日，董事会有2名女性执行董事和3名男性独立非执行董事[147] - 董事会成员在性别、年龄等方面具有显著多样性[148] - 提名委员会进行全面检讨，考虑多方面因素[149] - 公司已接获各独立非执行董事就其独立性发出的确认函[139] - 2023年12月31日全体雇员中女性占比56.3%，男性占比43.7%，公司坚持性别平等原则[152] - 公司章程规定在股东周年大会上，三分之一董事轮席退任，每名董事最少每三年告退一次[155] - 独立非执行董事与公司订立为期三年委任书，可续聘，一方提前一个月书面通知可终止[156] - 2023年董事参与持续专业发展，包括出席内部活动和阅读资料，内容涉及公司业务和法规等[157] - 董事会每年最少举行四次会议，约每季度一次，2023年举行了五次会议[158][160] - 定期董事会会议文件需在会前至少三天送交董事，会议通知至少提前14天发出[159][161] - 所有董事会会议记录由公司秘书妥善存置，可供董事查阅[162] - 公司章程要求董事在关联重大权益交易会议上弃权投票且不计入法定人数[163] - 董事会文件及相关信息需在会前至少3天寄送董事，助其了解情况并决策[164] - 2023年执行董事黄佩茵、温雪仪出席股东大会和董事会次数均为1/1和5/5 [165] 委员会运作 - 审核委员会每年须举行不少于四次会议，2023年已举行四次会议 [174][177] - 审核委员会由邓永玲、毛晓碧和马丽娜三名独立非执行董事组成，均于2024年2月9日获委任 [175] - 审核委员会建议续聘立信德豪为公司截至2023年12月31日止年度的核数师，须经股东周年大会批准 [179] - 薪酬委员会每年须举行至少一次会议，必要时可增加会议次数 [183] - 薪酬委员会由马丽娜、邓永玲和毛晓碧三名独立非执行董事组成，均于2024年2月9日获委任 [184] - 公司根据GEM上市规则于2018年1月23日成立审核委员会和薪酬委员会 [173][182] - 审核委员会认为公司2023年度业绩已遵守适用会计准则及规定并作出充分披露 [181] - 薪酬委员会本年度举行一次会议，检讨集团架构及薪酬政策并批准董事薪酬待遇[188] - 公司于2018年1月23日成立提名委员会，职权范围可在GEM网站及公司网站查阅[192] - 提名委员会包括一名非执行董事及两名独立非执行董事，均于2024年2月9日获委任[195] - 提名委员会主要职责为检讨董事会架构等、物色合适人选、评估独立性及提供董事委任建议[196] - 提名委员会本年度举行一次会议，检讨董事会多方面情况并就董事委任提供建议[198] - 提名委员会于2018年9月20日采纳提名政策，评估人选时考虑信誉等多方面因素[199] 薪酬政策 - 截至2023年12月31日止年度，5名集团高级管理层（包括董事）薪酬在0至100万港元之间[190] - 集团董事及高级管理层薪酬政策根据资历、职责水平及一般市况厘定，酌情花红等与集团及个人表现挂钩[191] 保险情况 - 公司为董事及高级职员购买责任保险，保险范围及保额按年检讨 [169][170] 其他业务 - 公司自2023年3月起提供服务及销售各类产品，包括机电和新能源汽车相关产品[91] 风险情况 - 集团信贷风险不重大，与大量个人顾客交易，以现金及信用卡结算[56] - 集团银行结余及已抵押银行存款信贷风险有限，但面临流动资金集中风险[57] - 集团管理流动资金风险，维持足够现金及现金等价物[58] 未来计划 - 截至报告日期，集团下一年无重大投资、收购及出售等计划[62]

财务表现 - 截至2023年12月31日，公司的收入为278,542千港元，较2022年的217,005千港元增长28.4%[4] - 年内亏损为6,618千港元，相较于2022年的23,000千港元亏损减少71.2%[4] - 每股亏损（经重列）为0.31港仙，较2022年的3.40港仙显著改善[4] - 2023年餐饮服务总收入为278,542千港元，较2022年的217,005千港元增长28.4%[27] - 高端餐饮收入为165,020千港元，较2022年的152,503千港元增长8.2%[27] - 中端餐饮收入下降至16,750千港元，较2022年的21,236千港元减少21.2%[27] - 休闲餐饮收入显著增长至96,772千港元，较2022年的35,796千港元增长170.5%[27] - 2023年其他收入总额为1,427千港元，较2022年的14,422千港元大幅下降90.1%[30] - 除税前亏损为1,801千港元，较2022年的19,744千港元显著减少[35] - 每股基本及摊薄亏损为0.003千港元，较2022年的0.034千港元减少91.2%[35] 资产与负债 - 非流动资产总额为57,663千港元，较2022年的69,937千港元下降17.5%[5] - 流动负债净额为(41,646)千港元，较2022年的(50,741)千港元改善18%[5] - 公司的总资产减去流动负债为16,017千港元，较2022年的19,196千港元下降16.4%[5] - 本集团在2023年实现净亏损约6,618,000港元，流动负债超出流动资产41,646,000港元[44] - 2023年贸易应收款项净额为3,147千港元，较2022年的1,772千港元增长77.4%[37] - 2023年贸易应付款项为13,677千港元，较2022年的14,460千港元减少5.4%[40] - 2023年租赁负债利息支出为1,822千港元，较2022年的2,044千港元减少10.8%[31] - 2023年12月31日，流动负债净额约为41.6百万港元，较2022年的50.7百万港元有所减少[56] - 2023年12月31日，流动比率维持在0.4，资产负债比率约为-607.4%，相比2022年的-2,349.4%显著改善[57] - 银行借款的加权平均年利率为6.59%，较2022年的2.81%大幅上升[58] 经营与展望 - 公司的员工成本为103,204千港元，较2022年的91,866千港元增加12.3%[4] - 本集团在2023年面临全球通胀上升和当地经济放缓的挑战，市场情绪低迷，消费复苏不及预期[18] - 本集团董事已编制涵盖15个月的现金流量预测，以评估持续经营基准的适当性[20] - 本集团正在采取措施加强员工成本控制，以改善营运资金和现金流状况[21] - 中军集团股份有限公司承诺向本集团提供财务支持，以确保有足够的营运资金偿还到期债务[22] - 本集团的持续经营能力受到经营成本和控股公司财务支持的影响，存在重大不确定性[24] - 本集团未能持续经营时，需调整资产账面值至可变现净值，并重新分类非流动资产和负债[25] - 本集团预计新颁布的香港财务报告准则将不会对未来的综合财务报表造成重大影响[14] - 本集团于2024年对香港餐饮业逐步复苏持乐观态度，预计访港旅客将增加[48] 资本与股东事务 - 配售I所得款项总额约为13.8百万港元，净额为13.2百万港元，主要用于发展云端厨房业务及偿还贷款[73][74] - 配售II所得款項總額約為18.1百萬港元，淨額約為17.5百萬港元，計劃用途包括擴大精品咖啡服務、發展休閒餐飲業務及投資於食物科技[76] - 2023年12月31日，董事会不建议派付任何末期股息，與2022年相同[83] - 2024年2月9日，控股股东要约截止后，尚未行使的6,050,000份购股权自动失效[84] - 公司计划在2024年12月31日前动用配售所得款项，并将持续评估营运及财务表现[76] 公司治理与管理变动 - 公司董事会已确认截至2023年12月31日止年度内遵守证券交易的标准守则[99] - 公司已采纳企业管治守则，并致力于维持高水平的企业管治标准[100] - 新任董事会成员包括多位独立非执行董事，增强了公司治理结构[107] - 孔令磊先生于2024年2月15日被任命为行政总裁，标志着公司高层管理的变动[107] - 2024年2月9日，黄佩茵女士辞任董事会主席，刘恩宇先生获委任为新董事会主席[103] - 2024年2月26日，公司宣布进行股份合并，每两股合并为一股，合并后总股份由1,159,780,000股调整至579,890,000股[93][94]

财务表现 - 2023年截至9月30日止九个月，公司收入达到206,022千港元，较去年同期增长了33.5%[10] - 2023年截至9月30日止九个月，公司的净利润为2,030千港元，较去年同期的亏损8,065千港元有了显著增长[11] - 2023年9月30日止三个月的未经审计的综合损益为2,030千港元[15] - 2023年9月30日止九个月的未经审计的综合损益为4,728千港元[15] - 2023年9月30日止三个月的未经审计的收入中，高端餐饮收入为34,652千港元，中端餐饮收入为3,172千港元，休闲餐饮收入为25,429千港元[26] - 2023年9月30日止九个月，其他收入为1,702千港元，较去年同期下降至13,450千港元[31] - 2023年9月30日止九个月，融资成本为1,744千港元，较去年同期下降至1,875千港元[32] - 2023年9月30日止九个月，除税前盈利为2,030千港元，较去年同期下降至8,065千港元[33] - 2023年9月30日止九个月，每股基本盈利为0.18港仙，较去年同期下降至0.70港仙[35] 业务情况 - 本集团的收入完全来自在香港经营和管理餐厅[27] - 2023年9月30日止九个月，本集团的运营位于香港[30] - 香港中环都爹利会馆的收入增加约1630万港元，香港机场都爹利会馆自2022年11月恢复营运，期间收入约4380万港元[43] 股权结构 - 黄佩茵女士持有公司股份约为543,446,000股，占已发行股本的46.86%[64] - 罗扬杰先生持有公司股份约为543,446,000股，占已发行股本的46.86%[73] - 黄佩茵女士的受控法团Giant Mind持有公司股份409,670,000股，占已发行股本的35.32%[70] - 黄佩茵女士的配偶权益占公司已发行股本的42.34%[73] - Giant Mind是一家由公司控股股东黄佩茵女士100%拥有的受控法团[76]

公司基本信息 - 公司于2015年8月21日在开曼群岛注册成立，2018年2月8日在港交所GEM上市[18] - 公司直接及最终控股公司为Giant Mind International Limited，由黄佩茵女士控制[18] - 公司注册办事处位于开曼群岛，主要营业地点位于香港中环[18] - 集团主要业务为在香港经营餐厅[19] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司录得未经审核收入约206.0百万港元，较2022年同期增加约33.5%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占未经审核溢利约为2.0百万港元，较2022年同期亏损约8.1百万港元增加溢利约10.1百万港元[13] - 2023年前九个月每股盈利为0.18港仙，2022年同期每股亏损0.70港仙，同比增加0.88港仙[12] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止九个月派付股息（2022年：无）[14] - 截至2023年9月30日止三个月收入为63,253千港元，2022年同期为59,328千港元；截至2023年9月30日止九个月收入为206,022千港元，2022年同期为154,361千港元[16] - 截至2023年9月30日止三个月除税前亏损3,431千港元，2022年同期溢利3,574千港元；截至2023年9月30日止九个月除税前溢利391千港元，2022年同期亏损9,290千港元[16] - 截至2023年9月30日止三个月期内亏损3,455千港元，2022年同期溢利3,526千港元；截至2023年9月30日止九个月期内溢利233千港元，2022年同期亏损9,377千港元[16] - 截至2023年9月30日止三个月每股亏损0.20港仙，2022年同期每股盈利0.31港仙；截至2023年9月30日止九个月每股盈利0.18港仙，2022年同期每股亏损0.70港仙[16] - 2022年1月1日公司权益总额为19,752千港元，2022年9月30日为10,704千港元，2023年1月1日为 - 2,864千港元，2023年9月30日为 - 2,631千港元[17] - 截至2023年9月30日止九个月的财报按历史成本基准编制，以港元呈列[22][23] - 截至2023年9月30日止三个月，公司收入为63253千港元，2022年同期为59328千港元；截至2023年9月30日止九个月，收入为206022千港元，2022年同期为154361千港元[28] - 截至2023年9月30日止三个月，其他收入为603千港元，2022年同期为7088千港元；截至2023年9月30日止九个月，其他收入为1702千港元，2022年同期为13450千港元[33] - 截至2023年9月30日止三个月，融资成本为410千港元，2022年同期为551千港元；截至2023年9月30日止九个月，融资成本为1744千港元，2022年同期为1875千港元[34] - 截至2023年9月30日止三个月，银行存款利息收入为15千港元，2022年同期为6千港元；截至2023年9月30日止九个月，银行存款利息收入为46千港元，2022年同期为15千港元[33] - 截至2023年9月30日止三个月，活动组织费收入为104千港元，2022年同期为91千港元；截至2023年9月30日止九个月，活动组织费收入为300千港元，2022年同期为255千港元[33] - 截至2023年9月30日止三个月，租赁负债利息为302千港元，2022年同期为464千港元；截至2023年9月30日止九个月，租赁负债利息为1072千港元，2022年同期为1586千港元[34] - 香港利得稅按估計應課稅溢利的16.5%計提撥備，截至2023年9月30日止三個月即期稅項為24千港元，九個月為158千港元；2022年同期三個月為48千港元，九個月為87千港元[36] - 董事會不建議就截至2023年9月30日止九個月派付任何股息[36] - 截至2023年9月30日止三個月，公司擁有人應佔期內虧損2300千港元，每股虧損0.20港仙；九個月盈利2030千港元，每股盈利0.18港仙。2022年同期三個月盈利3644千港元，每股盈利0.31港仙；九個月虧損8065千港元，每股虧損0.70港仙[37] - 截至2023年9月30日止九個月，已發行普通股加權平均數為1159780千股（2022年同期為1159917千股）[37] - 截至2023年9月30日止九個月，未行使購股權對每股基本（虧損）╱盈利產生反攤薄效應，未作調整[38] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入约2.06亿港元，较去年同期增加约5170万港元或33.5%[45] - 截至2023年及2022年9月30日止九个月，所用原材料及耗材分别约为5530万港元及4380万港元，分别占公司报告期间及同期收入总额约26.8%及28.4%[48] - 截至2023年9月30日止九个月，员工成本约为7730万港元，较2022年同期的约6740万港元增加约1000万港元[50] - 截至2023年9月30日止九个月，物业租金及相关开支约为1700万港元，较2022年同期的约720万港元增加约980万港元[51] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占溢利约为200万港元，较2022年同期亏损约810万港元增加溢利约1010万港元[52] - 截至2023年9月30日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[57] - 截至2023年9月30日止九个月，董事不知悉董事、控股股东或其紧密联系人有竞争业务及利益冲突[58] - 截至财务报表批准日期，贷款人未要求公司立即偿还贷款[61] - 董事会认为公司自报告日期起有足够营运资金[62] - 公司股本架构在截至2023年9月30日止九个月无变动[63] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月，高端餐饮收入为34652千港元，2022年同期为41502千港元；截至2023年9月30日止九个月，高端餐饮收入为121190千港元，2022年同期为108133千港元[28] - 截至2023年9月30日止三个月，中端餐饮收入为3172千港元，2022年同期为6338千港元；截至2023年9月30日止九个月，中端餐饮收入为13625千港元，2022年同期为14869千港元[28] - 截至2023年9月30日止三个月，精品咖啡收入为0千港元，2022年同期为2530千港元；截至2023年9月30日止九个月，精品咖啡收入为0千港元，2022年同期为7257千港元[28] - 截至2023年9月30日止三个月，休闲餐饮收入为25429千港元，2022年同期为8958千港元；截至2023年9月30日止九个月，休闲餐饮收入为71207千港元，2022年同期为24102千港元[28] - “中环都爹利会馆”收入增加约1630万港元，“香港机场都爹利会馆”自2022年11月底起恢复营运，期间录得收入约4380万港元[45] - “香港机场都爹利会馆”成本加成率维持稳定在约22.6%，低于其他门店平均水平[48] 餐厅运营情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司运营8个品牌餐厅[40] - 公司三間餐廳名列本年度「亞洲50大最佳餐廳」，「MONO」排第41位、「Andō」排第61位、「Estro」排第62位[41] - 「MONO」「Andō」「Estro」「都爹利會館」等多間餐廳獲得多個獎項[41][42] - 2023年9月公司首次推出會員計劃，「Ramato」於2023年8月閉業[43] - 公司将保持保守展望，按业务计划和实际运营情况稳步推进业务[44] 公司股本及股权结构 - 截至2023年9月30日，公司已发行股本为1,159,780,000股股份[67] - 黄佩茵女士于543,446,000股股份中拥有权益，占已发行股本46.86%[66] - 温雪仪女士于1,850,000股股份中拥有权益，占已发行股本0.16%[66] - 梁玉麟先生于750,000股股份中拥有权益，占已发行股本0.06%[66] - Devin Nijanthan Chanmugam先生于750,000股股份中拥有权益，占已发行股本0.06%[66] - Wee Keng Hiong Tony先生于1,750,000股股份中拥有权益，占已发行股本0.15%[66] - 黄佩茵女士于相联法团Giant Mind 1,000股股份中拥有100%权益，Giant Mind持有409,670,000股公司股份，占已发行股本约35.32%[72] - 截至2023年9月30日，公司已发行股本为1,159,780,000股股份[76] - 罗扬杰先生于543,446,000股股份中拥有权益，持股百分比为46.86%[75][77] - Giant Mind于409,670,000股股份中拥有权益，持股百分比为35.32%[75] - 截至2023年9月30日，公司已发行股份为1,159,780,000股[86] 购股计划情况 - 公司于2018年1月23日有条件采纳购股计划[80] - 截至2023年9月30日，黄佩茵购股计划结余为1,850,000股[82] - 截至2023年9月30日，温雪仪购股计划结余为1,850,000股[83] - 截至2023年9月30日，梁玉麟购股计划结余为750,000股[83] - 黄佩茵2021年1月11日授出的购股每股行使价为0.13港元，2022年1月19日授出的为0.10港元[82] - 温雪仪2021年1月11日授出的购股每股行使价为0.13港元，2022年1月19日授出的为0.10港元[83] - 梁玉麟2021年1月11日授出的购股每股行使价为0.13港元，2022年1月19日授出的为0.10港元[83] - 2022年1月19日，按购股权计划向集团若干人士授予7,600,000份购股权，行使价每股0.10港元，行使期从2022年1月19日至2032年1月18日[93] - 截至2023年9月30日止九个月，购股权计划下购股权无行使、失效或注销情况，无履行或归属期条件[94] - 报告日期，公司购股权计划下有11,350,000份购股权尚未行使，占已发行股份约0.98%[95] - 2023年1月1日及9月30日，公司购股权计划下分别有3,750,000份及11,350,000份购股权尚未行使[95] - 2021年1月11日授出购股权期限由接纳日期起计三年，期满失效[86] - 2022年1月19日授出购股权可在2022年1月19日至2032年1月18日期间行使[87] - 向罗扬杰授予550,000份购股权利由是激励其服务并创造价值[89] - 向梁敏儿授予购股权利由是作为酬金及激励其继续服务[90] - 公司认为报告期授出购股权价值披露不适用，因行使价高于2022年9月30日收市价[96] 公司治理情况 - 公司于2018年1月23日成立审核委员会，目前由三名独立非执行董事组成[55] - 公司致力于确保和维持高水平企业管治标准，不断检视及完善相关实践和标准[97] - 除偏离企业管治守则第C.2.1条守则条文外，公司在回顾期内遵守了GEM上市规则附录十五所载企业管治守则[97] - 企业管治守则第C.2.1条规定主席与行政总裁角色应分开，不应由一人兼任[97] - 黄佩茵女士自2010年起担任公司董事会主席兼行政总裁[97] - 董事会认为黄女士同时兼任两角色有利于有效管理和业务发展，符合集团最佳利益[97] - 董事认为在该情况下偏离企业管治守则第C.2.1条守则条文属适当[97] - 董事会认为该管理架构对集团运营及充分制衡有效[97] - 董事会将考虑集团整体情况，继续检讨并适时考虑分开主席与行政总裁职务[97][98]

公司财务表现 - 2023年上半年，公司收入达到了142,769千港元，较去年同期增长了47,736千港元[13] - 2023年上半年，公司的净利润为3,688千港元，较去年同期的亏损12,903千港元增长了16,591千港元[13] - 公司的每股盈利为0.37港仙，较去年同期的每股亏损1.01港仙增长了1.38港仙[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入达到142,769千港元，较去年同期增长50.3%[16] - 员工成本为51,322千港元，较去年同期增长19.4%[16] - 除税前盈利为3,822千港元，较去年同期增长129.7%[17] - 每股盈利为0.37港仙，较去年同期增长136.6%[17] - 公司资产净额为824千港元，较去年底增长128.7%[20] - 2023年6月30日止六个月，本公司的股本为11,598千港元，股份溢价为100,774千港元，累计虧損为116,344千港元[21] - 2023年6月30日止六个月，本公司经营活动所得现金净额为16,219千港元，投资活动所用现金净额为892千港元，融资活动所用现金净额为15,993千港元[22] 公司资产负债情况 - 非流动资产中，物业、厂房及设备价值为16,728千港元，较去年底减少17.8%[18] - 流动资产中，存货价值为6,890千港元，较去年底增长9.7%[18] - 流动负债中，贸易及其他应付款项及应计费用为32,170千港元，较去年底减少5.4%[19] - 非流动负债中，合约负债为8,603千港元，较去年底减少5.2%[19] - 2023年6月30日止六个月，物业、厂房和设备的新增额为1,056,000港元[41] - 贸易及其他应收款项、按金及预付款项总额为24,295千港元，其中流动部分为12,572千港元，非流动部分为11,723千港元[42] - 餐厅经营的贸易应收款项中，0至30天账龄为1,176千港元，31至60天账龄为152千港元，61至90天账龄为154千港元，超过90天账龄为660千港元[44] - 贸易及其他应付款项及应计费用总额为32,170千港元，其中包括贸易应付款项、应计员工相关成本、租金、差饷及楼宇管理费、餐厅建设工程及维修保养、核数及专业费用、营销、广告及推广、公用事业费、预收款和其他应付款项[45] 公司业务情况 - 本集团主要业务为在香港经营餐厅[24] - 高端餐饮服务收入在2023年6月份达到了41,901千港元，同比增长3.7%[31] - 本集团的收入完全来自香港的餐饮业务运营和管理，没有进一步的分析[32] - 本集团在2023年6月份和2022年6月份的六个月内，其业务均位于香港[33] - 其他收入中，餐厅顾问服务收入在2023年6月份达到了165千港元，同比下降100%[34] - 其他经营费用中，清洁和洗衣费用在2023年6月份达到了1,191千港元，同比增长9.6%[35] - 除税前利润在2023年6月份达到了2,270千港元，同比下降35.8%[36] - 香港利得税中，即期税项在2023年6月份达到了80千港元，同比增长105.1%[37] - 公司在2023年6月30日止六个月的每股基本盈利为4,330港元[39] 公司股权结构 - 黄佩茵女士持有合共540,446,000股股份，其中81,616,000股为实益擁有人，409,670,000股通过其受控制法团Giant Mind持有[100] - 温雪仪女士、梁玉麟先生、Devin Nijanthan Chanmugam先生和Wee Keng Hiong Tony先生分别持有1,850,000股、750,000股、750,000股和1,750,000股股份[100] - 黄佩茵女士通过Giant Mind持有1,000股Giant Mind股份，占公司已发行股本的100%[106] - 2023年6月30日，公司已发行股本为1,159,980,000股[110] - 羅揚傑先生实益擁有人的股份占比为46.60%[109] - Giant Mind实益擁有人的股份占比为35.32%[109] - 高健行先生实益擁有人的股份占比为5.60%[109]

公司基本信息 - 公司于2015年8月21日在开曼群岛注册成立，2018年2月8日在港交所创业板上市[25] - 集团主要业务为在香港经营餐厅[26] - 公司仅在香港经营及管理餐饮业务，有单一经营分部[34] - 公司品牌组合有10个品牌[53] 公司组织架构及人员任职 - 公司执行董事为黄佩茵女士、温雪仪女士[10] - 公司独立非执行董事为Devin Nijanthan CHANMUGAM先生、梁玉麟先生、WEE Keng Hiong Tony先生[10] - 公司合规主任为温雪仪女士[10] - 公司授权代表为温雪仪女士、傅曼仪女士[10] - 公司公司秘书为傅曼仪女士[10] - 公司审核委员会主席为梁玉麟先生[11] - 公司薪酬委员会主席为Devin Nijanthan CHANMUGAM先生[11] - 公司提名委员会主席为黄佩茵女士[11] - 公司法律合规委员会主席为温雪仪女士[11] 报告刊登及分发 - 报告将在联交所网站“最新公司公告”页刊登至少7日，也将在公司网站登载[8] - 公司2023年中期报告印刷本将寄发股东，可于联交所网站及公司网站查阅[163] - 本公告将由刊登日期起计最少一连七天于GEM网站及公司网站刊登[164] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司未经审核收入约1.428亿港元，较2022年同期增加约50.2%[15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内未经审核溢利约为430万港元，较2022年同期亏损约1170万港元增加约1600万港元[16] - 2023年上半年每股盈利为0.37港仙，2022年同期每股亏损为1.01港仙[15] - 2023年第二季度收入为6930.6万港元，2022年同期为5718.8万港元[18] - 2023年上半年所用原材料及耗材为3790万港元，2022年同期为2667.3万港元[18] - 2023年上半年员工成本为5132.2万港元，2022年同期为4298.5万港元[18] - 截至2023年6月30日，非流动资产为6226.5万港元，2022年12月31日为6993.7万港元[20] - 截至2023年6月30日，流动资产为3060.9万港元，2022年12月31日为2862万港元[20] - 截至2023年6月30日，流动负债为7251.6万港元，2022年12月31日为7936.1万港元[21] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付股息（2022年：无）[17] - 2023年6月30日公司资产/（负债）净额为82.4万港元，2022年12月31日为 - 286.4万港元[22] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益为702.8万港元，2022年12月31日为269.8万港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月公司溢利为433万港元，非控股权益亏损64.2万港元，权益总额增加368.8万港元[23] - 2023年经营活动所得现金净额为1621.9万港元，2022年为819.2万港元[24] - 2023年投资活动所用现金净额为 - 89.2万港元，2022年为 - 1023.1万港元[24] - 2023年融资活动所用现金净额为 - 1599.3万港元，2022年为 - 197.3万港元[24] - 2023年现金及现金等价物减少净额为 - 66.6万港元，2022年为 - 401.2万港元[24] - 2023年期初现金及现金等价物为934.1万港元，期末为867.5万港元；2022年期初为1292.5万港元，期末为891.3万港元[24] - 截至2023年6月30日止三个月，公司收入为69,306千港元，2022年同期为57,188千港元；截至2023年6月30日止六个月，收入为142,769千港元，2022年同期为95,033千港元[33] - 截至2023年6月30日止三个月，其他收入为486千港元，2022年同期为4,501千港元；截至2023年6月30日止六个月，其他收入为1,099千港元，2022年同期为6,362千港元[36] - 截至2023年6月30日止三个月，其他经营开支为7,712千港元，2022年同期为7,753千港元；截至2023年6月30日止六个月，其他经营开支为14,787千港元，2022年同期为13,812千港元[37] - 截至2023年6月30日止三个月，除税前（亏损）/溢利已扣除物业、厂房及设备折旧2,270千港元，2022年同期为3,533千港元；截至2023年6月30日止六个月，扣除4,692千港元，2022年同期为6,605千港元[38] - 截至2023年6月30日止三个月，除税前（亏损）/溢利已扣除使用权资产折旧5,021千港元，2022年同期为5,213千港元；截至2023年6月30日止六个月，扣除9,697千港元，2022年同期为11,038千港元[38] - 截至2023年6月30日止三个月，除税前（亏损）/溢利已扣除员工成本（包括董事薪酬）26,163千港元，2022年同期为23,440千港元；截至2023年6月30日止六个月，扣除51,322千港元，2022年同期为42,985千港元[38] - 截至2023年6月30日止三个月，香港利得税即期税项为80千港元，2022年同期为39千港元；截至2023年6月30日止六个月，即期税项为134千港元，2022年同期为39千港元[39] - 截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占期内亏损65.8万港元，2022年同期亏损161.8万港元；截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利433万港元，2022年同期亏损1170.9万港元[41] - 截至2023年6月30日止六个月，物业、厂房及设备添置为105.6万港元，2022年同期为745.8万港元[43] - 2023年6月30日，贸易及其他应收款项、按金及预付款项总额为2429.5万港元，2022年12月31日为2376.3万港元[44] - 2023年6月30日，贸易及其他应付款项及应计费用总额为3217万港元，2022年12月31日为3388.3万港元[47] - 截至2023年6月30日，法定股本为5000万港元，已发行及悉缴股本为1159.8万港元[50] - 2023年6月30日，来自餐厅经营的贸易应收款项为214.2万港元，2022年12月31日为177.2万港元[44] - 2023年6月30日，贸易应付款项为1453.2万港元，2022年12月31日为1446万港元[47] - 2023年6月30日，应计员工相关成本为279.5万港元，2022年12月31日为344.9万港元[47] - 2023年6月30日，租金、差饷及楼宇管理费为179.2万港元，2022年12月31日为251.6万港元[47] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入约1.428亿港元，较去年同期增加约50.2%[62] - 2023及2022年6月30日止期间，所用原材料及耗材分别约为3790万及2670万港元，分别占同期收入约26.5%及28.0%[64] - 员工成本从2022年上半年约4300万港元增至2023年上半年约5130万港元，增加约830万港元，员工人数从298名增至426名[65] - 物业租金及相关开支从2022年上半年约490万港元增至2023年上半年约1100万港元，增加约620万港元[66] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约430万港元，较2022年上半年亏损约1170万港元增加约1600万港元溢利[67] - 2023年6月30日公司录得流动负债净额约4190万港元，2022年12月31日为5070万港元[70] - 2023年6月30日公司流动比率约为0.4，与2022年12月31日持平；资产负债比率约为7072.8%，2022年12月31日为 - 2349.4%[71] - 2023年6月30日银行借款加权平均年利率为5.6%，2022年12月31日为2.8%[72] - 2023年6月30日公司已发行1159780000股普通股，公司拥有人应占权益总额约为700万港元，2022年12月31日为270万港元[74] - 截至2023年6月30日，公司共雇用426名雇员（2022年12月31日为388名），截至2023年6月30日止六个月员工成本总额约为5130万港元（2022年6月30日约为4300万港元）[99] - 截至2023年6月30日，公司已发行股本为11.5978亿股股份[103] - 截至2023年6月30日，公司已发行股本为1,159,980,000股股份[112] - 2023年6月30日，公司已发行股本为1159980000股股份[131] 各条业务线数据关键指标变化 - 高端餐饮服务收入增加约29.9%，主要因“中環都爹利會館”增加约1410万港元及“Agora”开业[54] - 中端餐饮及休闲餐饮服务收入分别增加约22.5%及202.3%，“香港機場都爹利會館”恢复运营并录得约2760万港元收入[54] - 精品咖啡收入减少470万港元，因出售Between HK股份[54] - “香港機場都爹利會館”成本加成率维持在约22.0%，低于其他门店平均水平[64] 公司业务策略 - 公司将采取保守、审慎业务策略维持现金流并探索商机[59] - 董事会将积极寻求潜在商机扩大收入来源及为股东增值[61] 公司重大事项 - 截至2023年6月30日止期间，公司无重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司[80] - 截至报告日期，公司未来年度无重大投资或资本资产、重大收购及出售附属公司、联营公司或合营企业的计划[81] - 2023年6月30日公司无重大或然负债和资本承担，2022年12月31日亦无[82][83] - 集团若干银行贷款融资因未满足财务标准，已在技术上违反贷款契约，但放款人未要求即时偿还贷款[84] - 截至报告日期，公司购股计划下有86,000,000股股份可供发行，占公司已发行股份7.42%[112] 公司股份回购及配售 - 公司于2021年及2022年回购股份，总代价约69.1万港元，其中500万股于2021年注销，141万股于2022年1月及5月注销[51] - 2020年9月24日完成配售I，所得款项总额及净额分别约为1380万港元及1320万港元[91] - 配售I所得款项计划用于发展云端厨房业务等五项用途，截至2023年6月30日，未动用总额为260万港元[93] - 2021年6月18日完成配售II，所得款项总额及净额分别约为1810万港元及1750万港元[96] - 配售I发展云端厨房业务及升级销售渠道计划使用450万港元，占比34.1%，实际使用190万港元，未使用260万港元[93] - 配售I投资潜在饮食相关投资机会计划使用250万港元，占比18.9%，截至2023年6月30日已全部使用[93] - 配售I发展新餐饮分店计划使用120万港元，占比9.1%，截至2023年6月30日已全部使用[93] - 配售I偿还贷款计划使用500万港元，占比37.9%，截至2023年6月30日已全部使用[93] - 配售II所得款项净额计划用于扩大精品咖啡业务900万港元（占比51.4%）、发展休闲餐饮业务530万港元（占比30.3%）、投资中国及海外食物科技投资机遇320万港元（占比18.3%），截至2023年6月30日实际使用1500万港元，未使用250万港元[98] 公司股权结构 - 黄佩茵女士于5.40446亿股股份中拥有权益，持股比例46.60%，其中8161.6万股以实益拥有人身份持有，4.0967亿股通过受控制法团Giant Mind持有，185万股涉及购股计划可能发行股份，4916万股为配偶持股[102][104] - 温雪仪女士于185万股股份中拥有权益，持股比例0.16%[102] - 梁玉麟先生于75