FF305 翌日披露報表 (股份發行人 ── 已發行股份或庫存股份變動、股份購回及/或在場内出售庫存股份) 表格類別： 股票 狀態： 新提交 公司名稱： 鐵江現貨有限公司 呈交日期： 2024年12月13日 如上市發行人的已發行股份或庫存股份出現變動而須根據《香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）證券上市規則》(「《主板上市規則》」)第13.25A條 / 《香港聯合交易所有限公司GEM證券 上市規則》(「《GEM上市規則》」)第17.27A條作出披露，必須填妥第一章節 。 | 第一章節 | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. 股份分類 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 | | 是 | | | | 證券代號 (如上市) 01029 | 說明 | | | | | | | | | | A. 已發行股份或庫存股份變動 | | | | | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）變動 | | | 庫存股份變動 | | | | | | 事 ...

本 公 告 僅 供 參 考，並 不 構 成 收 購、購 買 或 認 購 本 公 司 證 券 的 邀 請 或 要 約。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 公 告 全 部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 （於 香 港 註 冊 成 立 的 有 限 公 司） （股 份 代 號：1029） 以非包銷基準 按於記錄日期每持有兩（2）股現有股份 獲發一（1）股供股股份的基準進行供股的結果 茲提述鐵江現貨有限公司（「本公司」）日期為2024年11月21日有關供股的章程（「章 程」）。除 另 有 界 定 外，本 公 告 所 用 詞 彙 與 章 程 所 界 定 者 具 有 相 同 涵 義。 供股的結果 董 事 會 欣 然 宣 佈，供 股 已 於2024年12月9日（星 期 一）成 為 無 條 件，而 截 至2024年 12月5日（星 期 四）下 午4時 正（即 最 後 接 納 時 間）， 根 據 不 可 撤 回 承 諾，Axioma Capital ...

(Incorporated in Hong Kong with limited liability) （於 香 港 註 冊 成 立 的 有 限 公 司） (Stock Code 股 份 代 號：1029) NOTIFICATION LETTER 通 知 信 函 Dear Shareholder(s), 21 November 2024 The following document(s) of IRC Limited ("Company") has/have been prepared in English and Chinese and is/are available on the websites of the Company at www.ircgroup.com.hk and The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk (collectively "Websites"):- • Prospectus dated 21 November 2024 in relation to Rights Issue on the basis o ...

The following document(s) of IRC Limited ("Company") has/have been prepared in English and Chinese and is/are available on the websites of the Company at www.ircgroup.com.hk and The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk (collectively "Websites"):- • Prospectus dated 21 November 2024 in relation to Rights Issue on the basis of One (1) Rights Share for every Two (2) Existing Shares held on the Record Date on a non-underwritten basis (If you have previously requested to receive Corporate Commu ...

The whole of this Provisional Allotment Letter must be returned to be valid. 本暫定配額通知書必須整份交回，方為有效。 茲提述鐵江現貨有限公司（「本公司」）所刊發日期為2024年11月21日有關供股的章程（「章程」）。除文義另有所指外，本文件所用詞彙與章程所 界定者具有相同涵義。 THIS PROVISIONAL ALLOTMENT LETTER ("PAL") IS VALUABLE AND TRANSFERABLE AND REQUIRES YOUR IMMEDIATE ATTENTION. THE OFFER CONTAINED IN THIS PAL AND THE ACCOMPANYING EXCESS APPLICATION FORM ("EAF") WILL EXPIRE AT 4:00 P.M. ON THURSDAY, 5 DECEMBER 2024 (OR SUCH LATER DATE OR TIME AS MENTIONED IN THE PARAGRAPH HEADED "EFFECT OF BAD WEAT ...

IMPORTANT Reference is made to the prospectus issued by IRC Limited dated 21 November 2024 in relation to the Rights Issue (the "Prospectus"). The PAL and this Excess Application Form ("EAF") should be read in conjunction with the Prospectus. Capitalised terms used herein shall have the same meanings as those defined in the Prospectus unless the context requires otherwise. IF YOU ARE IN ANY DOUBT AS TO ANY ASPECT OF THIS EAF OR AS TO THE ACTION TO BE TAKEN, YOU SHOULD CONSULT YOUR STOCKBROKER, A LICENSED DE ...

此乃要件 請即處理 閣下如對本章程之任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢 閣下之持牌證券交易商或註冊證券機構、 銀行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已售出或轉讓 名 下 所 有 鐵 江 現 貨 有 限 公 司 的 股 份，應 立 即 將 章 程 文 件 送 交 買 主 或 承 讓 人，或 經 手 買賣或轉讓的銀行、持牌證券交易商或註冊證券機構或其他代理人，以便轉交買主或承讓人。然而，倘向 或 從 任 何 司 法 權 區 分 發、轉 發 或 傳 送 章 程 文 件 可 能 會 違 反 相 關 的 當 地 證 券 法 律 或 法 規，則 不 應 向 或 從 任 何司法權區分發、轉發或傳送章程文件。 各 份 章 程 文 件 連 同 本 章 程 附 錄 三「12.由 公 司 註 冊 處 處 長 登 記 之 文 件」一 段 所 述 之 文 件，已 依 據 公 司（清盤 及雜項條文）條例第38D條 規 定 向 香 港 公 司 註 冊 處 處 長 登 記。香 港 公 司 註 冊 處 處 長、聯 交 所 及 證 監 會 對 任 何此等文件之內容概不負責。 本章程所述之證券並無根據1933年美國證券法（經修訂 ...

财务表现 - 2024年上半年公司录得基本亏损约10.8百万美元，与去年同期基本溢利约9.3百万美元相比，情况有所转变[6] - 2024年上半年收益由约139.2百万美元下降约19.3%至112.3百万美元[8] - 2024年上半年公司呈报负数EBITDA 1.7百万美元，与2023年正数EBITDA 28.5百万美元相比大幅下降[8] - 2024年上半年公司呈报亏损净额13.2百万美元，与2023年65.7百万美元相比大幅下降[9] - 2024年上半年EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）为负1.7百万美元，较2023年同期的28.5百万美元下降106.1%[17][22] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为13.2百万美元，较2023年同期的65.7百万美元减少79.8%[17] - 2024年上半年公司未进行任何减值，而2023年上半年因K&S矿场及其他资产减值亏损73.6百万美元[23] - 公司2024年上半年呈报亏损1320万美元，剔除非经常性项目及外汇影响后，基本亏损为1083.8万美元[24] - 公司2024年上半年收益为1.123亿美元，同比下降19.3%，主要由于销量下降18.6%和铁矿石价格下降1.0%[28] - 2024年上半年公司收益为112,329千美元，同比下降19.3%[90] - 2024年上半年公司期内亏损为13,226千美元，较2023年同期的65,749千美元大幅减少[90] - 2024年上半年公司每股亏损为0.16美仙，较2023年同期的0.77美仙有所改善[90] - 2024年上半年公司全面开支总额为11,837千美元，较2023年同期的66,836千美元显著减少[91] - 2024年上半年公司除税前亏损为13,054千美元，较2023年同期的60,391千美元大幅收窄[105] - 2024年上半年公司每股基本及摊薄亏损为13,239千美元，较2023年同期的65,698千美元大幅改善[112] 生产成本与运营效率 - 每吨现金成本由77.7美元上升约25.4%至2024年上半年的97.4美元[8] - 2024年上半年每吨现金成本净额上升25.4%至97.4美元，主要由于采矿成本增加、新出口税及高通胀影响[35] - 2024年上半年采矿成本每吨增加16.9美元至45.8美元，主要由于低质量矿石开采量增加[31] - 2024年上半年运输成本每吨减少2.4美元至15.5美元，主要由于海运销售暂停[33] - 2024年上半年折旧费用下降42.4%至5.6百万美元，主要由于2023年末计提资产减值拨备[38] - 2024年上半年融资成本下降18.4%至3.3百万美元，主要由于现金结余增加及贷款本金减少[39] - 2024年上半年一般行政开支下降8.9%至5.1百万美元，主要由于严格成本控制[36] - 2024年上半年其他收入、收益及亏损净额减少至0.3百万美元，主要由于出售固定资产收益减少[37] - 2024年上半年公司运营开支为120,020千美元，较2023年同期的122,708千美元下降2.2%[106] - 2024年上半年分包采矿成本及工程服务开支为37,076千美元，较2023年同期的40,397千美元下降8.2%[106] - 2024年上半年运输及货运成本为17,163千美元，较2023年同期的24,387千美元下降29.6%[106] - 2024年上半年员工成本为14,044千美元，较2023年同期的12,698千美元增长10.6%[106] - 2024年上半年折旧费用为5,533千美元，较2023年同期的9,687千美元下降42.9%[106] - 2024年上半年融资成本为4,115千美元，较2023年同期的4,406千美元下降6.6%[109] - 2024年上半年所得税开支为-172千美元，较2023年同期的-5,358千美元大幅改善[110] 矿场运营与产量 - K&S矿场2024年上半年平均产能为72%，生产1,132,201吨铁精矿，较去年同期下降13.5%[6] - 2024年上半年销量为1,118,750吨，较2023年同期下降18.6%[6] - K&S矿场为公司旗舰项目，年产能达3.2百万吨铁矿石，生产高品质含铁量65%铁精矿[4] - 公司正在开发Sutara矿场，预计将提高产量并延长项目整体开采年期[9] - 2024年第二季度及7月公司已开始在Sutara进行剥离作业及采矿工作[9] - 2024年上半年铁矿石销量为1,118,750吨，较2023年同期的1,374,549吨下降18.6%[17] - 2024年上半年铁精矿产量为1,132,201吨，较2023年同期的1,308,821吨下降13.5%[17] - K&S矿场2024年上半年铁精矿产量为1,132,201吨，同比下降13.5%，销量为1,118,750吨，同比下降18.6%[25] - K&S矿场2024年上半年以平均产能约72%运营，采矿量下降37.0%，但加工厂进料仅下降5.7%[25] - 公司已开始Sutara矿场的剥离作业和采矿工作，预计该矿场将成为长期解决方案[25] - 公司预计Sutara矿场的铁矿石具有更高品位的铁磁性，将有助于改善产能问题[25] - 2024年上半年K&S商业铁精矿产量为1,132,201吨，同比下降13.5%[64] - 2024年上半年K&S失时工伤率为2.13，较2023年同期略有下降[66] - K&S的年产能约为3,155千湿公吨[135] - K&S项目全面产能达每年3.2百万吨，产能倍增（第二期）[139] - 2024年上半年K&S Sutara项目开始进行剥采工程[139] 现金流与财务状况 - 截至2024年6月30日，公司现金结余（包括存款）减少至39.4百万美元，较2023年12月31日的56.6百万美元下降30.4%[10] - 截至2024年6月30日，公司净负债增加至23.9百万美元，较2023年12月31日的11.2百万美元增长113.4%[10] - 2024年上半年经营业务所用现金净额为1.168百万美元，主要由于营运资金变动[46] - 截至2024年6月30日，公司经营业务所用现金净额为1.2百万美元，主要由于K&S矿场收益减少及经营成本增加[47] - 公司现金、存款及银行结余的账面值减少至39.4百万美元（2023年12月31日：56.6百万美元），主要由于银行资金转账问题导致延迟收取客户销售所得款项[49] - 2024年上半年，公司开发及采矿生产活动产生118.7百万美元，较2023年同期的115.9百万美元有所增加[50] - 公司自MIC Invest Limited Liability Company的借款总额为63.3百万美元，2024年6月分期还款已逾期并于2024年8月底结付[53] - 公司2024年上半年的加权平均利率为8.78%，较2023年同期的8.65%有所上升[54] - 截至2024年6月30日，公司净负债增加至23.9百万美元，主要由于银行资金转账问题导致延迟收取客户销售所得款项[54] - 公司资产负债率下降至22.7%（2023年12月31日：23.3%），主要由于2024年偿还贷款后借款减少[56] - 2024年上半年公司经营业务所用现金净额为1,168千美元，较2023年同期的35,275千美元下降103.3%[98] - 2024年上半年公司投资活动所用现金净额为8,608千美元，较2023年同期的12,902千美元下降33.3%[98] - 2024年上半年公司融资活动所用现金净额为6,485千美元，较2023年同期的9,626千美元下降32.6%[98] - 2024年上半年公司期末现金及现金等价物为38,890千美元，较2023年同期的44,930千美元下降13.4%[98] - 2024年上半年公司购买物业、厂房及设备和勘探及评估资产支出为9,459千美元，较2023年同期的8,584千美元增加10.2%[98] - 2024年上半年公司已付利息开支为1,959千美元，较2023年同期的4,164千美元下降52.9%[98] - 贸易应收款项从2023年12月31日的27,384,000美元增加至2024年6月30日的43,848,000美元，增长60.1%[116] - 支付予供应商的预付款项从2023年12月31日的16,683,000美元减少至2024年6月30日的4,184,000美元，下降74.9%[116] - 贸易应付款项从2023年12月31日的11,421,000美元增加至2024年6月30日的18,232,000美元，增长59.6%[119] - 客户垫款从2023年12月31日的20,185,000美元减少至2024年6月30日的5,763,000美元，下降71.4%[119] - 借款总额从2023年12月31日的67,321,000美元减少至2024年6月30日的63,014,000美元，下降6.4%[122] - 一年内到期的借款从2023年12月31日的17,867,000美元增加至2024年6月30日的22,989,000美元，增长28.7%[121] - 两年后但不超过五年到期的借款从2023年12月31日的30,382,000美元减少至2024年6月30日的20,202,000美元，下降33.5%[121] - 公司给予第三方客户的信贷期从2023年12月31日的34至49日延长至2024年6月30日的57至76日[117] - 贸易应收款项中，一个月至三个月的账龄从2023年12月31日的6,771,000美元增加至2024年6月30日的25,204,000美元，增长272.2%[118] - 贸易应付款项中，超过三个月至六个月的账龄从2023年12月31日的1,000美元增加至2024年6月30日的241,000美元，增长240倍[119] - MIC invest LLC 已向 LLC KS GOK 授出豁免遵守截至2024年6月30日止十二个月期间的净负债/EBITDA比率及偿债覆盖率契约[124] - MIC invest LLC 同意延长原定于2024年6月20日至2024年6月26日到期的分期付款的还款截止时间，并进一步延长至2024年8月31日[124] - 公司于2024年6月30日并无尚未履行的商品掉期合约[125] - 截至2024年6月30日止六个月，现金流量对冲项下商品掉期合约公平值变动收益为1,694,000美元[126] - 商品掉期合约的公平值收益为599,000美元[126] - 公司股本于2024年6月30日为8,519,657,257股，金额为1,304,467千美元[127] - 公司向 MIC invest LLC 支付的已产生利息开支为1,171千美元[129] 市场与销售 - 2024年上半年铁矿石实现售价（基于湿公吨）为100.0美元/吨，较2023年同期的101.2美元/吨下降1.2%[17] - 2024年上半年普氏含铁量65%铁矿石平均价格为每吨130.7美元，同比下降1.0%[26] - 公司2024年上半年通过阿穆尔河大桥向中国客户交付了约四分之三的铁精矿[29] - 2024年上半年K&S通过阿穆尔河大桥运输806千吨产品，占总运输量的72%[64] - 公司2024年上半年总收益为112,329千美元，同比下降19.3%[103] - 中国市场收益为107,914千美元，同比下降21.3%[103] - 俄罗斯市场收益为4,415千美元，同比增长110.1%[103] 项目开发与投资 - Sutara矿场预计资本开支总额为57.4百万美元，其中39.6百万美元已投入[64] - Sutara矿场预计2024年第三季度投入使用，将延长矿山寿命30年以上[64] - Garinskoye项目拥有超过3,500平方公里的勘探牌照，预计年产能为4.6百万吨[67] - Garinskoye项目有两个开发方案：一是开发年产能达4.6百万吨的大型露天矿场，矿场寿命超过20年[69]；二是以DSO方式运营，年产量为1.9百万吨，矿场寿命为8年，铁精矿品位为55%[69] - DSO方案包括一个储量为26.2百万吨、含铁品位为47%及剥离率为每吨1.7：1立方米的矿坑[69] - 公司正在检视如何推进Garinskoye项目的方案[69] - 公司其他勘探项目包括Bolshoi Seym（全资拥有，钛铁矿，俄罗斯远东地区阿穆尔州）、钢渣再加工厂（拥有46%权益，五氧化二钒，中国黑龙江）及Giproruda（拥有70%权益，采矿技术研究，俄罗斯圣彼得堡）[70] - 公司2024年上半年投入9,976千美元进行矿场开发及设备收购，较2023年同期的8,463千美元增长17.9%[115] 公司治理与股东结构 - 截至2024年6月30日，公司已发行股份数目为8,519,657,257股，其中Nikolai Levitskii通过Axioma CAPITAL FZE LLC持有4,836,157,937股，占公司已发行股份的56.76%[72] - 公司主要股东Axioma持有4,836,157,937股，占公司已发行股份的56.76%[76] - 公司于2023年11月1日完成Axioma收购401,812,360股股份，占已发行股本4.72%，每股价格为0.118港元[79] - Axioma在2024年1月12日接获439,794,283股股份要约的有效接纳，占公司全部已发行股本5.16%[79] - Axioma在2024年2月8日接获1,861,159,159股股份要约的有效接纳，占公司全部已发行股本21.85%[79] - Axioma在2024年2月22日接获2,228,445,577股股份要约的有效接纳，占公司全部已发行股本26.15%[80] - Axioma在2024年2月22日要约截止后，持有公司56.76%的股份，公众股东持有43.24%[80] - 公司购股权计划授权限额为709,338,638份，截至2024年6月30日未授出任何购股权[78] - 公司于2024年6月30日无任何重大或然负债[83] - 公司截至2024年6月30日止六个月无任何重大投资或资本资产计划[84] - 公司截至2024年6月30日止六个月无进行任何附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售[85] - 公司董事会成员包括主席N.V. Levitskii和首席执行官D.V. Cherednichenko[137] - 公司核数师为罗申美会计师事务所，负责审计工作[137] 公司历史与里程碑 - 2023年铁江现货在严峻的营商环境下依然录得基本溢利[139] - 2022年K&S升级后可加工质量较低的矿石[139] - 2021年铁江现货基本溢利创新高，大幅减少净负债[139] - 2020年铁江现货首次实现基本溢利[139] - 2019年K&S项目于10月以设计产能的100%运作[139] - 2018年K&S项目在24小时运作中以设计产能的105%运作，生产超过2.2百万吨[139] - 2017年K&S项目商业生产（第一期），90%产能负重测试，生产超过1.5百万吨[139] - 2016年K&S项目生产首批铁精矿，热态投产及测试最后阶段[139] 其他 - 公司小型工程服务部门Giproruda 2024年上半年收益为2.3万美元，同比下降36.1%[30] - 公司对递延合约付款相关开支作出非现金拨备210万美元，并已对合约交易对手提出法律诉讼[24] - 公司总部位于香港中环皇后大道中9号6楼H室[137] - 公司主要业务涉及磁铁矿、贵金属（金、银及铂族矿物）及钛磁铁矿的开采和加工[133] - 公司采用Micon International Limited的矿产资源评估服务，符合加拿大NI 43-101标准[133] - 公司产品包括二氧化钛（TiO2），用于油漆、塑料和纸张的增白和增不透明度[133] - 公司使用湿公吨（wmt）作为主要质量单位，1湿公吨等于1,000公斤[134] - 公司

财务亏损情况 - 报告期内公司录得亏损净额1300万美元，股东应占亏损为1320万美元[1][2] - EBITDA（不包括非經常性項目及外匯）为负170万美元，2023年同期为正2850万美元[2][4][6] - 基本虧損为1080万美元，2023年同期为基本收益930万美元[2][4] - 2024年上半年集团呈报亏损1320万美元，撇除非经常性项目及外汇后基本亏损1080万美元，较2023年变动216.2%[8] - 2024年上半年公司虧損1320萬美元，較2023年上半年的6570萬美元大幅減少[23] - 已投產礦場分部2024年首六個月虧損210萬美元，開發中礦場等分部虧損總額40萬美元[24] - 2024年上半年公司录得基本亏损约1080万美元，去年同期为基本溢利约930万美元[37] - 2024年上半年公司呈報負數EBITDA 170万美元，基本虧損1080万美元[39] - 2024年上半年公司呈報虧損淨額1320万美元[39] - 2024年上半年公司除税前亏损为13,054千美元，较2023年同期的60,391千美元大幅收窄约78.4%[42] - 2024年上半年公司期内亏损为13,226千美元，较2023年同期的65,749千美元大幅收窄约79.9%[42] - 2024年上半年基本每股亏损为0.16美仙，较2023年同期的0.77美仙有所减少[42] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分部亏损251.2万美元，2023年同期为5141.9万美元[56][57] - 2024年上半年除税前亏损1305.4万美元，2023年同期为6039.1万美元[57] - 2024年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为1323.9万美元，2023年同期为6569.8万美元，股份加权平均数均为8519657千股[65] 收益与成本变动 - 收益减少至1.123亿美元，主要因销量下降18.6% [2] - 每噸現金成本增加至97.4美元，主要因高採礦成本、暫時出口稅及俄羅斯高通脹率[2] - 产量下降13.5%至113.22万吨，销量下降18.6%至111.88万吨，主要因礦石質量及採礦問題[2][4] - 已实现售价基于湿公吨下降1.2%，基于乾公吨下降1.3% [4] - 现金成本不包括运至客户增加37.0%，包括运至客户增加25.4% [4] - 2024年上半年公司收益由2023年上半年的1.392亿美元下降19.3%至1.123亿美元[12] - 2024年上半年普氏含铁量65%铁矿石平均价格为每吨130.7美元，较去年同期低1.0%[10] - 2024年上半年小型工程服務部門Giproruda收益為2.3萬美元，2023年6月30日為3.6萬美元[13] - 2024年每噸鐵精礦現金成本淨額為97.4美元，較2023年的77.7美元上升25.4%[14][16] - 2024年上半年公司收益由约13920万美元下降约19.3%至11230万美元[39] - 2024年上半年每噸現金成本由77.7美元上升约25.4%至97.4美元[39] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益为1.12329亿美元，2023年同期为1.39179亿美元[55][56][57] - 2024年上半年矿场营运开支及服务成本为1.14841亿美元，2023年同期为1.17023亿美元；一般行政开支为517.9万美元，2023年同期为568.5万美元[58] - 2024年上半年其他收入、收益及亏损为 - 124.8万美元，2023年同期为111.9万美元[60] - 2024年上半年融资成本为411.5万美元，2023年同期为440.6万美元[61] - 2024年上半年所得税开支为 - 17.2万美元，2023年同期为 - 535.8万美元[62] 矿场运营情况 - Sutara开发步入正轨，剥离业务于2024年第二季开始，采矿业务于2024年7月开始[2] - 2024年上半年K&S以平均产能约72%运营，生产铁精矿113.22万吨，较去年同期下降13.5%，销量111.88万吨，较去年同期下降18.6%[9] - 2024年上半年采矿量下降37.0%，加工厂房进料仅下降5.7%[9] - 2024年第二季及7月公司分别开始Sutara矿场剥离作业及采矿工作[9] - 2024年上半年公司透过阿穆尔河大桥交付销售约四分之三铁精矿[12] - 2024年上半年公司平均产能运营约72%，生产铁精矿1132201吨，较去年同期下降13.5%[39] - 2024年上半年铁精矿销量为1118750吨，较2023年同期下降18.6%[39] - 公司已於2024年第二季及7月分别开始在Sutara进行剝離作業及採礦工作[41] - 2024年上半年公司以约72%的平均产能运营，铁精矿产量较2023年同期下降13.5%[86] - 2024年上半年销量较2023年上半年下降18.6%，约806千吨产品通过阿穆尔河大桥运输，占总运输量的72%[87] - 截至2024年6月30日，Sutara矿场投入运作的初步资本开支约为3960万美元，预计资本开支总额将达约5740万美元[88] - 2024年上半年采矿承包商转运岩体量较去年同期下降约15.4%，其中矿石吨数下降37.0%，剥离率上升40.2%[89] - 2024年上半年用于初步加工的矿石量较2023年同期下降5.7%，预选中矿产量下降8.7%，商业铁精矿产量下降13.5%[90] - K&S生产率根据年产能约3,155千湿公吨计算[104] 资产与负债情况 - 截至2024年6月30日公司无未平仓的铁矿石对冲仓位[10] - 截至2024年6月30日，公司经经营业务所用现金净额为116.8万美元，2023年为所得3527.5万美元[25] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额达120万美元，资本开支950万美元主要用于Sutara项目开发及K&S矿场保养[26] - 2024年6月分期还款本金及利息总额630万美元逾期后已在延长截止时间前结付，截至2024年6月30日，集团自MIC借款总额为6330万美元[26][32] - 2024年6月30日，集团现金、存款及银行结余账面价值减少至3940万美元（2023年12月31日：5660万美元）[28] - 使Sutara矿场投入运作所需资本开支总额约为3960万美元，余下约1780万美元预计于2024年下半年及2025年支出[28] - 截至2024年6月30日止六个月，开发及采矿生产活动产生1.187亿美元（2023年6月30日：1.159亿美元）[29] - 2024年上半年加权平均利率为8.78%（2023年6月30日：8.65%），截至2024年中期完结时，净负债增加至2390万美元[32] - 集团资产负债率下降至22.7%（2023年12月31日：23.3%），主要因2024年偿还贷款后借款减少[34] - 截至2024年6月30日，集团聘用1579人（2023年6月30日：1629人），报告期总员工成本为1740万美元（2023年6月30日：1700万美元）[36] - 截至2024年6月30日公司现金结余（包括存款）減少至3940万美元，淨負債增加至2390万美元[40] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产总值为295,154千美元，较2023年12月31日的290,335千美元略有增加[44] - 截至2024年6月30日，公司流动资产总值为134,159千美元，较2023年12月31日的160,702千美元有所下降[44] - 截至2024年6月30日，公司资产总值为429,313千美元，较2023年12月31日的451,037千美元有所减少[44] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债总额为46,093千美元，较2023年12月31日的57,087千美元有所下降[45] - 截至2024年6月30日，公司流动负债总额为106,078千美元，较2023年12月31日的104,971千美元略有增加[45] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为116.8万美元，2023年同期所得现金净额为3527.5万美元；经营活动所用现金净额为139.5万美元，2023年同期所得现金净额为3252.3万美元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为860.8万美元，2023年同期为1290.2万美元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为648.5万美元，2023年同期为962.6万美元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，期内现金及现金等价物减少净额为1648.8万美元，2023年同期增加净额为999.5万美元；期末现金及现金等价物为3889万美元，2023年同期为4493万美元[48] - 2024年6月30日贸易应收款项为4384.8万美元，2023年12月31日为2738.4万美元[68] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项总计6119.4万美元，2023年12月31日为5679.2万美元[68] - 2024年6月30日贸易应付款项为1823.2万美元，2023年12月31日为1142.1万美元[72] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总计8296.7万美元，2023年12月31日为8595.1万美元[72] - 2024年6月30日借款总额为6301.4万美元，2023年12月31日为6732.1万美元[74][75][76] - 2024年6月30日一年内到期借款为2298.9万美元，2023年12月31日为1786.7万美元[75] - 2024年6月30日一年后但不超两年到期借款为1982.3万美元，2023年12月31日为1907.2万美元[75] - 2024年6月30日两年后但不超五年到期借款为2020.2万美元，2023年12月31日为3038.2万美元[75] - 贷款以账面价值5140.7万美元的物业、厂房及设备等作抵押，2023年2月27日Axiomi股份质押解除[77] - LLC KS GOK须维持不低于91亿卢布的法定资本，自2022年6月30日止十二个月起净负债/EBITDA比率少于3.0倍，自2020年6月30日止十二个月起偿债覆盖率不少于1.2倍[77][78] - 2023年12月31日集团订立商品掉期合约管理铁矿石采购服务风险，2024年6月30日无尚未履行合约[79][80] - 截至2024年6月30日止六个月，现金流量对冲项下商品掉期合约公平值变动收益169.4万美元，公平值收益59.9万美元重新分类至损益[80] 公司发展与战略 - 公司正在探索建立本身採礦隊伍的可能性，以降低对外部承包商的依赖[38] - 未来公司前景充满挑战，需保持警惕和适应能力，保障财务稳健[41] - 未来前景充满挑战，铁矿石价格偏低、通胀高企及地缘政治问题带来下行压力[3] 政策与法规影响 - 自2024年1月1日起，集团首次应用多项修订本，包括香港会计准则第1号（修订本）等，新政策未导致集团借款分类变动[52] - 2023年9月修订的香港会计准则第21号将适用于2025年1月1日或之后开始的年度报告期间，管理层预期无重大影响[53] - 2024年7月颁布的香港财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，管理层正评估其影响[53] - 俄罗斯企业税自2025年1月1日起由20%上升至25%，K&S项目2017 - 2021年豁免，其后5年按10%缴税，之后升至25%[63] - 2025年1月1日起，俄罗斯政府将铁矿的矿产开采税基准税率由4.8%提高至6.7%[91] 其他事项 - 2024年上半年非现金拨备210万美元，非现金外汇亏损净额30万美元，2023年同期分别为210万美元和外汇收益60万美元[7] - 2023年上半年作出与K&S矿场及其他资产有关的减值亏损7360万美元，2024年上半年无减值[7] - 折舊前一般行政開支較去年同期下降8.9%至510萬美元[

财务表现 - 2023年截至12月31日止年度，鐵江現貨錄得基本溢利8.7百萬美元[7] - 2023年截至12月31日止年度，鐵江現貨現金結餘增加至56.6百萬美元，比上年度36.9百萬美元有所增加[7] - 鐵江現貨2023财年收益为253.0百万美元，EBITDA为45.8百万美元，每吨现金成本为78.9美元[5] - 鐵江現貨2023财年基本溢利为8.7百万美元，非现金减值备抵为163.9百万美元[5] - 鐵江現貨2023财年产量为3000千湿公吨，销量为3000千湿公吨[5] - 鐵江現貨2023财年淨负债为56.6百万美元，淨负债与EBITDA比率为10.0[5] - 2023年全年普氏含鐵量65%铁矿石的平均价格为每吨132美元，较2022年下跌5.0%[19] - 2023年全年新合同总额为3.1百万美元，较2022年的13.6百万美元有显著下降[66] - 2023年集团EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）下降18.4%至4580.3百万美元[32] - 2023年基本溢利8.7百萬美元，较上年下降65.1%[34] - 2023年鐵江現貨的现金、存款及银行結餘成功增至56.6百万美元，现金及现金等价物33.9百万美元[63] 生产情况 - 鐵江現貨的K&S礦場年产能达3.2百万吨，生产高品位含铁量65%的铁精矿[2] - 本年度K&S生产2,466,829吨含铁量约65%的铁精矿，较去年下降4.0%[15] - 本年度销量为2,528,596吨，较去年下降1.5%，与产量减幅一致[15] - K&S 2023年生产2,466,829吨铁矿石，较去年下降4.0%[35] - K&S在2023年第一季普氏含鐵量65%鐵礦石价格按季攀升26.1%至每吨140美元[18] 成本管理 - 2023年现金成本淨额（不包括运至客户）上升18.2%至每吨62.9美元[50] - 2023年运至客户的成本下降37.5%至每吨16.0美元，现金成本淨额为每吨78.9美元，与2022年持平[51] - 2023年折舊前一般行政开支较去年同期下降32.6%至9.9百万美元[52] - 2023年折舊费用19.5百万美元较2022年下降17.7%[54] - 2023年融资成本淨额下降9.6%至7.4百万美元，主要由于市场利率上升[55] 市场影响 - 2023年鐵礦石價格下跌是對鐵江現貨造成負面影响的主要因素，已实现售价每乾公吨108美元，较2022年下降8.5%[31] - 2023年普氏含鐵量65%铁矿石平均价格为每吨132美元，较去年下降5.0%[36] - 2023年鐵精礦产量下降4.0%，但仍销售2528,596吨，较去年下降1.5%[30] - 2023年鐵江現貨的员工流失率为28.23%，高于行业平均水平[139] - 2023年鐵江現貨男性员工流失率较高，工作人员中30岁以下和30至40岁的员工流失较多[140] 环境与社会责任 - 公司实施環境管理系統，旨在降低營運對環境及天然資源的影响，已推行綜合環境管理系統并每年对系统进行自评[182] - 公司遵守地方環境法例及国际最佳常规标准，进行環境監察，包括空气污染物及排放、土地使用及重墾、廢物管理、水源管理、能源消耗及節約[185] - 公司通过生物多樣性保護和社區參與等活动实现環境政策的主要目的[186] - 公司已设计环保行动计划，旨在提高环境管理效率、确保环境安全、合理使用自然资源及节约能源等所有措施[188] - 公司遵照并通常超越俄罗斯法例标准及国际最佳常规，包括多项关于环境保护的俄罗斯联邦法例及标准[189]