财务数据关键指标变化 - 2017年营业收入73.46亿元人民币，同比增长15.57%[21] - 归属于上市公司股东的净利润9.24亿元人民币，同比增长42.69%[21] - 净利润91,648.04万元，同比增长45.46%；归母净利润92,384.45万元，同比增长42.69%[39] - 基本每股收益0.75元/股，同比增长36.36%[22] - 基本每股收益0.75元，较去年同期0.55元增长36.36%[39] - 加权平均净资产收益率11.29%，同比增加3.07个百分点[22] - 经营活动产生的现金流量净额3.46亿元人民币，同比下降49.43%[21][23] - 经营活动现金流量净额3.46亿元人民币同比下降49.43%[45] - 投资收益2.72亿元人民币同比增长319.56%[45] - 应收账款12.78亿元，同比增长59.54%，占总资产比例10.40%[65] - 长期股权投资3.57亿元，同比下降47.96%，因处置联营及合营公司股权[65] - 开发支出4,455.10万元，同比增长307.05%，因教育信息化研发投入增加[65] - 其他综合收益12.31亿元，同比下降39.85%，因持有皖新传媒股票公允价值变动[65] - 2017年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的40.07%[106] - 2016年现金分红占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的114.34%[106] 各业务线表现 - 教育信息化和教育装备业务销售收入6.11亿元人民币同比增长69.45%[41] - 互联网销售码洋21.72亿元人民币同比增长21.49%[41] - 第三方物流收入1.08亿元人民币同比增长133.05%[42] - 教学用书销售收入同比增长3.75亿元人民币[41] - AR妙懂课堂工具箱推出两月销售450余台[41] - 公司管理基金规模达11亿元人民币[42] - 出版业务营业收入20.70亿元同比增长18.93%但毛利率下降2.93个百分点至30.77%[51] - 发行业务营业收入64.52亿元同比增长13.14%但毛利率下降1.41个百分点至28.76%[51] - 教育信息化业务收入6.11亿元同比增长69.45%毛利率提升1.61个百分点至12.21%[51][52] - 一般图书业务收入5.76亿元同比增长94.20%毛利率提升2.15个百分点至32.36%[51][52] - 其他业务收入1.96亿元同比增长97.73%但毛利率下降13.78个百分点至12.58%[51][52] - 互联网销售业务收入12.34亿元同比增长14.71%毛利率7.02%提升0.23个百分点[52] - 出版业务一般图书销售量增长89.94%至6190.02万册，销售码洋增长95.81%至156,056.49万元[70] - 出版业务一般图书营业收入增长94.20%至57,635.54万元，毛利率提升2.15个百分点至32.36%[70][77] - 教材教辅出版业务毛利率下降4.67个百分点至35.03%，主要受纸张成本上升影响[73] - 发行业务教材教辅销售量增长9.66%至40,341.49万册，销售收入增长11.31%至369,037.83万元[70][78] - 租型教材教辅营业成本增长15.37%至39,421.17万元，毛利率下降5.01个百分点至29.06%[70] - 自编教材教辅销售量下降2.66%至10,972.03万册，营业成本增长8.65%至30,600.32万元[70] - 代印教材教辅毛利率提升1.10个百分点至15.92%，销售码洋下降2.96%至11,290.82万元[70] - 公司一般图书销售量10,221.22万册，销售码洋338,211.79万元，销售收入215,065.08万元，同比增长8.90%[80] - 一般图书营业成本179,616.78万元，同比增长10.34%，毛利率16.48%，同比下降1.09个百分点[80] - 互联网销售实现收入123,375.02万元，其中第三方电商平台销售90,961.56万元，占比73.73%[81] - 教材及助学类读物销售收入为人民币369,037.83万元，占合并营业收入50%及母公司营业收入63%[197] 成本与费用变化 - 销售费用89,251.64万元，同比增长10.92%，费用率下降0.51个百分点[57] - 管理费用107,100.66万元，同比增长7.49%，费用率下降1.10个百分点[57] - 研发投入总额2,381.26万元，占营业收入比例0.32%，资本化比重80.00%[59] - 一般图书出版印刷成本增长64.88%至25,075.17万元，稿酬支出增长69.66%至6,711.15万元[72] - 教材教辅出版租型费用增长101.33%至7,160.22万元，版权费支出增长25.42%至2,961.82万元[72] - 教育服务业务成本280.04亿元同比增长18.93%占营业总成本45.15%[55] - 2017年纸张价格上涨近50%油墨板材等耗材平均上涨10%左右[101] 地区表现 - 四川省内收入54.82亿元同比增长13.78%毛利率41.73%下降1.05个百分点[52] 管理层讨论和指引 - 扣除股权处置收益1.70亿元后，净利润同比增长18.42%[39] - 公司享受的增值税优惠政策已于2017年12月31日到期新的优惠政策尚未出台[101] - 公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的30%[104] - 公司现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到80%无特殊情况时[105] - 公司现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到40%有特殊情况时[105] - 公司无计息借款未面临重大利率风险[102] - 公司业务主要位于中国绝大部分资产负债收益成本及费用均以人民币列支[102] - 公司主要金融工具包括货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产应收款项以及应付款项等[102] - 四川新华发行集团承诺A股上市后36个月内不转让或委托他人管理所持股份[107] - 四川新华发行集团承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过发行前所持股份的30%[107] - 四川新华发行集团减持价格不低于发行价（第1至24个月）或最近一期每股净资产（第25至36个月）[108] - 四川新华发行集团若违反减持承诺需上缴减持所得收益[108] - 关联交易价格按市场公允价格确定并履行信息披露义务[108] - 四川新华发行集团承诺避免同业竞争 若新业务构成竞争需优先转让予新华文轩[108] - A股股价连续20个交易日低于每股净资产时触发股价稳定措施[109] - 四川新华发行集团增持计划资金不低于现金1000万元人民币[109] - 新华文轩回购计划资金不低于现金1000万元人民币[109] - 董事及高级管理人员累计增持金额不低于上年度薪酬总额15%[109] - 增持或回购义务履行后120个交易日内自动解除[109] - 高级管理人员考核与公司目标业绩及个人表现挂钩，实行年度考核评定[188] 投资与资产处置 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益1.69亿元人民币[26] - 银行理财产品期末余额11.58亿元人民币，较期初增加2.22亿元[28] - 可供出售金融资产中皖新传媒投资期末余额13.19亿元，较期初减少8.71亿元[28] - 皖新传媒股份公允价值为131,869.12万元，公允价值变动损失87,123.36万元[33] - 处置子公司及联营公司股权实现收益1.70亿元[64] - 转让四川文卓48%股权实现收益11,858.86万元，转让成都鑫汇34%股权实现收益1,816.50万元[91] - 新增对外投资总额5,410万元，同比减少8,234.55万元，降幅60%[88] - 银行理财产品投资成本11.578亿元，期末公允价值11.578亿元[89] - 皖新传媒投资成本1.864亿元，期末公允价值13.187亿元，累计公允价值变动收益11.323亿元[89] - 实际募集资金净额64,517.51万元，累计使用55,799.85万元，尚未使用8,826.96万元[90] - 公司委托理财发生额为12.036亿元人民币，未到期余额为11.578亿元人民币[126] - 公司获授权使用不超过人民币13亿元闲置自有资金购买理财产品[126] - 转让华影文轩85%股权给控股股东四川新华发行集团，交易价格为11580.33万元人民币[121] - 公司全资子公司文传物流出资人民币4500万元，占股45%设立四川文轩宝湾供应链有限公司[122] - 公司向四川文卓提供的1.2亿元委托贷款已如期收回[124] 公司治理与股东信息 - 公司实际控制人为四川省国资委[145] - 四川新华发行集团持股数量为8.289亿股，占总股本比例49.11%[138] - 香港中央结算有限公司持股数量为4.174亿股，占总股本比例33.83%[138] - 成都华盛持股数量为5333.6万股，占总股本比例3.32%[138] - 四川出版集团持股数量为3196.89万股，占总股本比例2.59%[138] - 四川日报报业集团持股数量为926.45万股，占总股本比例0.75%[138] - 辽宁出版集团持股数量为648.52万股，占总股本比例0.53%[138] - LEUNG YOK FUN持股数量为500万股，占总股本比例0.41%[138] - 四川新华发行集团持有有限售条件股份数量为5.928亿股，限售解除时间为2019年8月8日[141] - 四川新华发行集团参股交通银行，持有A股股份27.94万股，持股比例0.0038%[142] - 公司年末普通股股东总数为35,644户[136] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为33,969户[136] - 控股股东为四川新华发行集团有限公司，公司确认在业务、人员、资产等方面完全独立[187] - 董事会成员共9人，其中独立非执行董事3人[177] - 监事会成员共6人[178] - 公司董事会共召开14次会议[177] - 公司监事会共召开6次会议[178] - 审计委员会召开5次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议，提名委员会召开3次会议[186] - 2017年召开股东周年大会1次及临时股东大会3次[182] - 董事何志勇出席董事会13次，委托出席1次[183] - 董事罗勇出席董事会10次，委托出席3次[183] - 董事杨杪出席董事会14次，无缺席[183] - 董事张鹏出席董事会14次，无缺席[183] - 报告期内各专业委员会对审议事项均无异议，未提出异议事项[186] 关联交易 - 与四川出版集团房屋租赁关联交易实际发生额为1635.96万元人民币，低于原预计年度上限2000万元人民币[117] - 向控股股东四川新华发行集团支付房屋租赁费用3852.99万元人民币，占同类交易金额的35.72%[119] - 支付控股股东酒店及会议服务费164.81万元人民币，物业管理服务费749.02万元人民币[119] - 向控股股东销售商品收入71.96万元人民币，提供宣传服务收入16.23万元人民币[119] - 从控股股东获得房屋租赁收入127.96万元人民币，占同类交易金额的0.87%[119] - 报告期内关联交易总额达4982.97万元人民币，主要与控股股东发生[120] 合同与承诺 - 公司与四川省学生资助管理中心签订教科书采购合同，总金额约10亿元人民币[128] - 公司与中国五冶集团签订施工总承包合同，总金额约为3.3亿元人民币[128] 人力资源与薪酬 - 公司董事、监事和高级管理人员年度税前报酬总额为818.87万元[154] - 执行董事兼总经理杨杪获得税前报酬142.01万元[151] - 副总经理李强获得税前报酬144.27万元[154] - 董事会秘书游祖刚获得税前报酬100.94万元[154] - 财务总监朱在祥获得税前报酬97.82万元[154] - 副总经理陈大利获得税前报酬100.88万元[154] - 副总经理安庆国获得税前报酬78.34万元[154] - 监事兰红获得税前报酬39.96万元[154] - 监事王焱获得税前报酬36.93万元[154] - 独立非执行董事陈育棠获得税前报酬25.33万元[154] - 公司董事、监事及高级管理人员2017年度实际获得报酬合计818.87万元[165] - 母公司在职员工数量5,030人，主要子公司在职员工数量2,612人，合计7,642人[168] - 员工专业构成中销售人员数量最多，达3,696人，占比48.4%[168] - 员工教育程度以大学专科为主，达2,848人，占比37.3%[168] - 大学本科学历员工1,874人，占比24.5%[168] - 高中及以下学历员工2,614人，占比34.2%[168] - 研究生及以上学历员工306人，占比4.0%[168] - 管理人员数量677人，占比8.9%[168] - 技术人员数量648人，占比8.5%[168] - 财务人员数量402人，占比5.3%[168] - 公司组织各类培训活动120余场[171] 审计与内部控制 - 德勤会计师事务所出具无保留意见审计报告，确认财务报表在所有重大方面公允反映[194] - 内部控制审计报告由德勤会计师事务所出具并公开披露[190] - 公司披露《2017年度内部控制评价报告》，未报告存在重大缺陷[189] - 关键审计事项重点关注教材销售收入确认，执行内部控制测试及数据一致性核查[198] - 合并财务报表经审计确认符合企业会计准则，反映公允财务状况及经营成果[194] - 公司支付德勤华永会计师事务所年度审计报酬286万元人民币，内部控制审计报酬40万元人民币[114] - 报告期内资金占用及非标准审计报告情况均不适用[110] 其他重要内容 - 全国总体出版市场排名第15位，较2016年上升4位[34][39] - 成功输出版权175种，同比增长28.68%[39] - 拥有117家教育服务分公司、160多家零售直营门店、700多家商超网点[31] - 2016年新闻出版产业营业收入超过2.3万亿元，增长9.0%[32] - 实体书店新建改造23家，总面积约22,000平方米[40] - 公司版权输出量增长28.68%至175项，首次进入中国图书对外推广计划年度前十名[76] - 四川省内直营门店163家，总面积13.5万余平米，月平均租金81.7元/㎡[82] - 300平米以下门店数量占比45%，营业面积占比10%；3000平米以上书城数量占比7%，营业面积占比51%[82] - 前五名客户销售额111,089.81万元，占年度销售总额15.43%[56] - 前五名供应商采购额112,703.92万元，占年度采购总额21.75%[56] - 政府补助会计准则变更导致2017年利润表其他收益增加6525.52万元人民币，营业外收入减少同等金额[111] - 财务报表格式调整使2017年合并利润表资产处置收益为283.79万元人民币，母公司利润表资产处置收益为6.97万元人民币[112] - 2017年归属于上市公司股东的净利润为人民币92,384.45万元[5] - 拟以总股本123,384.1万股为基数每10股派发现金股利3.00元（含税）共计支付现金股利37,015.23万元[5] - 公司2017年归属于上市公司股东的净利润为92384.45万元[105] - 公司拟以总股本123384.1万股为基数每10股派发现金股利3.00元（含税）共计支付现金股利370152300.00元[105] - 2017年普通股现金分红每10股派息3.0元（含税）[106] - 2017年现金分红总额为3.701523亿元（含税）[106] - 2016年普通股现金分红每10股派息3.0元（含税）[106] - 2016年现金分红总额为3.701523亿元（含税）[106] - 2015年未提出普通股现金利润分配方案[106] - 归属于上市公司股东的净资产80.27亿元人民币，同比下降3.70%[21] - 2017年第四季度营业收入23.33亿元人民币，为全年最高季度[24] - 公司注册地址为四川省成都市锦江区金石路239号4栋1层1号[16] - 公司办公地址为四川省成都市金牛区蓉北商贸大道文轩路6号[16] - 公司A股股票代码为601811在上海证券交易所上市[18] - 公司H股股票代码为00811在香港联合交易所上市[18] - 公司外文名称为Xinhua Winshare Publishing and Media Co.,Ltd.[14] - 公司法定代表人为何志勇[14] - 董事会秘书及证券事务代表联系地址为四川省成都市金牛区蓉北商贸大道文轩路6号[15] - 公司网址为http://www.winshare.com.cn电子信箱为

收入和利润（同比环比） - 营业收入为50.13亿元人民币，同比增长15.22%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为6.76亿元人民币，同比增长40.42%[8] - 扣除非经常性损益的净利润为4.94亿元人民币，同比增长8.06%[8] - 营业总收入为50.13亿元人民币，较上年同期的43.51亿元增长15.2%[29] - 净利润为6.65亿元人民币，较上年同期的4.73亿元增长40.5%[30] - 归属于母公司所有者的净利润为6.76亿元人民币，较上年同期的4.81亿元增长40.4%[30] - 基本每股收益为0.55元/股，同比增长30.95%[8] - 基本每股收益为0.55元/股，较上年同期的0.42元增长31.0%[31] - 2017年1-9月营业收入40.00亿元人民币，同比增长12.0%[32] - 2017年1-9月营业利润5.20亿元人民币，同比增长139.6%[32] - 2017年1-9月净利润5.03亿元人民币，同比增长129.7%[33] - 2017年1-9月基本每股收益0.41元/股，同比增长115.8%[33] - 2017年7-9月营业收入14.70亿元人民币，同比增长14.2%[32] - 2017年7-9月营业利润1805.17万元人民币，同比增长88.4%[32] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为46.27亿元人民币，较上年同期的39.76亿元增长16.4%[29] - 财务费用为-1,765万元，同比减少190.01%，主要因银行存款利息收入增加[19] 非经常性损益及投资收益 - 非经常性损益总额为1.81亿元人民币，主要来源于长期股权投资处置净收益[10] - 投资收益2.47亿元，同比增长479.34%，主要因处置四川文卓等公司股权产生收益[19] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为9681.39万元人民币，同比下降25.22%[8] - 收回投资收到现金20.78亿元，同比增长131.36%，主要因理财产品本金收回及股权处置款增加[21] - 分配股利支付现金5.03亿元，同比大幅增长383,763.85%，因本期派发宣告股利[21] - 2017年1-9月经营活动现金流量净额9681.39万元人民币，同比下降25.2%[36] - 2017年1-9月投资活动现金流量净额7.29亿元人民币，上年同期为-7.41亿元人民币[36] - 2017年1-9月筹资活动现金流量净额-5.71亿元人民币，上年同期为6.82亿元人民币[37] - 期末现金及现金等价物余额18.89亿元人民币，较期初增长15.6%[37] - 销售商品提供劳务收到现金40.43亿元，同比增长20.7%[39] - 经营活动现金流入总额41.21亿元，同比增长22.1%[39] - 经营活动现金流出总额35.13亿元，同比增长18.4%[39] - 经营活动现金流量净额6.08亿元，同比增长49.6%[40] - 投资活动现金流入总额22.66亿元，同比增长336.3%[40] - 投资活动现金流出总额16.85亿元，同比增长28.6%[40] - 投资活动现金流量净额5.81亿元，上年同期为负7.91亿元[40] - 筹资活动现金流量净额负6.27亿元，上年同期为正6.67亿元[40] - 现金及现金等价物净增加额5.63亿元，同比增长99.4%[40] - 期末现金及现金等价物余额14.78亿元，同比增长5.1%[40] 资产和负债关键项目变动 - 应收票据期末余额6,891,635元，较年初增长217.59%，主要因第三方物流业务银行承兑汇票结算增加[16] - 应收账款期末余额11.88亿元，较年初增长48.22%，主要因教育信息化、图书出版及互联网销售业务规模扩大[16] - 预付款项期末余额1.53亿元，较年初增长64.96%，主要因教育信息化业务中标项目采购预付款增加[16] - 应收利息期末余额6,675,460.98元，较年初增长833.91%，主要因定期银行存款利息增加[16] - 长期股权投资期末余额2.87亿元，较年初减少58.11%，主要因转让四川文卓等公司股权[16] - 开发支出期末余额3,709万元，较年初增长238.95%，主要因教育信息化研发投入增加[16] - 货币资金期末余额19.57亿元，较年初16.95亿元增长15.4%[23] - 应收账款期末余额11.88亿元，较年初8.01亿元增长48.3%[23] - 存货期末余额20.46亿元，较年初15.13亿元增长35.2%[24] - 流动资产合计63.62亿元，较年初52.69亿元增长20.8%[24] - 应付账款期末余额33.92亿元，较年初27.15亿元增长24.9%[24] - 未分配利润期末余额22.03亿元，较年初18.97亿元增长16.1%[25] - 母公司货币资金期末余额15.09亿元，较年初9.46亿元增长59.5%[27] - 母公司应收账款期末余额8.92亿元，较年初6.98亿元增长27.7%[27] - 母公司存货期末余额18.68亿元，较年初12.94亿元增长44.3%[27] - 母公司流动资产合计59.22亿元，较年初50.74亿元增长16.7%[27] - 公司总资产为129.49亿元人民币，较期初的129.83亿元略有下降[28] - 流动负债合计54.65亿元人民币，较上期的49.05亿元增长11.4%[28] - 应付账款为45.64亿元人民币，较上期的38.90亿元增长17.3%[28] 其他财务数据 - 公司总资产为123.53亿元人民币，较上年度末增长0.80%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为79.13亿元人民币，较上年度末下降5.07%[8] - 加权平均净资产收益率为8.27%，同比增加1.78个百分点[8] - 股东总数为34,031户，前三大股东持股比例分别为49.11%、33.86%和4.32%[12] - 其他综合收益税后净额为-6.81亿元人民币，较上年同期的-3.49亿元下降95.1%[30] - 综合收益总额为-0.16亿元人民币，较上年同期的1.24亿元下降112.8%[31]

收入和利润（同比环比） - 公司2017年上半年营业收入为人民币29.58亿元[18] - 公司2017年上半年归属于上市公司股东的净利润为人民币3.60亿元[18] - 营业收入为31.86亿元人民币，同比增长17.12%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为4.98亿元人民币，同比增长42.25%[19][21] - 扣除非经常性损益的净利润为3.59亿元人民币，同比增长7.53%[19] - 基本每股收益为0.40元/股，同比增长29.03%[20] - 加权平均净资产收益率为5.96%，同比增加1.06个百分点[20] - 公司上半年实现营业收入人民币31.86亿元，同比增长17.12%[36] - 归属于母公司股东的净利润人民币4.98亿元，同比增长42.25%[36] - 基本每股收益为人民币0.40元，较去年同期增长29.03%[36] - 公司营业收入为人民币31.8601亿元，同比增长17.12%[47] - 营业总收入同比增长17.1%至31.86亿元人民币，上期为27.2亿元人民币[103] - 净利润同比增长43.8%至4.85亿元人民币，上期为3.38亿元人民币[104] - 归属于母公司所有者净利润同比增长42.3%至4.98亿元人民币，上期为3.5亿元人民币[104] - 基本每股收益同比增长29.0%至0.40元/股，上期为0.31元/股[104] - 母公司营业收入同比增长10.7%至25.3亿元人民币，上期为22.86亿元人民币[106] - 净利润为4.86亿元人民币，同比增长129.3%[107] - 基本每股收益为0.39元/股，较上年同期的0.19元/股增长105.3%[107] - 公司未分配利润为20.25亿元人民币，同比增长6.7%[116] - 未分配利润本期增加1.1612亿元，期末余额达17.6345亿元[122][124] - 合并报表未分配利润增加2.1206亿元，期末余额16.6136亿元[123][126] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为人民币20.2641亿元，同比增长26.23%[47] - 营业成本同比增长26.2%至20.26亿元人民币，上期为16.05亿元人民币[103] - 购买商品、接受劳务支付的现金为22.36亿元人民币，同比增长40.8%[110] - 支付给职工以及为职工支付的现金为4.87亿元人民币，同比增长6.3%[110] - 投资支付的现金为10.17亿元人民币，同比增长51.3%[113] 各业务线表现 - 出版业务一般图书销售收入人民币2.41亿元，同比增长99.00%[39] - 教材教辅出版业务销售收入人民币3.55亿元，同比增长23.21%[40] - 互联网销售业务收入人民币5.29亿元，同比增长17.16%[37] - 一般图书出版入库品种约2,900个，同比增长11.23%[38] - 一般图书出版入库码洋约8亿元，同比增长72%[38] - 教育服务业务销售收入为人民币17.8505亿元，同比增长9.87%[41] - 教育信息化业务销售收入为人民币1.2686亿元，同比增长18.05%[41] - 零售业务销售收入为人民币2.4861亿元，同比下降9.10%[43] - 互联网销售业务销售收入为人民币5.2892亿元，同比增长17.16%[44] - 第三方物流收入达人民币5117万元[45] 盈利能力指标 - 公司2017年上半年销售毛利率为36.24%[18] - 公司2017年上半年销售净利率为12.17%[18] - 教育服务业务毛利率为37.27%，与去年同期持平[41] - 零售业务毛利率为36.60%，与去年同期基本持平[43] - 互联网销售业务毛利率为7.72%，同比下降3.51个百分点[44] 现金流量 - 公司2017年上半年经营活动产生的现金流量净额为人民币-1.23亿元[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-3700.43万元人民币，同比减少1.37亿元人民币[19][21] - 经营活动产生的现金流量净额为-3700.43万元人民币，较上年同期的9972.78万元人民币由正转负[110] - 销售商品、提供劳务收到的现金为31.67亿元人民币，同比增长22.2%[109] - 期末现金及现金等价物余额为17.32亿元人民币，较期初的16.34亿元人民币增长6.0%[111] - 经营活动产生的现金流量净额为3.04亿元人民币，同比下降21.5%[113] - 销售商品、提供劳务收到的现金为25.50亿元人民币，同比增长15.9%[113] - 投资活动产生的现金流量净额为5.54亿元人民币，较上年同期的-8.55亿元人民币大幅改善[110] - 投资活动产生的现金流量净额为4.39亿元人民币，上期为负96.29亿元人民币[113] - 筹资活动产生的现金流量净额为负4.19亿元人民币[114] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为3.70亿元人民币[114] - 期末现金及现金等价物余额为12.41亿元人民币，同比增长124.0%[114] 资产和负债状况 - 公司2017年上半年末总资产为人民币109.33亿元[18] - 公司2017年上半年末归属于上市公司股东的净资产为人民币70.12亿元[18] - 公司2017年上半年末资产负债率为35.88%[18] - 货币资金增加至18.61亿元人民币，同比增长9.74%[52] - 应收账款增长至10.23亿元人民币，同比上升27.69%，主要因教材教辅款项未收回及业务规模扩大[52] - 预付款项大幅增加至1.68亿元人民币，同比增长81.36%，主要由于教育信息化及影视业务预付款增加[52] - 可供出售金融资产下降至24.65亿元人民币，同比减少15.96%，主要因皖新传媒股票公允价值变动[52] - 长期股权投资下降至2.6亿元人民币，同比减少62.01%，主要因处置合营及联营公司股权[52] - 货币资金期末余额18.61亿元人民币，较期初16.95亿元人民币增长9.8%[97] - 应收账款期末余额10.23亿元人民币，较期初8.01亿元人民币增长27.7%[97] - 存货期末余额14.31亿元人民币，较期初15.13亿元人民币下降5.4%[97] - 流动资产合计期末余额56.07亿元人民币，较期初52.69亿元人民币增长6.4%[97] - 非流动资产合计期末余额62.04亿元人民币，较期初69.86亿元人民币下降11.2%[98] - 资产总计期末余额118.12亿元人民币，较期初122.55亿元人民币下降3.6%[98] - 应付账款期末余额26.59亿元人民币，较期初27.15亿元人民币下降2.1%[98] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额79.94亿元人民币，较期初83.36亿元人民币下降4.1%[99] - 母公司货币资金期末余额13.21亿元人民币，较期初9.46亿元人民币增长39.7%[100] - 母公司长期股权投资期末余额28.76亿元人民币，较期初31.95亿元人民币下降10.0%[100] - 资产总额下降6.8%至121.04亿元人民币，上期为129.83亿元人民币[101] - 应付账款下降12.3%至34.11亿元人民币，上期为38.9亿元人民币[101] - 所有者权益合计为79.40亿元人民币，同比增长9.7%[116] - 母公司所有者权益合计本期减少3.5128亿元，期末余额为77.0767亿元[122][124] - 合并报表所有者权益合计减少3.6378亿元，期末余额66.2939亿元[123][126] 投资和处置收益 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为1.33亿元人民币，主要来自长期股权投资处置净收益[23] - 公司转让四川文卓48%和成都鑫汇34%股权实现处置净收益1.33亿元人民币[21] - 公司转让合营及联营公司股权产生处置收益1.33亿元[36] - 转让四川文卓48%股权实现收益1.15亿元人民币[56] - 转让成都鑫汇34%股权实现收益1816.5万元人民币[57] - 投资收益大幅增长397.8%至2.02亿元人民币，上期为4064.7万元人民币[103] - 投资收益为3.10亿元人民币，较上年同期的3517.53万元人民币大幅增长781.7%[107] - 对外投资总额为545万元人民币，同比减少6120万元人民币，下降91.82%[53] - 子公司文传物流出资4500万元人民币持股45%设立文宝公司，注册资本1亿元人民币[54] - 公司通过全资子公司文传物流出资人民币4500万元（持股45%）共同设立四川文轩宝供应链公司，报告期内已完成首期出资人民币225万元[75] 其他综合收益 - 其他综合收益亏损收窄21.3%至-4.69亿元人民币，上期为-5.96亿元人民币[104] - 其他综合收益税后净额为-4.67亿元人民币，较上年同期的-5.76亿元人民币亏损收窄18.8%[107] - 其他综合收益减少4.674亿元[122][124] - 合并报表其他综合收益减少5.7584亿元[123][126] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为负4.69亿元人民币[116] 关联交易和承诺事项 - 公司与四川出版集团签订房屋租赁框架协议，预计年交易上限人民币2000万元，报告期内实际发生额人民币810.49万元[73] - 公司转让全资子公司华影文轩85%股权给控股股东四川新华发行集团，转让价格为人民币11580.33万元[74] - 公司向四川文卓提供的委托贷款人民币1.2亿元已如期收回[77] - 四川新华发行集团承诺A股上市后36个月内不转让或委托他人管理所持股份[67] - 四川新华发行集团承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过所持股份总额的30%[67] - 四川新华发行集团承诺锁定期满后24个月内减持价格不低于发行价格[67] - 四川新华发行集团承诺锁定期满后25-36个月内减持价格不低于最近一期审计每股净资产[67] - 四川新华发行集团承诺减持前4个交易日通知公司，并由公司提前3个交易日公告[67] - 四川新华发行集团若违反减持承诺，自愿将减持所得收益上缴公司[67] - 控股股东四川新华发行集团承诺若触发股价稳定措施，其增持计划资金金额不低于1000万元人民币[69] - 若控股股东未实施增持，公司回购股份资金金额不低于1000万元人民币[69] - 若公司未实施回购，董事及高级管理人员需增持A股股票，各自累计增持金额不低于上年度薪酬总额的15%[69] - 股价稳定措施触发条件：A股收盘价连续20个交易日低于最近一期经审计每股净资产[69] - 控股股东承诺避免同业竞争，若新业务与公司构成竞争需优先将资产/股权转让予公司[68] - 关联交易定价需遵循市场公允价格原则并履行信息披露义务[68] - 控股股东承诺在涉及自身关联交易的股东大会表决时履行回避义务[68] 研发投入 - 公司2017年上半年研发投入占营业收入比例为2.35%[18] 业务网络和覆盖 - 公司拥有覆盖全省的116家教育服务分公司和150多家零售直营门店[26] - 公司在全国一线城市拥有近800家商超网点和以文轩网、九月网为核心的互联网销售平台[26] - 数字化教室产品累计覆盖四川省内约3千余所学校、6万间教室，惠及300多万师生及家长[32] 风险因素 - 出版业原材料价格大幅上涨，物流和人力成本持续攀升，可能导致出版发行业务经营成本上升并影响利润水平[62] - 公司享受国家税收优惠政策，若到期后不能延续将对财务状况构成不利影响[62] - 公司无计息借款，未面临重大利率风险[63] - 公司业务主要位于中国，人民币汇率变动对净利润及股东权益无重大影响[63] - 四川文轩在线电子商务有限公司亏损2776.22万元人民币[60] 股东结构和股份变动 - 报告期末普通股股东总数为41676户[83] - 四川新华发行集团期末持股数量为605,882,525股，占总股本比例49.11%[85] - 香港中央结算有限公司期末持股数量为418,303,950股，占总股本比例33.90%[85] - 成都华盛持有有限售条件股份53,336,000股，占总股本比例4.32%，且全部处于质押状态[85] - 四川出版集团持有有限售条件股份30,572,893股，占总股本比例2.48%[85] - 四川日报集团持有有限售条件股份9,264,513股，占总股本比例0.75%[85] - 辽宁出版集团持有有限售条件股份6,485,160股，占总股本比例0.53%[85] - 四川新华发行集团持有的592,809,525股限售股将于2019年8月8日解禁[86] - 成都华盛、四川出版集团等股东持有的限售股已于2017年8月8日解禁[86] - 香港中央结算有限公司持有无限售流通股418,303,950股，全部为境外上市外资股[85] - 领航新兴市场股指基金持有无限售流通股1,796,153股，为人民币普通股[85] - 公司注册资本为人民币73,337.00万元，其中四川新华发行集团出资94,500.00万元，折63,003.15万股，占注册资本85.909%[128] - 四川出版集团以现金3,850.00万元出资，占注册资本3.5%；四川日报集团以现金1,500.00万元出资，占注册资本1.364%[128] - 辽宁出版集团以现金1,050.00万元出资，占注册资本0.954%；四川少年儿童出版社以现金1,100.00万元出资，占注册资本1.0%[128] - 成都华盛以现金8,000.00万元出资，折5,333.60万股，占注册资本7.273%[128] - 2007年香港上市发行401,761,000股H股，发行价每股5.80港元，募集资金总额港币2,330,213,800.00元[129] - H股发行后注册资本变更为人民币1,135,131,000.00元[129] - 国有股减持按新发股份10%划拨社保基金，共划转股份40,176,100股[129] - 2016年A股发行98,710,000股，发行价每股人民币7.12元，发行后股本变更为人民币1,233,841,000.00元[130] - 公司由四川省国资委实际控制[131] 会计政策和核算方法 - 公司营业周期为12个月[143] - 公司记账本位币为人民币[144] - 公司合并财务报表范围以控制为基础确定[149] - 现金等价物包括期限短流动性强且易于转换已知金额现金的投资[153] - 外币交易采用交易发生日即期汇率折算[154] - 资产负债表中外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[154] - 境外经营外币财务报表资产/负债类项目按资产负债表日即期汇率折算[156] - 外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率折算[156] - 汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示[156] - 期初数和上年实际数按上年财务报表折算后数额列示[156] - 金融资产初始确认时以公允价值计量，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入损益，其他类别金融资产交易费用计入初始确认金额[157] - 公司金融资产主要分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项以及可供出售金融资产[158] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益[159] - 贷款和应收款项（包括货币资金、应收票据、应收账款等）采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[160] - 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失（除减值损失外）确认为其他综合收益[161] - 权益工具投资公允价值低于初始投资成本超过50%或持续时间超过12个月被视为发生减值的客观证据[164] - 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，账面价值减记至按原实际利率折现的预计未来现金流量现值[165] - 可供出售金融资产发生减值时，原计入其他综合收益的累计损失转出并计入当期损益[166] - 以成本计量的可供出售权益工具投资减值损失一经确认不予转回[168] - 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债，公司金融负债为其他金融负债[170] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币500万元以上[175] - 账龄1年以内（含1年）的应收款项坏账计提比例为3%[177] - 账龄1-2年的应收款项坏账计提比例为100%[177] - 账龄2-3年的应收款项坏账计提比例为100%[177] - 账龄3年以上的应收款项坏账计提比例为100%[177] - 库龄1-2年的一般图书按年末库存总定价的10%计提跌价准备[182] - 库龄2-3年的一般图书按年末库存总定价的20%计提跌价准备[182] - 库龄3年以上的一般图书按年末库存实际成本的100%计提跌价准备[182] - 外部采购可退货部分的一般图书按年末库存实际成本的3%计提跌价准备[182] - 为以前年度教学而采购的教材及助学类读物全额计提减值准备[183] - 联营企业和

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1,546,520,658.26元，同比增长15.24%[5] - 营业总收入同比增长15.2%至15.47亿元[25] - 营业收入同比增长9.7%至12.92亿元[27] - 净利润同比增长12.0%至1.84亿元[26] - 净利润同比增长22.6%至1.22亿元[27] - 归属于上市公司股东的净利润为186,644,166.82元，同比增长7.88%[5] - 归属于母公司所有者净利润增长7.9%至1.87亿元[26] - 基本每股收益保持0.15元/股[27] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比上升23.6%至9.61亿元[25] - 营业成本同比增长8.6%至8.89亿元[27] - 销售费用同比大幅增长38.1%至1.34亿元[27] - 资产减值损失为20,453,189.07元，同比增长30.82%[12] - 资产减值损失同比上升30.8%至2045.32万元[26] - 购买商品接受劳务支付的现金同比增长25.4%至7.383亿元[34] - 支付给职工现金同比增长3.9%至2.018亿元[34] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-147,724,596.74元，同比改善25.44%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长31.85%至13.81亿元[15] - 经营活动现金流量净流出1.48亿元[28] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长3555%至1.295亿元[34] - 经营活动现金流入小计同比增长34.7%至12.5亿元[34] - 投资活动现金流量净流入3.79亿元[31] - 投资活动产生的现金流量净额由负转正达3.969亿元[34] - 现金及现金等价物净增加1.13亿元[31] - 期末现金余额达17.47亿元[31] - 期末现金及现金等价物余额较期初增加42.4%至13.036亿元[34] - 分配股利利润偿付利息支付现金1.185亿元[34] 投资收益 - 投资收益为16,987,697.87元，同比增长573.06%[13] - 收回投资收到的现金同比大幅增长342.92%至5.99亿元[15] - 取得投资收益收到的现金同比激增360.22%至1697万元[15] - 投资收益大幅增长573.3%至1698.77万元[26] - 投资收益由负转正至1514万元[27] - 收回投资收到现金4.56亿元[34] - 取得投资收益同比增长231%至1726万元[34] 资产和负债变动 - 应收账款为1,075,001,797.09元，较年初增长34.18%[10] - 应收账款期末余额较年初增长34.17%至10.75亿元[17] - 母公司应收账款期末余额较年初增长20.91%至8.45亿元[21] - 应付职工薪酬为150,675,518.29元，较年初下降40.16%[10] - 存货较期初增长3.4%至13.38亿元[22] - 其他流动资产同比下降27.5%至8.56亿元[22] - 可供出售金融资产减少3.5%至24.45亿元[22] - 应付账款同比增长7.3%至41.74亿元[22] - 货币资金期末余额较年初增长7.01%至18.14亿元[17] - 母公司货币资金期末余额较年初增长41.03%至13.34亿元[21] - 可供出售金融资产期末余额为28.46亿元[17] - 购建固定资产等支付现金同比增长16.4%至6558万元[34] 权益和综合收益 - 归属于母公司所有者权益合计达84.33亿元[19] - 未分配利润较年初增长9.84%至20.84亿元[19] - 加权平均净资产收益率为2.23%，同比下降0.21个百分点[5] - 其他综合收益税后净额为-89,646,047.29元，同比改善82.22%[13]

财务业绩：收入和利润 - 2016年公司营业总收入为63.56亿元人民币，较2015年增长10.88%[24] - 公司2016年实现营业收入人民币63.56亿元，同比增长10.88%[51] - 公司营业收入为63.56亿元人民币，同比增长10.88%[53][56] - 公司2016年利润总额为人民币6.36亿元，同比增长2.92%[51] - 2016年公司净利润为6.30亿元人民币[24] - 2016年归属于上市公司股东的净利润为人民币64,746.23万元[12] - 归属于母公司股东的净利润为6.47亿元人民币，与2015年持平[24] - 公司2016年归属于母公司股东的净利润为人民币6.47亿元，与去年基本持平[51] - 归属于母公司股东净利润64746.23万元与去年同期基本持平[93] - 2016年基本每股收益为0.55元人民币[24] - 公司2016年每股收益为人民币0.55元[51] 财务业绩：成本和费用 - 公司营业成本为39.77亿元人民币，同比增长14.64%[53] - 公司主营业务毛利率为36.42%，同比下降1.80个百分点[57][59] - 销售费用80463.5万元同比增长8.19%，费用率同比下降0.31个百分点[86] - 管理费用99634.05万元同比增长1.94%，费用率同比下降1.37个百分点[86] - 研发支出为1802.13万元人民币，同比增长14.23%[53] - 研发投入总额1802.13万元，占营业收入比例0.28%，资本化比重60.73%[88] 业务线表现：出版业务 - 教材教辅出版业务销售收入为11.39亿元人民币，同比增长0.18%，毛利率为39.70%[78] - 自编教材教辅销售收入为5.46亿元人民币，同比增长13.13%，毛利率为48.45%[74] - 一般图书出版业务销售收入为2.97亿元人民币，同比增长22.69%，成本为2.07亿元人民币[82] - 一般图书销售收入为2.97亿元人民币，同比增长22.69%，毛利率为30.21%[74] - 《米小圈上学记》系列图书年度累计发货约620万册，销售码洋约人民币1.1亿元[26] 业务线表现：发行业务 - 发行业务营业收入为57.03亿元人民币，同比增长10.83%[59] - 发行业务营业成本本期为39.83亿元人民币，占总成本76.44%，较上年同期增长13.33%[69] - 教材教辅发行量36788.5万册，销售收入331553.2万元同比增长4.76%，毛利率39.69%同比增加0.12个百分点[83] - 一般图书发行量9384.78万册，销售收入197494.47万元同比增长14.86%，毛利率17.57%同比减少2.22个百分点[84] 业务线表现：互联网销售 - 互联网销售全年实现营业收入人民币10.76亿元，同比增长24.25%[29] - 互联网销售收入为10.76亿元人民币，同比增长24.25%[62] - 互联网销售营业成本本期为10.02亿元人民币，较上年同期大幅增长25.81%[69] - 互联网销售收入107554.8万元，其中第三方电商平台销售70922.09万元占比65.94%[84] - 2016年“双11”单日销售突破人民币1.5亿元码洋[29] - 公司互联网销售近三年平均年增长率超过60%[139] 业务线表现：教育服务与信息化 - 教育服务业务销售收入较上年同期增加人民币3.02亿元，其中教学用书增加人民币1.51亿元，教育信息化业务增加人民币1.10亿元[26] - 教育信息化业务整合后实现新突破，成为四川省内教育信息化行业主导者[26] - 文轩数字校园营业成本为3.23亿元人民币，较上年同期大幅增长47.27%[69] - 公司数字化教室在四川市场占有率约50%[141] - 数字化教室覆盖四川省内3000余所学校超过50000间教室[141] - 数字化教室惠及超过300万师生及家长[141] 业务线表现：其他业务 - 其他业务营业收入为9932.33万元人民币，同比增长143.08%[59] - 其他业务营业成本本期为7314.73万元人民币，较上年同期大幅增长152.48%[69] - 实现第三方物流收入约人民币4,600余万元[30] 地区表现 - 四川省内营业收入为48.18亿元人民币，同比增长9.94%[63] 现金流量 - 2016年经营活动产生的现金流量净额为6.83亿元人民币[20] - 经营活动产生的现金流量净额为6.83亿元人民币，同比下降32.78%[53] - 投资活动产生的现金流量净额为-13.09亿元人民币，同比下降1332.21%[53] - 销售商品收到现金66.63亿元同比增长9.45%，购买商品支付现金42.61亿元同比增长20.35%[92] - 收回投资收到现金18.52亿元同比增长81.2%，投资支付现金26.49亿元同比增长128.09%[92] 资产与负债状况 - 2016年公司总资产为122.55亿元人民币[20] - 2016年公司总负债为39.61亿元人民币[20] - 2016年归属于母公司股东的净资产为83.36亿元人民币[20] - 公司货币资金为16.95亿元人民币，占总资产13.83%，较上期下降12.11%[97] - 其他流动资产大幅增长2977.26%至9.75亿元人民币，主要因购买保本型理财产品[97] - 长期应收款增长481.47%至1.35亿元人民币，因数字教室分期收款项目增多[97] - 在建工程增长97.86%至4.60亿元人民币，主要投入出版传媒创意中心等基建项目[97] - 其他非流动资产增长201.16%至4.13亿元人民币，包含一年以上定期存款[97] - 资产负债比率为32.32%，财务结构保持稳健[100] - 流动比率为1.4，存货周转天数为136.6天，应收贸易账款周转天数为42.0天[104] 盈利能力指标 - 2016年加权平均净资产收益率为8.22%[20] - 2016年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为7.80%[20] 投资与融资活动 - 成功在上交所上市发行9,871万股A股，募集资金净额人民币6.45亿元[30] - A股上市募集资金净额6.45亿元[92] - A股发行募集资金净额6.45亿元人民币，发行9871万股每股7.12元[110] - A股发行数量98,710,000股，发行价每股人民币7.12元[152] - 出售四川外国语大学成都学院24.3%股权获对价2.60亿元人民币[108] - 获得皖新传媒股息收入1620.32万元人民币，持股增至1.25亿股[108] - 公司持有安徽新华传媒股份有限公司股权由6.85%稀释至6.27%[45] - 公司持有成都银行股份有限公司2.46%的股权[45] 股息分派 - 建议派发2016年度股息每股人民币0.30元（含税）[5] - 以总股本123,384.1万股为基数，每10股派发现金股利人民币3.00元（含税），共计支付现金股利人民币370,152,300.00元（含税）[12] - 公司派发2016年度股息每股人民币0.30元（含税），共计约人民币3.70亿元[125][126] - 公司以总股本123,384.10万股为基数派发股息[125] 公司治理与股权结构 - 四川新华发行集团有限公司持股48.44%，为最大股东[36] - 四川出版集团有限责任公司持股35.42%，为第二大股东[36] - 控股股东四川新华发行集团持有公司48.44%股权[140] - 总股本1,233,841,000股，其中A股占比64.19%（791,903,900股），H股占比35.81%（441,937,100股）[155] - 控股股东四川新华发行集团持有A股592,809,525股（占总股本48.05%）[155] - 华盛集团持有A股53,336,000股（占总股本4.32%）[155] - 全国社会保障基金理事会持有A股725,809股（占总股本0.06%）[155] - A股公众投资者持有98,710,000股（占总股本8.00%）[155] - 四川发展通过控股权益持有A股78.72%（占该类股份）[159] - Edgbaston Investment Partners LLP持有H股31,003,000股（占H股7.02%）[159] - 四川发展间接持有公司A股623,382,418股（通过四川新华发行集团592,809,525股及四川出版集团30,572,893股）和H股4,844,000股[166] - 四川新华发行集团直接持有A股592,809,525股并通过蜀典投资间接持有H股4,844,000股[166] - 武文倩被视为通过华盛集团持有公司A股53,336,000股（已全部质押）[166] - 公司公众持股量符合上市规则要求（超过25%）[165] - 公司拥有全资附属公司27家，包括四川文轩教育科技等[39][42] - 公司拥有控股附属公司11家，持股比例从51%至81.54%不等[42] - 公司拥有合营企业2家，持股比例分别为50%和48%[42] - 公司拥有联营公司7家，持股比例从20%至49%不等[45] - 公司第四届董事会由9名董事组成 其中独立非执行董事占三分之一[193] - 2016年度董事会共召开17次会议 包括9次现场会议和8次书面议案[200] - 董事会审议事项包括A股发行上市 持续关连交易及聘任核数师等议案[200] - 董事长何志勇参与3次培训并阅读资料[197] - 独立非执行董事肖莉萍参与3次培训并阅读资料[197] - 公司为董事监事及高级管理人员持续购买责任保险[199] - 公司高级管理人员薪酬分布：6人薪酬在0-1,000,000港元区间，1人薪酬在1,000,001-1,500,000港元区间[182] - 董事及监事无持有公司或相联法团股份权益及淡仓[162] 关联交易与依赖 - 公司向四川新华发行集团支付租金合计人民币4010.4万元[140] - 皇鹏物业向公司收取物业管理费合计人民币767.1万元[142] - 公司向四川出版集团支付租金及物业管理服务费合计人民币1420.7万元[143] - 与文轩在线关联交易金额为人民币9.246亿元（含税）[144] - 公司向五大客户的销售额合计占总营业额低于30%[136] - 公司向五大供货商的购货额合计占总购货额低于30%[136] 审计与合规 - 公司2016年度财务报告经德勤会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[12] - 德勤会计师事务所担任公司2016年度合并财务报表审计师[188] - 德勤会计师事务所同时担任公司2014及2015年度国内核数师[188] - 审计委员会确认合并财务报告符合会计准则并适当披露[185] - 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[12] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[12] - 公司不存在对生产经营产生实质性影响的重大风险[12] - 公司未涉及任何重大诉讼或仲裁事项[184] - 本年度未发生上市证券回购、出售或赎回行为[164] - 本年度未实行股份增值权奖励计划[183] 运营与战略重点 - 电商图书次日送达率80%以上，自有图书24小时出库率达到90%以上[30] - 公司致力于打造基于互联网、物联网大数据技术的专业出版物分销企业[115] - 公司积极推进出版板块与报刊经营板块在传统媒体和新兴媒体的融合发展[116] - 公司大力发展第三方物流业务，打造物流加互联网、金融的供应链一体化服务平台[117] - 公司着力打造西部地区知名的职业教育基地并拓展幼儿教育市场[117] - 公司优化实体书店网络布局，力争进入图书电商业务第一梯队[116] - 慈善捐款总额约人民币2193万元（2015年：人民币1449万元）[149] 风险与挑战 - 2016年因环保压力导致出版业原材料价格大幅上涨[118] - 物流成本和人力成本持续攀升影响出版发行业务经营成本[118] - 公司享受国家税收优惠政策，若政策到期不续将对财务状况产生不利影响[118] 公司事件与时间节点 - 公司于2017年5月25日举行2016年度股东周年大会[5] - 公司于2016年8月8日完成A股在上交所上市[187] - 2016年12月15日临时股东大会批准财务报告仅按中国企业会计准则编制[187]

收入和利润（同比环比） - 营业收入实现43.51亿元人民币，同比增长11.25%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为4.81亿元人民币，同比增长2.34%[7] - 扣除非经常性损益的净利润为4.57亿元人民币，同比增长6.56%[9] - 营业收入前三季度43.51亿元，较去年同期39.11亿元增长11.25%，主要受益于电商及数字化教学业务增长[18] - 营业收入从上年同期的39.11亿元增至43.51亿元，同比增长11.2%[36] - 第三季度净利润为135,692,826.24元，同比增长7.0%[37] - 前三季度净利润为473,320,150.26元，同比增长5.5%[37] - 第三季度营业利润124,639,836.51元，同比增长6.2%[37] - 前三季度营业利润417,246,998.58元，同比增长9.2%[37] - 母公司前三季度营业收入3,572,671,390.56元，同比增长7.0%[39] - 净利润前三季度为2.188亿元，同比下降30.4%[40] - 基本每股收益为0.42元/股，同比增长2.44%[9] - 基本每股收益0.42元/股（去年同期0.41元/股）[38] 成本和费用（同比环比） - 营业成本从上年同期的23.31亿元增至26.62亿元，增长14.2%[36] - 母公司前三季度营业成本2,475,014,962.41元，同比增长10.7%[39] - 销售费用第三季度为1.4687亿元，同比增长39.5%[40] - 管理费用前三季度为4.9464亿元，同比增长3.1%[40] - 财务费用前三季度为-281万元，同比减少208.1%[40] - 财务费用为-608.72万元，较去年同期-163.99万元改善271.19%，因公司无银行借款致利息支出减少[18] - 前三季度资产减值损失45,787,979.01元，同比减少10.6%[37] - 购买商品接受劳务支付的现金20.63亿元，同比增长36.7%[45] - 支付给职工的现金4.2亿元，同比增长2.6%[45] 业务线表现 - 营业收入前三季度43.51亿元，较去年同期39.11亿元增长11.25%，主要受益于电商及数字化教学业务增长[18] 资产和投资活动 - 其他流动资产期末余额6.14亿元，较年初0.32亿元激增1,838.73%，主要系购买保本理财及信托产品未到期[15] - 可供出售金融资产期末余额26.51亿元，较年初29.48亿元下降10.09%，因持有皖新传媒股份市值下跌[15] - 在建工程期末余额4.04亿元，较年初2.33亿元增长73.52%，主要因加大库房及办公楼等基建投入[15] - 其他流动资产期末余额为6.14亿元人民币，较年初0.32亿元激增1838.5%[29] - 可供出售金融资产期末余额为26.51亿元人民币，较年初29.48亿元下降10.1%[29] - 在建工程期末余额为4.04亿元人民币，较年初2.33亿元增长73.4%[29] - 存货从11.96亿元增至14.02亿元，增长17.3%[32] - 在建工程从2.31亿元增至3.94亿元，增长70.7%[33] - 投资活动产生的现金流量净额前三季度为-7.4133亿元，同比扩大65.7%[43] - 投资活动现金流出大幅增至13.1亿元，去年同期为2.64亿元[45] - 投资支付的现金达8亿元，去年同期为2000万元[45] - 购建长期资产支付的现金1.86亿元，同比增长56.3%[45] - 收购四川文化传播97.95%股权对价44,615,600元[38] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.29亿元人民币，同比大幅下降72.88%[7] - 经营活动产生的现金流量净额前三季度为1.2946亿元，同比下降72.9%[42][43] - 销售商品、提供劳务收到的现金前三季度为41.242亿元，同比增长9.4%[42] - 销售商品提供劳务收到的现金为33.5亿元，同比增长21.1%[45] - 经营活动现金流量净额4.07亿元，同比增长16.2%[45] - 筹资活动产生的现金流量净额前三季度为6.8194亿元，上年同期为-6239.6万元[43] - 筹资活动现金流入6.67亿元，主要来自吸收投资[45] - 吸收投资收到现金6.57亿元，较去年同期225万元暴增29,102.45%，主要系首次发行A股募集资金[21] - 分配股利支付现金13.10万元，较去年同期1.51亿元骤降99.91%，因未分配2015年红利[21] - 收到的税费返还0.36亿元，较去年同期1.77亿元下降79.58%，因去年同期收到往年增值税退税款[20] - 取得投资收益收到的现金8489万元，同比增长11.6%[45] 融资和股权活动 - 首次公开发行A股9,871万股，发行价7.12元/股，募集资金净额6.45亿元，总股本增至12.34亿股[21] - 股本期末余额为12.34亿元人民币，较年初11.35亿元增长8.7%[30] - 资本公积期末余额为26.21亿元人民币，较年初20.73亿元增长26.4%[30] - 未分配利润从16.83亿元增至21.64亿元，增长28.6%[31] 应收账款和流动资产 - 应收账款期末余额13.6亿元，较年初6.6亿元增长106.08%，主要因政府采购教材及三州新华书店货款未收回[15] - 应收账款期末余额为13.60亿元人民币，较年初6.60亿元大幅增长106.1%[29] - 应收账款从6.20亿元增至10.55亿元，大幅增长70.2%[32] - 货币资金期末余额为19.51亿元人民币，较年初19.29亿元略有增加[28] - 货币资金从11.65亿元增至14.37亿元，增长23.4%[32] - 存货期末余额为15.33亿元人民币，较年初14.64亿元增长4.7%[29] - 期末现金及现金等价物余额为18.944亿元，同比增长44.3%[43] - 期末现金及现金等价物余额14.07亿元，较期初增长25.1%[46] 负债和应付款项 - 应付账款期末余额为29.30亿元人民币，较年初25.38亿元增长15.4%[30] - 预收款项期末余额为2.60亿元人民币，较年初2.41亿元增长8.3%[30] - 应付账款从32.76亿元增至41.47亿元，增长26.6%[33] 非经常性损益 - 政府补助贡献非经常性收益1621.26万元人民币[10] - 委托理财及贷款业务产生非经常性收益1067.45万元人民币[10] - 第三季度投资收益2,002,740.98元（去年同期亏损6,358,154.86元）[37] - 投资收益前三季度为3680.9万元，同比下降32.8%[40] 股东承诺和减持安排 - 四川新华发行集团所持内资股锁定期满后第1至24个月内每12个月减持不超过发行前所持股份总额的30%[23] - 四川新华发行集团锁定期满后第1至24个月内减持价格不低于发行价格[23] - 四川新华发行集团锁定期满后第25至36个月内减持价格不低于最近一期经审计每股净资产[23] - 四川新华发行集团承诺减持前4个交易日通知公司并由公司提前3个交易日公告[23] - 四川新华发行集团承诺关联交易价格按市场公允价格确定并履行信息披露义务[23] - 四川新华发行集团承诺不从事与公司目前相同业务避免同业竞争[24] - 四川新华发行集团承诺若新业务构成竞争优先将资产转让给公司[24] - 四川新华发行集团违反减持承诺时需将减持收益上缴公司[23] - 四川新华发行集团违反关联交易承诺时需对公司损失进行赔偿[24] 股价稳定措施 - 公司A股上市后36个月内股价连续20个交易日低于每股净资产时将触发稳定股价措施[24] 总资产和净资产 - 公司总资产达到120.06亿元人民币，较上年度末增长11.75%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为80.50亿元人民币，较上年度末增长10.72%[7] - 加权平均净资产收益率为6.49%，同比下降0.99个百分点[9] - 公司总资产从年初1074.33亿元增长至1200.61亿元，增幅11.8%[31] - 归属于母公司所有者权益合计从72.71亿元增至80.50亿元，增长10.7%[31]

收入和利润（同比） - 营业收入27.2亿元人民币，同比增长9.5%[17] - 公司实现营业收入27.20亿元，较上年同期增长9.50%[28] - 营业收入同比增长9.5%至27.2亿元人民币[38] - 公司主营业务收入26.62亿元，同比增长9.80%[46] - 营业收入从24.84亿元人民币增长至27.20亿元人民币，增加2.32亿元人民币或9.3%[120] - 归属于上市公司股东的净利润3.5亿元人民币，同比增长2.65%[17] - 扣除非经常性损益的净利润3.34亿元人民币，同比增长9.1%[17] - 公司净利润为3.38亿元，较上年同期增长4.90%[28] - 归属母公司股东的净利润为3.50亿元，较上年同期增长2.65%[28] - 净利润从3.22亿元人民币增长至3.38亿元人民币，增加0.16亿元人民币或5.0%[120] - 归属于母公司所有者的净利润从3.41亿元人民币增至3.50亿元人民币，增长0.09亿元人民币或2.6%[120] - 基本每股收益0.31元/股，同比增长3.33%[18] - 稀释每股收益0.31元/股，同比增长3.33%[18] - 基本每股收益从0.30元/股上升至0.31元/股，增长3.3%[121] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长9.92%至16.05亿元人民币[38] - 销售费用同比增长12.09%至3.95亿元人民币[38] - 财务费用同比下降1740.79%至负425万元人民币[38] - 营业成本从14.60亿元人民币上升至16.05亿元人民币，增加1.45亿元人民币或9.9%[120] 各业务线表现 - 征订业务助学类读物实现销售9.83亿码洋，同比增长10.20%[31] - 教育信息化产品实现销售1.07亿元，同比增长60.48%[31] - 互联网销售业务实现销售7.17亿码洋，同比增长35.53%[32] - 发行业务收入同比增长8.92%至24.91亿元人民币[43] - 出版业务收入同比下降17.99%至5.04亿元人民币[43] - 其他业务收入同比增长33.81%至1641.33万元人民币[43] - 出版业务收入5.04亿元，同比下降17.99%[44] - 教材及助学类读物出版收入2.88亿元，同比下降29.44%[44] - 发行业务收入24.91亿元，同比增长8.92%[44] - 教育服务发行业务收入16.25亿元，同比增长5.41%[44] - 优课数字教室收入1.07亿元，同比增长60.48%[44] - 互联网销售收入4.51亿元，同比增长33.45%[44] 各地区表现 - 四川省内收入20.85亿元，同比增长6.91%[48] - 四川省外收入5.77亿元，同比增长21.65%[48] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率4.9%，同比下降0.38个百分点[18] - 扣非后加权平均净资产收益率4.67%，同比下降0.09个百分点[18] - 综合毛利率39.91%，同比下降0.16个百分点[45] - 四川教育出版社有限公司营业收入19,828.34万元，净利润10,875.29万元，净利润率54.8%[67] - 四川出版印刷有限公司营业收入10,204.16万元，净利润5,229.65万元，净利润率51.2%[67] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额9972.78万元人民币，同比下降67.63%[17] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降67.63%至9972.78万元人民币[38] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降205.86%至负8.55亿元人民币[38] - 经营活动现金流量净额为9972.78万元人民币，同比下降67.6%[127] - 投资活动现金流量净额为-8.55亿元人民币，同比下降205.9%[127] - 销售商品提供劳务收到现金25.91亿元人民币，同比增长7.5%[126] - 购买商品接受劳务支付现金15.88亿元人民币，同比增长7.8%[127] - 投资支付现金11.47亿元人民币，同比增长83.3%[127] - 期末现金及现金等价物余额10.89亿元人民币，同比下降18.2%[128] - 筹资活动现金流入小计为400万元人民币[130] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为2979.2万元人民币[130] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2579.2万元人民币（流入400万元，流出2979.2万元）[130] - 现金及现金等价物净增加额为-5.71亿元人民币[130] - 期末现金及现金等价物余额为5.54亿元人民币[130] 资产和负债关键变化 - 货币资金减少至11.47亿元，较期初下降40.5%[113] - 应收账款增长至9.44亿元，较期初增加43.1%[113] - 存货减少至12.62亿元，较期初下降13.8%[113] - 其他流动资产大幅增长至7.86亿元，较期初激增2382.3%[113] - 可供出售金融资产减少至23.86亿元，较期初下降19.1%[113] - 应付账款减少至24.77亿元，较期初下降2.4%[114] - 应付职工薪酬减少至1.74亿元，较期初下降25.5%[114] - 应交税费减少至1104.93万元，较期初下降69.7%[114] - 未分配利润增长至20.33亿元，较期初增加20.8%[115] - 其他综合收益减少至13.07亿元，较期初下降31.3%[115] - 公司总资产从111.33亿元人民币下降至107.23亿元人民币，减少4.1亿元人民币或3.7%[119] - 货币资金从11.65亿元人民币减少至5.84亿元人民币，下降5.81亿元人民币或49.9%[117] - 应收账款从6.20亿元人民币增加至7.21亿元人民币，增长1.01亿元人民币或16.3%[117] - 存货从11.96亿元人民币减少至8.52亿元人民币，下降3.44亿元人民币或28.8%[117] - 应收账款周转天数同比增加1.5天至62.5天[41] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为10,359,834.51元[23] - 委托他人投资或管理资产的收益为1,407,153.23元[24] - 对外委托贷款取得的损益为3,644,745.28元[24] - 非经常性损益合计金额为16,334,237.23元[24] 投资和金融资产 - 持有皖新传媒(601801)股权，最初投资成本1.864亿元，期末账面价值14.546亿元，报告期损益1620.32万元，但所有者权益变动为-5.821亿元[54] - 持有友利控股(000584)股权，最初投资成本78.36万元，期末账面价值127.82万元，报告期所有者权益变动为-39.25万元[54] - 持有成都银行股权，最初投资金额2.4亿元，持股比例2.46%，报告期损益2000万元[55] - 委托理财总金额达6.7亿元，实际获得收益713.04万元[57][58][60] - 向四川文轩卓泰投资有限公司提供委托贷款1.2亿元，利率6.15%，已获展期至2017年2月20日[61][63] - 单笔最大委托理财为中信银行智赢系列16333期，金额4000万元，实际收益62.17万元[57] - 所有委托理财资金均为自有资金，未使用募集资金[57][58][60] - 委托贷款借款方为联营公司，抵押物为四川卓泰实业有限公司持有的四川文卓49%股权[61][62] - 可供出售金融资产中，皖新传媒投资占期末总账面价值的98.9%[54] - 成都银行股权投资期末账面价值与最初投资金额持平，均为2.4亿元[55] 关联交易 - 关联交易总额6,642.82万元，其中房屋租赁支出2,006.28万元占比30.2%[76] - 向控股股东四川新华发行集团支付房屋租赁费用2,006.28万元[76] - 从成都银行获得股利收入2,000万元及利息收入42.64万元[76] - 向四川出版集团支付房屋租赁费用540.02万元[76] - 向联营公司商务印书馆(成都)支付采购商品款593.09万元[76] - 向联营公司明博教育科技支付采购商品款222.04万元[76] - 公司向联营公司四川文轩卓泰投资有限公司提供资金余额为1.2亿元人民币[82] - 关联债权债务形成原因为补充流动资金[82] - 报告期内公司向控股股东提供资金发生额为0元[82] - 公司向控股股东提供资金余额为0元[82] - 关联方向公司提供资金发生额及余额均为0元[82] 重大合同和承诺 - 公司与四川省教育厅签订教科书采购合同金额约6.29亿元人民币[83] - 公司与中国五冶集团签订科研基地施工合同金额约3.3亿元人民币[83] - 控股股东四川新华发行集团承诺A股上市后36个月内不转让股份[85] - 控股股东锁定期满后24个月内每年减持不超过发行前持股的30%[85] - 控股股东锁定期满后减持价格不低于发行价或最近一期每股净资产[85] 资本运作和募集资金 - 公司于2016年8月8日完成A股上市发行98.71百万股募集资金总额人民币702.8152百万元[93] - 扣除发行费用人民币57.6401百万元后募集资金净额为人民币645.1751百万元[93] - 发行后总股本达到1,233.841百万股其中A股为791.9039百万股H股为441.9371百万股[93] - 按发行后股本模拟计算每股收益为人民币0.28元每股净资产为人民币6.22元[93] - 公司2007年香港上市发行4.0176亿股H股募集资金23.302亿港元[150] - 公司2016年A股发行9871万股发行价格每股7.12元[151] - 公司A股发行后总股本变更为12.33841亿元[151] 股东结构 - 报告期末股东总数为6户[94] - 控股股东四川新华发行集团有限公司持股592.809525百万股占比52.22%[96] - 香港中央结算有限公司持有H股441.9371百万股占比38.93%[96] - 成都市华盛（集团）实业有限公司持股53.336百万股占比4.70%全部处于质押状态[96] - 四川出版集团有限责任公司持股31.051927百万股占比2.74%[97] - 四川日报报业集团持股9.409675百万股占比0.83%[97] - 公司注册资本为73,337.00万元[149] - 四川新华发行集团出资94,500.00万元占注册资本85.909%[149] 子公司和投资结构 - 四川人教时代新华音像公司注册资本200万元公司持股80%[153] - 四川文轩教育科技有限公司注册资本为4000万元人民币，持股比例100%[155] - 四川文传物流有限公司注册资本为1亿元人民币，持股比例100%[155] - 新华文轩商业连锁（北京）有限公司注册资本为1.8亿元人民币，持股比例51%[155] - 四川文轩在线电子商务有限公司注册资本为6000万元人民币，持股比例75%[155] - 华盛顿文轩媒体发展有限公司注册资本为191.043万元人民币，持股比例90%[155] - 文轩投资有限公司注册资本为1亿元人民币，持股比例100%[156] - 文轩国际文化传播有限公司注册资本为5000万元人民币，持股比例100%[156] - 北京航天云教育科技有限公司持股比例70%[156] - 新华在线注册资本为5000万元人民币，持股比例100%[156] - 北京蜀川注册资本为200万元人民币，持股比例82.5%[156] - 公司对子公司四川新华商纸业有限公司持股比例为51%[158] - 公司对子公司四川新华彩色印务有限公司持股比例为65%[158] - 公司对子公司北京华影文轩影视文化有限公司持股比例为100%[158] - 公司及四川新华发行集团向文轩在线增资人民币3000万元 其中公司出资2250万元[159] - 公司以人民币4461.56万元收购四川文化传播97.95%股权[160] - 四川新华商纸业有限公司注册资本为1500万元[158] - 四川新华彩色印务有限公司注册资本为1亿元[158] - 北京华影文轩影视文化有限公司注册资本为1.6077亿元[158] - 四川出版印刷有限公司注册资本为5000万元[158] - 四川新华印刷有限责任公司注册资本为1.0016亿元[159] 资本支出和项目进展 - 出版传媒创意中心项目总预算7.36亿元，累计投入2.397亿元，进度达32%[69] - 本报告期出版传媒创意中心项目投入8,080.94万元[69] 其他财务数据变化 - 归属于上市公司股东的净资产70.25亿元人民币，同比下降3.38%[17] - 总资产103.76亿元人民币，同比下降3.42%[17] - 营业利润为2.08亿元人民币，同比下降6.8%[124] - 净利润为2.12亿元人民币，同比下降9.3%[124] - 其他综合收益税后净额为-5.76亿元人民币，同比下降173.6%[124] - 综合收益总额为-3.64亿元人民币，同比下降135.8%[124] - 归属于母公司所有者权益的本期减少额为2.51亿元人民币（从72.4亿降至69.9亿）[133][137] - 未分配利润减少2.59亿元人民币（从16.8亿降至14.2亿）[133][137] - 其他综合收益减少505万元人民币[133] - 少数股东权益减少497万元人民币[133] - 所有者投入资本增加750万元人民币[134] - 公司股本为1,135,131,000元[140][142][144][145] - 资本公积从年初2,084,185,985.86元增至期末2,120,866,735.18元[140][142] - 其他综合收益减少575,840,027.98元至期末1,273,117,483.68元[144][145] - 未分配利润增加212,056,270.77元至期末1,661,359,459.84元[144][145] - 所有者权益总额减少363,783,757.21元至期末6,629,392,915.76元[144][145] - 盈余公积保持475,598,986.38元未变动[142][144][145] - 综合收益总额亏损575,840,027.98元[144] - 上年同期其他综合收益为849,438,518.85元[145] - 上年同期未分配利润为1,175,857,822.81元[145] - 上年同期所有者权益总额为5,666,317,389.15元[145] - 公司2016年上半年对所有者的分配为-340,539,300.00元[148] - 公司本期期末所有者权益余额为6,341,604,028.30元[148] 会计政策和估计 - 投资性房地产划分标准为赚取租金或资本升值持有且现金流独立于其他资产[166] - 坏账准备基于应收款项可收回性判断需运用会计估计[168] - 存货跌价准备基于可变现净值估计计量[169] - 商誉减值测试需估算现金产出单元未来现金流量现值[170] - 无形资产减值测试以可收回金额低于账面价值时计提准备[171] - 营业周期确定为12个月[175] - 记账本位币为人民币[176] - 非同一控制企业合并成本按支付对价与持有股权公允价值之和计量[178] - 商誉减值损失首先抵减分摊资产组账面价值且不予转回[180] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额[186] - 境外经营外币财务报表折算差额确认为其他综合收益并计入股东权益[187] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入损益[188] - 实际利率法按摊余成本计算各期利息收入或支出[190] - 金融资产分为以公允价值计量变动入损益、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产[191] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本后续计量[193] - 可供出售金融资产公允价值变动除减值外确认为其他综合收益[195] - 权益工具投资公允价值低于初始成本超50%或持续超12个月视为减值客观证据[196] - 单项金额重大金融资产需单独进行减值测试[197] - 可供出售权益工具减值损失转回确认为其他综合收益[198] - 以成本计量权益工具投资减值损失一经确认不予转回[199] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止[200] - 金融资产转移且所有权上几乎所有风险和报酬转移给转入方可终止确认[200] - 金融资产转移时未保留几乎所有风险报酬但放弃控制权可终止确认[200] - 整体转移满足终止确认条件时需计算账面价值与对价差额[200] - 终止确认需将公允价值变动累计额与原计入其他综合收益项之和纳入计算[200] - 金融资产终止确认的差额计入公司当期损益[200]