公司核数师变更 - 大同集团原核数师富睿玛泽会计师事务所有限公司已辞任 自2025年11月28日起生效 [1] - 公司董事会根据审核委员会推荐 委任金道连城会计师事务所有限公司为新任核数师 同样自2025年11月28日起生效 [1] - 新任核数师金道连城的任期将至公司下届股东周年大会结束时为止 以填补原核数师辞任后的临时空缺 [1]

核数师更换 - 富睿玛泽自2025年11月28日辞任，未开展审计工作，因费用未达成共识[4] - 金道连城同日获委任，任期至下届股东周年大会结束[5] 影响评估 - 更换核数师对年度审计及业绩发布无重大影响，能提升成本效益[4][5]

公告信息 - 大同集团发布临时协议补充公告[2] - 公告日期为2025年11月12日[6] 投资公司信息 - 耀生投资最终实益拥有人为Kitty Lo女士，拥有100%权益[4] - 耀生投资及其最终实益拥有人为独立第三方[4] 董事会成员 - 执行董事贺新喻，非执行董事关雅颂，独董梁志雄、李丹和罗智弘[6]

股权情况 - 截至2025年10月底，公司法定股本6亿港元，股份60亿股，每股面值0.1港元[1] - 截至2025年10月底，已发行股份34813247股，库存股0股[2] 购股期权 - 2个购股期权计划月底结存股份期权均为580220，可能发行或转让股份2901104[3] - 本月行使期权所得资金总额为0港元[3]

股东持股变动 - 股东于11月3日将股票存入老虎证券香港环球 存仓市值为409.84万港元 占公司股份比例为5.74% [1] 公司融资活动 - 公司于2025年10月31日交易时段后与认购人订立认购协议 [1] - 认购协议内容为按每股2.00港元的认购价配发及发行1000万股认购股份 [1]

公司股权变动 - 股东于11月3日将股票存入老虎证券香港环球 存仓市值为409.84万港元 占公司股份比例为5.74% [1] 公司融资活动 - 公司于2025年10月31日交易时段后与认购人订立认购协议 认购人同意以每股2.00港元的认购价认购合共1000万股股份 [1]

融资活动概述 - 公司与认购人于2025年10月31日交易时段后订立认购协议，以每股2.00港元配发及发行1000万股新股 [1] - 此次认购股份占公司经扩大后已发行股本的约22.31% [1] - 认购价较2025年10月30日收市价每股2.05港元折让约2.44% [1] 融资条款与用途 - 认购所得款项总额为2000万港元，所得款项净额约为1972万港元 [1] - 融资旨在改善公司财务状况，截至2025年6月30日，集团负债总额超出资产总额约5955万港元 [1] - 董事认为认购将有助于降低集团资产负债比率并提升整体财务稳定性 [1] 程序与审批 - 认购股份将根据特别授权配发及发行，须待股东于股东特别大会上批准 [1] - 公司将向联交所上市委员会申请批准认购股份上市及买卖 [1]

融资行为概述 - 公司与认购人于2025年10月31日交易时段后订立认购协议[1] - 公司有条件同意配发及发行合共1000万股认购股份[1] - 认购人有条件同意按每股2.00港元认购股份[1] 股份发行细节 - 认购股份占公司经扩大后已发行股本的约22.31%[1] - 每股认购价2.00港元较2025年10月30日收市价2.05港元折让约2.44%[1] - 股份发行将根据特别授权进行 并须待股东于特别大会上批准[1] - 公司将向联交所上市委员会申请批准认购股份上市及买卖[1] 资金用途与财务状况 - 认购所得款项总额为2000万港元 所得款项净额约为1972万港元[1] - 截至2025年6月30日 公司负债总额超出资产总额约5955万港元[1] - 认购所得款项将有助于降低公司资产负债比率并提升整体财务稳定性[1]

认购协议核心条款 - 公司与认购人订立协议 以每股2.00港元配发及发行合共1000万股认购股份 [1] - 认购价较联交所收市价折让约2.44% [1] - 认购股份占公司公告日期已发行股本约28.72% 占经发行扩大后已发行股本约22.31% [1] 认购人背景 - 认购人A为英属维京群岛注册投资顾问公司 由独立第三方郭可最终实益全资拥有 [1] - 认购人B为英属维京群岛注册投资公司 由独立第三方李宇航最终实益全资拥有 其最终拥有人直接持有10,414,497份可换股债券 [1] - 认购人C为香港注册进出口贸易公司 由独立第三方张继儿最终实益全资拥有 [1] 融资规模与财务状况 - 认购所得款项总额为2000万港元 所得款项净额约为1972万港元 [2] - 截至2025年6月30日 集团负债总额超出资产总额约5955万港元 面临流动资金风险 [2] - 董事认为认购将有助于降低集团资产负债比率并提升整体财务稳定性 [2]

认购股份信息 - 2025年10月31日公司与认购人订立认购协议，按每股2.00港元配发及发行10,000,000股认购股份[4] - 认购股份占公告日期已发行股本约28.72%，占扩大后已发行股本约22.31%[4] - 每股认购股份2.00港元较10月30日及前五个连续交易日平均收市价折让约2.44%[18] - 认购股份总面值为1,000,000港元[16] - 净认购价为每股认购股份约1.97港元[17] - 认购所得款项总额及净额分别为2000万港元及约1972万港元[29] 财务状况 - 截至2025年6月30日，集团负债总额超出资产总额约5955万港元[29][39] - 2025年12月至2026年5月期间到期的债券金额高达7000万港元[39] 授权情况 - 董事会建议更新一般授权，上限为股东特别大会通过决议案当日已发行股本的20%[7][34] - 现有一般授权可配不超580.2208万股新股份，已用580.2207万股，仅余1股[35] - 建议授予新一般授权，配发不超特别股东大会当日已发行股本20%的股份，并扩大至涵盖购回股份[37] 股权架构 - 公告日期公司总股份3481.3247万股，Great Virtue Holding Limited等股东有相应股份数目及占比[33] - 紧随认购完成后但于可换股债券转换前，总股份4481.3247万股[33] - 紧随可换股债券持有人悉数转换可换股债券后，总股份1.3854372亿股[33] 其他事项 - 认购须满足多项条件，若未于2026年1月30日或之前达成或豁免，认购协议将终止[22][24] - 公司将召开特别股东大会，审议批准认购协议及交易、更新一般授权[43] - 独立董事会负责就授予新一般授权向独立股东提供意见[45] - 董事会将委任独立财务顾问，就授予新一般授权提供意见[45] - 公司将适时寄发通函给股东，包含认购、更新授权详情等资料[45]