薪酬委员会设立与成员 - 董事会于2016年3月23日决议设立薪酬委员会，2025年12月30日修订及采纳职权范围[2] - 成员不少于三名，多数为独立非执行董事，主席须为独立非执行董事[4] 委员会职责 - 制订及检讨公司董事和高管薪酬政策、架构并提建议[7] - 考虑同类型公司薪酬等因素制订薪酬[9] 会议安排 - 每年至少举行一次会议，可按需召集额外会议[11] - 通知至少提前五个工作日送达，紧急情况可豁免[13] - 法定人数为两名成员，一名须为独立非执董[13] 决策机制 - 成员一票表决权，决议多数票通过，票数均等主席有决定票[13] - 全体成员同意，决议可书面通过[13] 其他规定 - 监督董事和高管年度绩效评估，结果用于建议薪酬[12] - 定期向董事会汇报，主席或指定人员负责[14] - 主席等出席股东周年大会解答提问[15] - 确保在《企业管治报告》披露股份激励计划资料[16] - 公开职权范围，解释职能及权力[17] - 每年至少检讨一次自身表现等并提修改建议[18]

提名委员会设立 - 董事会于2016年3月23日决议设立提名委员会，职权范围于2025年12月30日修订及采纳[2] 委员会组成 - 须由不少于三名董事组成，多数为独立非执行董事，至少含一名不同性别的成员[4] - 成员由董事会主席或不少于三分之一董事会成员联合提名，经全体董事过半数投票选出[4] - 设一名主席，由董事会主席或独立非执行董事担任[4] - 成员任期与董事会任期一致，届满可获重选连任[4] 委员会运作 - 公司秘书须担任委员会的秘书[5] - 各成员须披露个人财务利益及潜在利益冲突，相关成员须放弃投票[6] - 独立非执行董事成员须遵守九年任期及不得超六家香港上市发行人董事职务限制[6] - 至少每年审核董事会架构、规模及组成并提出变动建议[7] - 评估董事表现，根据结果就更换董事提出意见或建议[8] - 每年至少举行一次会议[11] - 会议通知须于会前不少于五个工作日送达，经全体成员一致同意可豁免[12] - 会议法定人数为两名成员，其中一人须为独立非执行董事[12] - 任何决议须经有权投票的出席成员过半数投票通过，赞成与反对票数相等时主席有决定性投票权[12] - 经全体成员同意，决议可通过书面方式通过[13] - 会议纪要须分发给全体成员，出席成员须签署确认准确性[13] - 委员会主席须出席公司股东周年大会，可委派代表[15] 政策披露与实施 - 董事会须在企业管治报告中披露多元化政策及目标达成情况[16] - 委员会负责监察提名和多元化政策实施及目标达成情况[16] 职权范围 - 本职权范围自董事会批准之日起生效，修订也需董事会批准[17]

审核委员会设立与修订 - 审核委员会于2016年3月23日设立，职权范围于2025年12月30日修订及采纳[2] 成员构成与要求 - 委员会成员不少于三名，多数须为独立董事，至少一名成员须具备专业资格或会计及财务管理专长[3] - 若因辞任导致不符合性别多元化要求，董事会须于三个月内委任合资格成员[5] 会议相关规定 - 会议法定人数为两名成员，其中一名必须为独立董事[3] - 委员会每年至少举行两次例会[7] - 会议通知须提前不少于五个工作日发送，议程及辅助文件须至少于会议前三日提供[7] - 会议纪要及书面决议由公司秘书保存至少七年[8] - 委员会主席（或另一名独董成员，或其缺席时的替任人）须出席公司股东周年大会[9] 委员会职责与权力 - 委员会获董事会授权确保运作获得充足资源[10] - 委员会需每年至少一次在管理层不在场的情况下与外聘核数师会面[11] - 审核委员会每年至少与外聘核数师会面两次以审阅财务资料[15] - 每年至少审阅一次集团举报政策及程序的有效性[16] - 职权范围须由委员会每年至少审阅一次并必要时更新[22] - 委员会定期向董事会汇报活动及重大影响事宜[21] - 审核委员会成员须关注会计政策及实务变动等重大财务汇报判断事项[15] - 审核公司的财务监控、风险管理及内部监控系统并提改进建议[16] - 设立及审阅关于聘用现任或前任审计机构雇员的政策[14] - 确保非审计服务不损害核数师独立性或客观性并考虑相关因素[12] - 审核委员会应公开提供其职权范围并解释职能和权力[26] 过渡安排 - 对不符合新规定的现任成员设合理过渡期，董事会确保符合规定[25]

核数师变更 - 德勤 关黄陈方会计师行已于2025年12月29日起辞任公司核数师 [1] - 辞任原因包括公司日常业务调整、中期持续经营亏损及其他现金流相关因素，导致2025财年审计需额外资源，且双方未能就审计费用达成共识 [1] - 德勤亦获悉公司拟委任其他核数师执行审计工作，经审慎考虑后决定辞任 [1] 新任核数师委任 - 经审核委员会推荐，中瑞会计师事务所有限公司自2025年12月29日起获委任为公司新任核数师 [1] - 委任旨在填补德勤辞任后的临时空缺，任期直至公司下届股东周年大会结束为止 [1]

公司核心人事变动 - 德勤·关黄陈方会计师行已于2025年12月29日起辞任公司核数师 [1] - 经审核委员会推荐 中瑞会计师事务所有限公司于同日获委任为公司新任核数师 [1] - 新任核数师任期将直至公司下届股东周年大会结束为止 [1]

公司核心事件 - 德勤·关黄陈方会计师行（德勤）已于2025年12月29日起辞任华津国际控股的核数师 [1] - 辞任原因包括：公司日常业务调整、中期持续经营亏损及其他现金流相关因素，导致2025年12月31日止年度综合财务报表审计需额外投入审计资源，但双方未能就审计费用达成共识 [1] - 德勤亦获悉公司拟委任其他核数师执行相关审计工作，经审慎考虑后决定辞任 [1] 公司治理与人事变动 - 经审核委员会推荐，中瑞会计师事务所有限公司（中瑞）已自2025年12月29日起获委任为公司新任核数师 [1] - 中瑞的委任旨在填补德勤辞任后产生的临时空缺，任期直至公司下届股东周年大会结束为止 [1]

核数师更换 - 德勤自2025年12月29日起辞任公司核数师[4] - 中瑞会计师事务所有限公司同日获委任为新任核数师[7] 更换原因 - 公司与德勤未就审计费用达成共识[4] 影响评估 - 更换核数师不影响年度审计及业绩发布[4] - 更换核数师能提升成本效益，符合公司及股东整体利益[7]

股本情况 - 截至2025年11月底，公司法定/注册股本总额为8000万港元，股份8亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年11月底，已发行股份（不含库存）6亿股，库存股份0，总数6亿股[2] 股份期权 - 行使价为港币2.750元的股份期权，上月底及本月底结存15163632股，本月底可能发行或转让34727280股[3]

人事变动 - 罗灿文先生辞任公司执行董事及行政总裁职务，自2025年12月01日起生效，辞任原因为将更多时间投入其他个人事务 [1] - 自2025年12月1日起，陈春牛先生获委任为公司执行董事及行政总裁 [1]

人事变动 - 罗灿文辞任公司执行董事及行政总裁职务 自2025年12月01日起生效[1] - 罗灿文辞任原因为将更多时间投入其他个人事务[1] - 陈春牛获委任为公司执行董事及行政总裁 自2025年12月1日起生效[1]