收入和利润（同比） - 营业收入27.2亿元人民币，同比增长9.5%[17] - 公司实现营业收入27.20亿元，较上年同期增长9.50%[28] - 营业收入同比增长9.5%至27.2亿元人民币[38] - 公司主营业务收入26.62亿元，同比增长9.80%[46] - 营业收入从24.84亿元人民币增长至27.20亿元人民币，增加2.32亿元人民币或9.3%[120] - 归属于上市公司股东的净利润3.5亿元人民币，同比增长2.65%[17] - 扣除非经常性损益的净利润3.34亿元人民币，同比增长9.1%[17] - 公司净利润为3.38亿元，较上年同期增长4.90%[28] - 归属母公司股东的净利润为3.50亿元，较上年同期增长2.65%[28] - 净利润从3.22亿元人民币增长至3.38亿元人民币，增加0.16亿元人民币或5.0%[120] - 归属于母公司所有者的净利润从3.41亿元人民币增至3.50亿元人民币，增长0.09亿元人民币或2.6%[120] - 基本每股收益0.31元/股，同比增长3.33%[18] - 稀释每股收益0.31元/股，同比增长3.33%[18] - 基本每股收益从0.30元/股上升至0.31元/股，增长3.3%[121] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长9.92%至16.05亿元人民币[38] - 销售费用同比增长12.09%至3.95亿元人民币[38] - 财务费用同比下降1740.79%至负425万元人民币[38] - 营业成本从14.60亿元人民币上升至16.05亿元人民币，增加1.45亿元人民币或9.9%[120] 各业务线表现 - 征订业务助学类读物实现销售9.83亿码洋，同比增长10.20%[31] - 教育信息化产品实现销售1.07亿元，同比增长60.48%[31] - 互联网销售业务实现销售7.17亿码洋，同比增长35.53%[32] - 发行业务收入同比增长8.92%至24.91亿元人民币[43] - 出版业务收入同比下降17.99%至5.04亿元人民币[43] - 其他业务收入同比增长33.81%至1641.33万元人民币[43] - 出版业务收入5.04亿元，同比下降17.99%[44] - 教材及助学类读物出版收入2.88亿元，同比下降29.44%[44] - 发行业务收入24.91亿元，同比增长8.92%[44] - 教育服务发行业务收入16.25亿元，同比增长5.41%[44] - 优课数字教室收入1.07亿元，同比增长60.48%[44] - 互联网销售收入4.51亿元，同比增长33.45%[44] 各地区表现 - 四川省内收入20.85亿元，同比增长6.91%[48] - 四川省外收入5.77亿元，同比增长21.65%[48] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率4.9%，同比下降0.38个百分点[18] - 扣非后加权平均净资产收益率4.67%，同比下降0.09个百分点[18] - 综合毛利率39.91%，同比下降0.16个百分点[45] - 四川教育出版社有限公司营业收入19,828.34万元，净利润10,875.29万元，净利润率54.8%[67] - 四川出版印刷有限公司营业收入10,204.16万元，净利润5,229.65万元，净利润率51.2%[67] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额9972.78万元人民币，同比下降67.63%[17] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降67.63%至9972.78万元人民币[38] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降205.86%至负8.55亿元人民币[38] - 经营活动现金流量净额为9972.78万元人民币，同比下降67.6%[127] - 投资活动现金流量净额为-8.55亿元人民币，同比下降205.9%[127] - 销售商品提供劳务收到现金25.91亿元人民币，同比增长7.5%[126] - 购买商品接受劳务支付现金15.88亿元人民币，同比增长7.8%[127] - 投资支付现金11.47亿元人民币，同比增长83.3%[127] - 期末现金及现金等价物余额10.89亿元人民币，同比下降18.2%[128] - 筹资活动现金流入小计为400万元人民币[130] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为2979.2万元人民币[130] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2579.2万元人民币（流入400万元，流出2979.2万元）[130] - 现金及现金等价物净增加额为-5.71亿元人民币[130] - 期末现金及现金等价物余额为5.54亿元人民币[130] 资产和负债关键变化 - 货币资金减少至11.47亿元，较期初下降40.5%[113] - 应收账款增长至9.44亿元，较期初增加43.1%[113] - 存货减少至12.62亿元，较期初下降13.8%[113] - 其他流动资产大幅增长至7.86亿元，较期初激增2382.3%[113] - 可供出售金融资产减少至23.86亿元，较期初下降19.1%[113] - 应付账款减少至24.77亿元，较期初下降2.4%[114] - 应付职工薪酬减少至1.74亿元，较期初下降25.5%[114] - 应交税费减少至1104.93万元，较期初下降69.7%[114] - 未分配利润增长至20.33亿元，较期初增加20.8%[115] - 其他综合收益减少至13.07亿元，较期初下降31.3%[115] - 公司总资产从111.33亿元人民币下降至107.23亿元人民币，减少4.1亿元人民币或3.7%[119] - 货币资金从11.65亿元人民币减少至5.84亿元人民币，下降5.81亿元人民币或49.9%[117] - 应收账款从6.20亿元人民币增加至7.21亿元人民币，增长1.01亿元人民币或16.3%[117] - 存货从11.96亿元人民币减少至8.52亿元人民币，下降3.44亿元人民币或28.8%[117] - 应收账款周转天数同比增加1.5天至62.5天[41] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为10,359,834.51元[23] - 委托他人投资或管理资产的收益为1,407,153.23元[24] - 对外委托贷款取得的损益为3,644,745.28元[24] - 非经常性损益合计金额为16,334,237.23元[24] 投资和金融资产 - 持有皖新传媒(601801)股权，最初投资成本1.864亿元，期末账面价值14.546亿元，报告期损益1620.32万元，但所有者权益变动为-5.821亿元[54] - 持有友利控股(000584)股权，最初投资成本78.36万元，期末账面价值127.82万元，报告期所有者权益变动为-39.25万元[54] - 持有成都银行股权，最初投资金额2.4亿元，持股比例2.46%，报告期损益2000万元[55] - 委托理财总金额达6.7亿元，实际获得收益713.04万元[57][58][60] - 向四川文轩卓泰投资有限公司提供委托贷款1.2亿元，利率6.15%，已获展期至2017年2月20日[61][63] - 单笔最大委托理财为中信银行智赢系列16333期，金额4000万元，实际收益62.17万元[57] - 所有委托理财资金均为自有资金，未使用募集资金[57][58][60] - 委托贷款借款方为联营公司，抵押物为四川卓泰实业有限公司持有的四川文卓49%股权[61][62] - 可供出售金融资产中，皖新传媒投资占期末总账面价值的98.9%[54] - 成都银行股权投资期末账面价值与最初投资金额持平，均为2.4亿元[55] 关联交易 - 关联交易总额6,642.82万元，其中房屋租赁支出2,006.28万元占比30.2%[76] - 向控股股东四川新华发行集团支付房屋租赁费用2,006.28万元[76] - 从成都银行获得股利收入2,000万元及利息收入42.64万元[76] - 向四川出版集团支付房屋租赁费用540.02万元[76] - 向联营公司商务印书馆(成都)支付采购商品款593.09万元[76] - 向联营公司明博教育科技支付采购商品款222.04万元[76] - 公司向联营公司四川文轩卓泰投资有限公司提供资金余额为1.2亿元人民币[82] - 关联债权债务形成原因为补充流动资金[82] - 报告期内公司向控股股东提供资金发生额为0元[82] - 公司向控股股东提供资金余额为0元[82] - 关联方向公司提供资金发生额及余额均为0元[82] 重大合同和承诺 - 公司与四川省教育厅签订教科书采购合同金额约6.29亿元人民币[83] - 公司与中国五冶集团签订科研基地施工合同金额约3.3亿元人民币[83] - 控股股东四川新华发行集团承诺A股上市后36个月内不转让股份[85] - 控股股东锁定期满后24个月内每年减持不超过发行前持股的30%[85] - 控股股东锁定期满后减持价格不低于发行价或最近一期每股净资产[85] 资本运作和募集资金 - 公司于2016年8月8日完成A股上市发行98.71百万股募集资金总额人民币702.8152百万元[93] - 扣除发行费用人民币57.6401百万元后募集资金净额为人民币645.1751百万元[93] - 发行后总股本达到1,233.841百万股其中A股为791.9039百万股H股为441.9371百万股[93] - 按发行后股本模拟计算每股收益为人民币0.28元每股净资产为人民币6.22元[93] - 公司2007年香港上市发行4.0176亿股H股募集资金23.302亿港元[150] - 公司2016年A股发行9871万股发行价格每股7.12元[151] - 公司A股发行后总股本变更为12.33841亿元[151] 股东结构 - 报告期末股东总数为6户[94] - 控股股东四川新华发行集团有限公司持股592.809525百万股占比52.22%[96] - 香港中央结算有限公司持有H股441.9371百万股占比38.93%[96] - 成都市华盛（集团）实业有限公司持股53.336百万股占比4.70%全部处于质押状态[96] - 四川出版集团有限责任公司持股31.051927百万股占比2.74%[97] - 四川日报报业集团持股9.409675百万股占比0.83%[97] - 公司注册资本为73,337.00万元[149] - 四川新华发行集团出资94,500.00万元占注册资本85.909%[149] 子公司和投资结构 - 四川人教时代新华音像公司注册资本200万元公司持股80%[153] - 四川文轩教育科技有限公司注册资本为4000万元人民币，持股比例100%[155] - 四川文传物流有限公司注册资本为1亿元人民币，持股比例100%[155] - 新华文轩商业连锁（北京）有限公司注册资本为1.8亿元人民币，持股比例51%[155] - 四川文轩在线电子商务有限公司注册资本为6000万元人民币，持股比例75%[155] - 华盛顿文轩媒体发展有限公司注册资本为191.043万元人民币，持股比例90%[155] - 文轩投资有限公司注册资本为1亿元人民币，持股比例100%[156] - 文轩国际文化传播有限公司注册资本为5000万元人民币，持股比例100%[156] - 北京航天云教育科技有限公司持股比例70%[156] - 新华在线注册资本为5000万元人民币，持股比例100%[156] - 北京蜀川注册资本为200万元人民币，持股比例82.5%[156] - 公司对子公司四川新华商纸业有限公司持股比例为51%[158] - 公司对子公司四川新华彩色印务有限公司持股比例为65%[158] - 公司对子公司北京华影文轩影视文化有限公司持股比例为100%[158] - 公司及四川新华发行集团向文轩在线增资人民币3000万元 其中公司出资2250万元[159] - 公司以人民币4461.56万元收购四川文化传播97.95%股权[160] - 四川新华商纸业有限公司注册资本为1500万元[158] - 四川新华彩色印务有限公司注册资本为1亿元[158] - 北京华影文轩影视文化有限公司注册资本为1.6077亿元[158] - 四川出版印刷有限公司注册资本为5000万元[158] - 四川新华印刷有限责任公司注册资本为1.0016亿元[159] 资本支出和项目进展 - 出版传媒创意中心项目总预算7.36亿元，累计投入2.397亿元，进度达32%[69] - 本报告期出版传媒创意中心项目投入8,080.94万元[69] 其他财务数据变化 - 归属于上市公司股东的净资产70.25亿元人民币，同比下降3.38%[17] - 总资产103.76亿元人民币，同比下降3.42%[17] - 营业利润为2.08亿元人民币，同比下降6.8%[124] - 净利润为2.12亿元人民币，同比下降9.3%[124] - 其他综合收益税后净额为-5.76亿元人民币，同比下降173.6%[124] - 综合收益总额为-3.64亿元人民币，同比下降135.8%[124] - 归属于母公司所有者权益的本期减少额为2.51亿元人民币（从72.4亿降至69.9亿）[133][137] - 未分配利润减少2.59亿元人民币（从16.8亿降至14.2亿）[133][137] - 其他综合收益减少505万元人民币[133] - 少数股东权益减少497万元人民币[133] - 所有者投入资本增加750万元人民币[134] - 公司股本为1,135,131,000元[140][142][144][145] - 资本公积从年初2,084,185,985.86元增至期末2,120,866,735.18元[140][142] - 其他综合收益减少575,840,027.98元至期末1,273,117,483.68元[144][145] - 未分配利润增加212,056,270.77元至期末1,661,359,459.84元[144][145] - 所有者权益总额减少363,783,757.21元至期末6,629,392,915.76元[144][145] - 盈余公积保持475,598,986.38元未变动[142][144][145] - 综合收益总额亏损575,840,027.98元[144] - 上年同期其他综合收益为849,438,518.85元[145] - 上年同期未分配利润为1,175,857,822.81元[145] - 上年同期所有者权益总额为5,666,317,389.15元[145] - 公司2016年上半年对所有者的分配为-340,539,300.00元[148] - 公司本期期末所有者权益余额为6,341,604,028.30元[148] 会计政策和估计 - 投资性房地产划分标准为赚取租金或资本升值持有且现金流独立于其他资产[166] - 坏账准备基于应收款项可收回性判断需运用会计估计[168] - 存货跌价准备基于可变现净值估计计量[169] - 商誉减值测试需估算现金产出单元未来现金流量现值[170] - 无形资产减值测试以可收回金额低于账面价值时计提准备[171] - 营业周期确定为12个月[175] - 记账本位币为人民币[176] - 非同一控制企业合并成本按支付对价与持有股权公允价值之和计量[178] - 商誉减值损失首先抵减分摊资产组账面价值且不予转回[180] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额[186] - 境外经营外币财务报表折算差额确认为其他综合收益并计入股东权益[187] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入损益[188] - 实际利率法按摊余成本计算各期利息收入或支出[190] - 金融资产分为以公允价值计量变动入损益、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产[191] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本后续计量[193] - 可供出售金融资产公允价值变动除减值外确认为其他综合收益[195] - 权益工具投资公允价值低于初始成本超50%或持续超12个月视为减值客观证据[196] - 单项金额重大金融资产需单独进行减值测试[197] - 可供出售权益工具减值损失转回确认为其他综合收益[198] - 以成本计量权益工具投资减值损失一经确认不予转回[199] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止[200] - 金融资产转移且所有权上几乎所有风险和报酬转移给转入方可终止确认[200] - 金融资产转移时未保留几乎所有风险报酬但放弃控制权可终止确认[200] - 整体转移满足终止确认条件时需计算账面价值与对价差额[200] - 终止确认需将公允价值变动累计额与原计入其他综合收益项之和纳入计算[200] - 金融资产终止确认的差额计入公司当期损益[200]