集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，集团收入总额约为1.35亿港元，较去年同期约1.49亿港元减少约9.3%[5] - 本中期期间，集团亏损约2640万港元，去年同期亏损约2560万港元[5] - 2020年6月30日，集团现金及银行结存约为5900万港元，较2019年12月31日的约1.18亿港元减少，其中87.67%及12.33%分别以港元及人民币计值[19] - 2020年6月30日，集团资产负债比率约为114.0%，较2019年12月31日的约88.1%增加[19] - 2020年6月30日，承配人已认购及公司已发行本金总额为1亿港元的债券，与2019年12月31日相同[21] - 2020年6月30日，集团以港元计值的银行借贷为3500万港元，较2019年12月31日的6500万港元减少，借贷利率为每年5% [21] - 2020年6月30日，公司已发行股本总额为2432.304万港元，分为24.32304亿股每股面值0.01港元的普通股，与2019年12月31日相同[27] - 2020年6月30日，就银行担保作出的350万港元银行融资以350万港元银行存款作抵押，已动用金额约为140万港元，较2019年12月31日的约350万港元减少[29] - 2020年6月30日，约6430万港元银行存款已抵押予银行，较2019年12月31日的约6210万港元增加[29] - 2020年6月30日，集团租赁负债约2.372亿港元，较2019年12月31日的约2.689亿港元减少[29] - 2020年6月30日，集团在香港及中国内地全职雇员总数分别约为240名及90名，2019年12月31日分别约为220名及120名[32] - 截至2020年6月30日止六个月，集团总收入为1.35075亿港元，较2019年同期的1.4891亿港元减少，本期亏损为2643万港元[35] - 2020年上半年公司拥有人应占期间亏损26430千港元，2019年同期为25593千港元[36] - 2020年6月30日非流动资产为363346千港元，2019年12月31日为399253千港元[39] - 2020年6月30日流动资产为139742千港元，2019年12月31日为186207千港元[39] - 2020年6月30日流动负债为133458千港元，2019年12月31日为156578千港元[42] - 2020年6月30日流动资产净值为6284千港元，2019年12月31日为29629千港元[42] - 2020年6月30日公司拥有人应占权益为87756千港元，2019年12月31日为113559千港元[42] - 2020年上半年经营业务所得现金净额为15247千港元，2019年同期为82454千港元[46] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为2983千港元，2019年同期所得现金净额为28778千港元[46] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为71844千港元，2019年同期为46802千港元[46] - 2020年6月30日期终现金及现金等值项目为59013千港元，2019年同期为120445千港元[46] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收入为135,075千港元，较2019年同期的148,910千港元下降9.29%[54][55] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前亏损为26,430千港元，较2019年同期的25,593千港元增加3.27%[54][55] - 2020年6月30日，公司综合资产为503,088千港元，较2019年12月31日的585,460千港元下降14.07%[57] - 2020年6月30日，公司综合负债为412,169千港元，较2019年12月31日的468,738千港元下降12.07%[57] - 截至2020年6月30日止六个月其他收入为4386千港元，2019年同期为3151千港元[61] - 截至2020年6月30日止六个月其他收益及亏损为 - 537千港元，2019年同期为 - 716千港元[62] - 截至2020年6月30日止六个月财务费用为10199千港元，2019年同期为11562千港元[64] - 截至2020年6月30日止六个月物业、厂房及设备折旧为1717千港元，2019年同期为1581千港元[68] - 截至2020年6月30日止六个月使用权资产折旧为34470千港元，2019年同期为37943千港元[68] - 截至2020年6月30日止六个月计算本公司拥有人应占每股基本亏损的亏损为 - 26430千港元，2019年同期为 - 25593千港元[70] - 本中期期间公司添置物业、厂房及设备采购约909000港元，2019年同期为6260000港元[71] - 截至2020年6月30日使用权资产账面价值为229318千港元，2019年12月31日为264329千港元[72] - 截至2020年6月30日对一家联营公司权益为0千港元，2019年12月31日为4072千港元[74] - 截至2020年6月30日向一家联营公司贷款为40621千港元，2019年12月31日为39255千港元[74] - 截至2020年6月30日，应收贸易账款及其他应收款项、订金及预付款项中应收贸易账款5990.1万港元，较2019年12月31日的5033.7万港元增加[82] - 截至2020年6月30日，应收贷款2880千港元，减信贷亏损拨备865千港元后为2015千港元，年利率12厘至24厘[86] - 截至2020年6月30日，应付贸易账款及其他应付款项中应付贸易账款1251万港元，较2019年12月31日的1091.1万港元增加[87] - 截至2020年6月30日，应付租赁负债一年内到期65487千港元，一年以上但不超两年65022千港元，两年以上但不超五年106705千港元[91] - 截至2020年6月30日，租赁负债列于流动负债项下12个月内到期偿还65487千港元，列于非流动负债项下12个月后到期偿还171727千港元[91] - 公司于联营公司拥有权权益比例为30%，2020年6月30日分占联营公司（负债）资产净值 - 4326千港元[80] - 截至2020年6月30日，法定股本股份数目为60,000,000千股，金额为600,000千港元；已发行及缴足股份数目为2,432,304千股，金额为24,323千港元[92] - 2020年6月30日，为冷冻仓库服务提供担保的银行融资3,500,000港元以3,500,000港元银行存款作抵押，已动用金额为1,410,000港元；64,285,000港元银行存款抵押给银行作租赁担保[97] - 2020年6月30日，持作买卖的上市股本证券公平值为408千港元，2019年12月31日为686千港元；衍生金融负债公平值为6,984千港元，2019年12月31日为6,725千港元[100] - 第三级公平值计量中，衍生金融工具2019年12月31日为6,725千港元，公平值变动259千港元，2020年6月30日为6,984千港元[103] - 衍生金融工具公平值计算所用预期波幅为35.66%（2019年12月31日：35.78%），波幅上升/下降3%将令衍生工具账面价值增加989,000港元（2019年12月31日：1,010,000港元）/减少1,012,000港元（2019年12月31日：993,000港元）[104] - 截至2020年6月30日止六个月，董事袍金为552千港元，薪金及其他福利为3,044千港元，退休福利计划供款为112千港元，酬金总额为3,708千港元[106] - 截至2019年6月30日止六个月，董事袍金为421千港元，薪金及其他福利为2,980千港元，表现花红为410千港元，退休福利计划供款为156千港元，酬金总额为3,967千港元[106] - 截至2020年6月30日止六个月，管理服务费收入为548.5万港元，2019年同期为225.4万港元[107] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，冷冻仓库及相关服务收入为83,885千港元，较2019年同期的104,339千港元下降19.60%[54][59] - 截至2020年6月30日止六个月，食品及饮料贸易收入为51,000千港元，较2019年同期的42,238千港元增长20.74%[54][59] - 截至2020年6月30日止六个月，贷款服务收入为190千港元，较2019年同期的2,333千港元下降91.86%[54][55] - 2020年6月30日，冷冻仓库及相关服务资产为344,975千港元，较2019年12月31日的366,308千港元下降5.82%[57] - 2020年6月30日，食品及饮料贸易资产为25,699千港元，较2019年12月31日的28,346千港元下降9.34%[57] - 2020年6月30日，贷款服务资产为2,097千港元，较2019年12月31日的2,056千港元增长2.00%[57] 联营公司相关情况 - 公司持有Loving Peace和光辉绿色30%已发行股本及20%投票权[75] - 向联营公司贷款初步确认公平值按年利率7%厘定，贷款本金与公平值差额2306万港元计入投资成本[77] - 截至2020年6月30日，Loving Peace及其附属公司流动资产24510千港元，非流动资产272326千港元，流动负债84342千港元，非流动负债226914千港元[79] - 2020年上半年Loving Peace及其附属公司收入36518千港元，本期亏损26858千港元，公司分占亏损4072千港元[79] - 冯柏基先生通过受控法团持有Loving Peace International Limited 20股股份，占已发行股本总数的10%[109] - 本集团拥有Loving Peace International Limited 30％权益，GIK Business Consulting Limited拥有10％权益[110] - 2018年9月6日，公司间接全资附属公司天群发展有限公司与零下（香港）有限公司、GIK及Loving Peace International Limited订立合营协议，完成后合营公司已发行股本由天群、零下香港及GIK分别拥有30%、60%及10%[120] 市场环境情况 - 2020年香港第一季度经济较去年同期下跌8.9%，是自1974年以来最大跌幅[14] - 2020年5月，香港失业率攀升至2005年9月以来最高水平，同月零售额骤降逾三分之一[14] - 2020年整体实际国内生产总值增长预测由负4%下调至负7%[14] - 截至2020年5月，香港餐饮业盈利创纪录骤跌31.2%，对集团仓库行业造成负面冲击[15] 集团业务运营情况 - 集团与合营企业合作运营的青衣仓库，集团持有30%股权，自2019年以来表现令人满意[9] - 集团葵喜街仓库即将大修，可能导致停工期加长和整体收入波动[17] - 集团青衣冷冻仓库设施正在进行扩大仓储区的施工工程，完成后将提高仓储能力[17] - 集团贷款业务不会获得新资金投入，新增资源用于冷冻仓库及物流和食品及饮料产品贸易[11] 公司股权结构情况 - Ever Achieve Enterprises Limited实益拥有202,323,133股公司股份，占已发行股本总数约8.32%；袁健荣通过受控制法团权益持有相同数量股份，占比相同[115] - Bingo Chance Limited实益拥有140,000,000股公司股份，占已发行股本总数约5.76%；Elite Plan Investments Limited和Wulglar Wai Wan通过受控制法团权益持有相同数量股份，占比相同[115] 公司治理与合规情况 - 2020年上半年公司遵守企业管治守则，除主席与行政总裁角色未区分及无主席出席股东周年大会外[123] - 2020年6月蔡先生辞任财务总监，张凯健先生获委任为财务总监[123] - 董事会目前无意填补主席一职，将持续审阅架构及委任需求[124] - 公司采纳书面证券买卖政策，全体董事回顾期内遵守规定，无违规事件[125][128] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，梁志雄先生任主席[129

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2019年全年收入总额约为2.9亿港元，2018年约为3.09亿港元[9] - 公司2019年录得亏损约6700万港元，2018年录得亏损约3800万港元，亏损增加约76%[9] - 2019年每股基本亏损2.76港仙，2018年为1.56港仙[25] - 2019年公司拥有人应占每股资产净值4.67港元，2018年为7.47港元[25] - 2019年流动比率1.19倍，2018年为1.69倍[25] - 2019年负债总额与资产总值比率0.80倍，2018年为0.53倍[25] - 2019年资产负债率88.1%，2018年为55.1%[25] - 2019年股本回报率 -59.1%，2018年为 -20.9%[25] - 2019年资产回报率 -11.5%，2018年为 -9.5%[25] - 2019年资产周转率0.49倍，2018年为0.77倍[25] - 2019年董事会不建议派付股息，2018年也无股息[57] - 2019年12月31日，公司储备包括缴入盈余8423.9万港元（2018年相同），累计亏损4.22585亿港元（2018年为4.22767亿港元）[59] - 2019年外聘核数师提供的核数服务费用为1500千港元，2018年为2210千港元；2019年无 非核数服务费用，2018年为480千港元；2019年合计费用为1500千港元，2018年为2690千港元[143] 宏观经济环境变化 - 香港经济2019年较2018年下跌1.2%[5] - 中国经济2019年增长率跌至6.1%[6] - 2020年香港经济预计萎缩幅度逾1%，去年萎缩幅度为1.2%，Q4 GDP同比下跌2.9%，失业率升至3.5%，年初平均每日访客量降至3000人以下[19] - 中国经济增长率可能因疫情下跌至5%或更低[19] 各业务线数据关键指标变化 - 公司中国贸易业务2019年亏损1179.6万港元，亏损减少9.6%[6] - 公司位于葵涌货柜码头的新保税仓库2019年开始时经营亏损，2020年表现有所改善[12] - 公司贷款业务服务放缓，集中资源扩大冷冻仓库及贸易相关业务[14] 公司业务结构与运营情况 - 公司主要业务为在香港经营冷冻仓库及相关业务、在中国经营食品及饮料贸易业务、在香港经营提供贷款服务[11] - 公司2019年完成贸易及相关业务内部重组，扩大产品范围提高了利润率[13] 公司资金与债务情况 - 2019年12月31日，集团以港元计值银行贷款为6500万港元，与2018年相同，借款利率为每年7%，2020年1月偿还3000万港元，未偿还3500万港元延至2021年4月偿还，利率降至每年5%[27] - 2019年12月31日，为冷冻仓库服务提供担保的350万港元银行融资以350万港元银行存款作抵押，已动用金额约350万港元，与2018年相同；约6210万港元银行存款抵押给银行用于提供租赁担保，2018年约为1.019亿港元[35] - 集团租赁负债2.689亿港元中，约8万港元（2018年约19万港元）以账面价值约30万港元（2018年约60万港元）的租赁资产出租人押记作抵押[35] 公司人员情况 - 2019年12月31日，集团在香港及中国全职雇员总数分别约为220名及120名，2018年分别约为230名及80名[38] 公司资本开支与库务政策 - 回顾年内，集团主要以内部资源及银行借款拨付资本开支[28] - 集团采纳保守库务政策，严格监控现金管理，现金及银行结存主要以港元计值[29] 公司汇率风险情况 - 集团货币资产及负债主要以港元列值，董事认为集团承担汇率风险低微，更多内地业务或使汇率风险升高，董事将定期检讨[31] - 回顾年内，集团无重大外汇风险，未使用金融工具作对冲用途[32] 公司股权结构情况 - 2019年12月31日，公司已发行股本总额为2432.304万港元，分为24.32304亿股每股面值0.01港元普通股，与2018年相同[33] - Ever Achieve Enterprises Limited和袁健榮所持股份数目为2.02323133亿股，占已发行股本总数约8.32%[68] - Bingo Chance Limited、Elite Plan Investments Limited和Wulglar Wai Wan所持股份数目为1.4亿股，占已发行股本总数约5.76%[68] - 冯柏基先生经受控法团持有Loving Peace International Limited 20股股份，占已发行股本总数的10%[76] 公司重大事项情况 - 回顾年内，集团无有关附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售事项，合营协议已于2018年完成[34] - 2019年公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[60] - 除购股计划披露外，2019年公司无订立股票挂钩协议或该协议于年结日存续[64] - 公司细则或百慕达法例无优先购买权条文[65] - 截至2019年12月31日及年报刊发前最后实际可行日期，公司持有充足公众持股量[66] - 2018年8月1日至2019年6月30日，公司与GIK的咨询服务协议费用为每季度20万港元，截至2019年12月31日相关咨询费开支33.3万港元已确认，适用百分比率低于5%且代价总额少于300万港元[82] - 2018年9月6日，公司间接全资附属公司天群发展有限公司与零下（香港）有限公司、GIK及Loving Peace International Limited订立合营协议，完成后合营公司已发行股本将由天群、零下香港及GIK分别拥有30%、60%及10%[83] 公司客户与供应商情况 - 2019年五大客户应占营业额占集团总营业额约49.8%，最大客户占比约14.8%；五大供应商应占采购额占集团总采购额约51.3%，最大供应商占比约25.8%[52] 公司购股计划情况 - 公司于2006年1月9日采纳一项购股计划，2015年5月29日股东批准终止该计划并采纳新购股计划，自2015年6月2日采纳起至2019年12月31日，无根据新计划授出购股[61][63] 公司管理层变动情况 - 2019年6月4日，何汉忠先生获委任为署理行政总裁，冯柏基先生获委任，蔡启昇先生辞任[70] - 2019年6月4日，欧达威先生辞任行政总裁，12月20日由执行董事调任为非执行董事[70] - 2019年6月28日，独立非执行董事谢远明先生辞任汇创控股有限公司独立非执行董事[73] - 应届股东周年大会将提呈重选冯柏基先生为执行董事、欧达威先生为非执行董事及冯少杰先生为独立非执行董事[70] 公司董事独立性与权益情况 - 公司已接获各现任独立非执行董事确认其独立性的年度确认书，认为所有独立非执行董事均属独立人士[74] - 截至2019年12月31日，除披露者外，公司董事等无相关权益及淡仓[75] - 公司或附属公司等截至2019年12月31日无安排使董事可藉购入股份或债券获利，董事等无认购证券权利[78] 公司财务报表审核情况 - 2019年12月31日止年度财务报表由德勤•关黄陈方会计师行审核，2020年股东周年大会将提呈重新委任该会计师行的决议案并授权董事厘定其薪酬[92] 公司年报批准情况 - 董事会于2020年4月21日批准年报，执行董事为何汉忠[94] 公司企业管治情况 - 公司采纳联交所上市规则附录十四所载企业管治守则及报告所列原则及守则条文，仅“主席及行政总裁”一段有偏离情况[95] - 截至2019年12月31日及年报日期，董事会成员包括3名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[97] - 公司委任三名独立非执行董事，多于董事会三分之一人数[99] - 董事会每年定期举行最少四次会议，年内举行1次股东大会和16次董事会会议，其中4次为定期会议[102] - 何汉忠股东大会议出席率100%，董事会会议出席率87.5%[102] - 冯柏基董事会会议出席率100%[102] - 蔡启昇股东大会议出席率100%，董事会会议出席率100%[102] - 欧达威股东大会议出席率100%，董事会会议出席率56.25%[102] - 截至2019年12月31日，多位董事通过出席研讨会或阅读资料参与持续专业发展，如何汉忠、冯柏基、蔡启昇等[106] - 非执行董事欧达威于2019年12月20日与公司订立委任函件[108] - 执行董事冯柏基于2019年6月4日与公司订立委任函件[109] - 2019年股东周年大会上获重选的何汉忠、冯华高、梁志雄及谢远明于2019年5月31日与公司订立委任函件[109] - 独立非执行董事冯少杰于2018年5月25日与公司订立委任函件[110] - 全体董事现委任函自获股东重选日起初步任期3年，任期终止条件为一方发不少于3个月终止通知或董事轮值告退[110] - 2019年6月4日前欧达威负责日常企业管理，6月4日起何汉忠任署理行政总裁负责日常管理[111] - 公司截至2019年12月31日无主席，不符合企业管治守则第A.2.1、A.2.7及E.1.2条规定[111][112] - 公司提名委员会于2005年6月30日成立，2005年7月12日采纳职权范围，2012年3月28日修订[114] - 公司董事会于2019年1月1日生效董事提名政策，由提名委员会执行[114] - 公司细则规定三分之一董事将在股东周年大会上退任，欧达威先生及冯少杰先生将在应届股东周年大会上轮值告退且符合资格并愿膺选连任[124] - 截至2019年12月31日，35 - 50岁董事2人，51 - 60岁董事2人，≥61岁董事3人[128] - 截至2019年12月31日，男性董事7人，女性董事0人[128] - 截至2019年12月31日，香港教育背景董事3人，海外教育背景董事4人[128] - 截至2019年12月31日，专业相关经验董事3人，企业家/商人经验董事4人[128] - 截至2019年12月31日，服务任期1 - 10年董事1人，≥11年董事6人[128] - 截至2019年12月31日，执行董事2人，非执行董事2人，独立非执行董事3人[128] - 董事会多元化政策可计量目标：独立非执行董事人数不少于三名及董事会人数的三分之一[128] - 董事会多元化政策可计量目标：至少一名独立非执行董事须拥有适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[128] - 董事会多元化政策可计量目标：至少一名董事应为集团所从事业务行业的专业人士或拥有丰富经验[128] 公司审核委员会情况 - 截至2019年12月31日止年度，审核委员会与公司外聘核数师会面两次[136] - 2020年2月14日审核委员会审阅风险管理及内部监控检讨报告，3月27日审阅未经审核财务报表，4月21日审阅董事会报告书及经审核财务报表并建议董事会批准[136] - 冯少杰、梁志雄、谢远明在审核委员会会议出席次数/举行会议次数为7/7，在提名委员会为3/3，在薪酬委员会为3/3[137] - 公司审核委员会于2000年1月12日成立，最新职权范围于2018年12月31日获采纳[134] - 审核委员会建议在公司应届股东周年大会上提名续聘德勤•关黄陈方会计师行为公司核数师[136] - 审核委员会负责审阅、监督和确保财务报告系统等的客观性和可靠性，并与外聘核数师维持恰当关系[135] 公司薪酬委员会情况 - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责向董事会提供董事及高级管理层薪酬建议[131] 公司风险管理与内部监控情况 - 截至2019年12月31日止年度，审核委员会制定本年度风险管理及内部监控系统评估计划，集中检讨香港冷冻仓库及相关服务分部的营运监控等事项[149] - 截至2019年12月31日止年度，董事会信纳集团有充足风险管理及内部监控程序，现有系统有效且足够，将持续检讨并因应环境变动增补或更新[149] 公司秘书情况 - 自2003年8月6日起，蔡启昇先生获委任为公司秘书，截至2019年12月31日止年度，其接受不少于15个小时的相关专业培训[150] 公司股东沟通情况 - 公司利用双向沟通渠道向股东及投资者交代表现，重视与他们的沟通，股东查询可通过多种渠道交董事会处理[151] - 股东周年大会是与股东正式对话的主要场合，管理层会确保外聘核数师出席并回答相关问题[151] - 若股东持有不少于十分之一投票权的公司缴足股本，可要求董事会召开股东特别大会，大会须在递交请求后两个月内举行[151] - 股东若有意在股东大会上推选候选人，须递交书面通知至公司香港总办事处，并包含相关资料及文件[153] 公司股息政策情况 - 股息政策于2019年1月1日生效，宣派及派付股息由董事会决定，末期股息需股东大会批准[157] 公司ESG报告情况 - 这是公司发表的第四份ESG报告，报告期为2019年1月1日至12月31日[160] - 报告集中汇报冷冻仓库及物流核心业务，覆盖香港3个营运点[161] - 一仓总面积35,022平方米，地址为新界

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，集团收入总额约为1.49亿港元，较去年同期约1.44亿港元增加约3.47%[5] - 本中期期间，集团亏损约2560万港元，2018年亏损1710万港元[5] - 2019年6月30日，公司香港及内地全职雇员总数分别约为200名及110名，2018年12月31日分别约为230名及80名[17] - 2019年6月30日，公司现金及银行结存约为1.204亿港元，2018年12月31日约为5590万港元，其中94.89%及5.11%分别以港元及人民币计值[19] - 2019年6月30日，公司资产负债比率约为64.2%，2018年12月31日约为55.1%[19] - 2019年6月30日，承配人已认购及公司已发行本金总额为1亿港元的债券，与2018年12月31日相同[19] - 2019年6月30日，公司以港元计值的银行贷款为6500万港元，与2018年12月31日相同，银行借款利率为每年7%，借款于2020年4月到期[20] - 2019年6月30日，公司已发行股本总额为2432.304万港元，分为24.32304亿股每股面值0.01港元的普通股，与2018年12月31日相同[26] - 截至2019年6月30日止六个月，冷冻仓库及相关服务收入为10.4339亿港元，食品及饮料贸易收入为4.2238亿港元，贷款服务收入为233.3万港元，总收入为14.891亿港元[33] - 截至2019年6月30日止六个月，公司直接成本为1.19993亿港元，毛利为2891.7万港元[33] - 截至2019年6月30日止六个月，公司除税前亏损为2559.3万港元，本期亏损为2559.3万港元[33] - 截至2019年6月30日止六个月，公司每股亏损基本为1.05港仙，2018年同期为0.70港仙[34] - 2019年6月30日非流动资产为444,278千港元，较2018年12月31日的223,039千港元增长99.2%[36] - 2019年6月30日流动资产为221,964千港元，较2018年12月31日的172,442千港元增长28.7%[36] - 2019年6月30日流动负债为165,385千港元，较2018年12月31日的102,098千港元增长62.0%[37] - 2019年6月30日本公司拥有人应占权益为155,670千港元，较2018年12月31日的181,654千港元下降14.3%[37] - 2019年6月30日非流动负债为342,024千港元，较2018年12月31日的106,566千港元增长220.9%[37] - 截至2019年6月30日止六个月公司亏损25,593千港元，而2018年同期亏损17,074千港元[38] - 截至2019年6月30日止六个月经营业务所得现金净额为82,454千港元，2018年同期为所用现金净额44,471千港元[39] - 截至2019年6月30日止六个月投资活动所得现金净额为28,778千港元，2018年同期为所用现金净额770千港元[39] - 截至2019年6月30日止六个月融资活动所用现金净额为46,802千港元，2018年同期为4,054千港元[39] - 2019年6月30日期终现金及现金等价物为120,445千港元，较期初的55,898千港元增长115.5%[39] - 2019年上半年公司总收入148,910千港元，较2018年上半年的143,804千港元增长3.55%[63][65] - 2019年上半年公司除税前亏损25,593千港元，较2018年上半年的17,074千港元亏损扩大49.9%[63][65] - 2019年6月30日公司综合资产666,242千港元，较2018年12月31日的395,481千港元增长68.47%[67] - 2019年6月30日公司综合负债507,409千港元，较2018年12月31日的208,664千港元增长143.17%[67] - 2019年上半年其他收入3,151千港元，较2018年上半年的884千港元增长256.45%[69] - 2019年上半年其他收益及亏损为 - 716千港元，2018年上半年为 - 440千港元[70] - 2019年上半年财务费用11,562千港元，较2018年上半年的3,012千港元增长283.87%[71] - 2019年上半年物业、厂房及设备折旧共39,524千港元（自置物業、廠房及設備1,581千港元，使用權資產37,943千港元），2018年上半年为2,408千港元[76] - 2019年上半年公司无派付、宣派或拟派股息[77] - 2019年上半年本公司拥有人应占每股基本亏损为(25,593)千港元，2018年上半年为(17,074)千港元[78] - 本中期期间，集团添置物业、厂房及设备采购约626万港元，较2018年同期的133.4万港元增加[80] - 截至2019年6月30日止六个月，食品及饮料贸易分部资产减值亏损为零港元，2018年同期为42万港元[80] - 截至2019年6月30日应收贷款为2.5086亿港元，较2018年12月31日的6.9313亿港元下降63.81%[91] - 截至2019年6月30日应收贸易账款及其他应收款项为6739万港元，较2018年12月31日的6742.3万港元下降0.05%[93] - 截至2019年6月30日应付贸易账款及其他应付款项为1873.5万港元，较2018年12月31日的1348.4万港元增长38.94%[96] - 法定股份数目为6000万股，金额为6亿港元；已发行及缴足股份数目为243.2304万股，金额为2432.3万港元[100] - 截至2019年6月30日租赁负债为29481.6万港元，其中流动负债为6033.9万港元，非流动负债为23447.7万港元[101] - 2019年6月30日，香港上市股本证券按公平值计入损益之金融资产为73.1万港元，与2018年12月31日持平[110] - 2019年6月30日，衍生金融负债为754.7万港元，2018年12月31日为647.8万港元，预期波幅为39.16%（2018年12月31日：35.75%）[110] - 波幅上升/下降3%将令衍生工具账面价值增加108.3万港元（2018年12月31日：109.7万港元）/减少106.8万港元（2018年12月31日：107.1万港元）[110] - 截至2019年6月30日止六个月，咨询费开支33.3万港元已确认，咨询服务协议于2019年5月31日前终止[112] - 2019年上半年董事袍金42.1万港元，2018年为40.8万港元；酬金总额396.7万港元，2018年为368.3万港元[114] - 截至2019年6月30日止六个月，冷冻仓储业务管理费225.4万港元已确认[115] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年上半年食品及饮料产品贸易分部收入增长、利润率提高，但业绩低于预期[11] - 集团贷款业务未来六个月服务将放缓[10] 仓库业务动态 - 集团已将葵喜街现有仓库设施租期自2019年2月起延长八年[7] - 位于青衣的新仓库自2019年4月起开始试运营[7] - 集团已开始在荃湾区经营50000平方英尺的保税仓库[14] 会计准则应用影响 - 公司于2019年首次应用多项新订及经修订香港财务报告准则及诠释编制简明综合财务报表[42] - 采纳香港财务报告准则第16号，物业、厂房及设备从2018年12月31日的4,876千港元减至2019年1月1日的4,369千港元，减少507千港元[48] - 采纳香港财务报告准则第16号，使用权资产于2019年1月1日新增310,825千港元[48] - 采纳香港财务报告准则第16号，已付租赁按金从2018年12月31日的25,488千港元减至2019年1月1日的22,167千港元，减少3,321千港元[48] - 采纳香港财务报告准则第16号，一家联营公司权益从2018年12月31日的10,998千港元减至2019年1月1日的10,466千港元，减少532千港元[48] - 采纳香港财务报告准则第16号，应收贸易账款及其他应收款项、订金及预付款项从2018年12月31日的74,873千港元减至2019年1月1日的74,854千港元，减少19千港元[48] - 采纳香港财务报告准则第16号，融资租赁合同承担于2019年1月1日归零，流动部分减少203千港元，非流动部分减少88千港元[48] - 采纳香港财务报告准则第16号，租赁负债于2019年1月1日新增，流动部分为65,959千港元，非流动部分为249,286千港元[48] - 承租人于2019年1月1日应用于租赁负债的加权平均增量借款利率为4.63%[52] - 2018年12月31日经营租赁承担为344,053千港元，2019年1月1日加权平均增量借款利率为4.63%，已贴现经营租赁承担为314,954千港元，租赁负债为315,245千港元[54] - 采纳香港财务报告准则第16号“租赁”前，总收入为148,910千港元，直接成本为(131,695)千港元，毛利为17,215千港元[58] - 采纳香港财务报告准则第16号“租赁”的影响，直接成本增加11,702千港元，毛利增加11,702千港元，除税前亏损减少5,272千港元[58] - 采纳香港财务报告准则第16号后，公司拥有人应占每股亏损从1.27港仙降至1.05港仙，减少0.22港仙[79] - 应用香港财务报告准则第16号租赁后，11.4万港元租赁物业装修及39.3万港元汽车账面价值于2019年1月1日重新分类为使用权资产[80] 联营公司相关情况 - 公司持有Loving Peace 30%已发行股本，拥有20%投票权，对其无重大影响力[83][84] - 2019年6月30日，给予联营公司非流动免息贷款公平值调整为22074千港元，2018年12月31日为19019千港元[83] - 2019年6月30日，向联营公司贷款为57303千港元，2018年12月31日为47525千港元[83] - 2019年6月30日，Loving Peace及其附属公司流动资产为13476千港元，非流动资产为355808千港元[87] - 2019年6月30日，公司于联营公司之权益账面价值为1754千港元，2018年12月31日为10998千港元[83][89] - 截至2019年6月30日，冯柏基先生经受控法团持有Loving Peace International Limited 20股股份，占已发行股本总数的10%[117] - Loving Peace International Limited由集团拥有30％权益，GIK Business Consulting Limited拥有10％权益，GIK由冯柏基先生实益拥有[117] 股权结构情况 - Ever Achieve Enterprises Limited持有202,323,133股，占已发行股本总数约8.32%；袁健榮通过受控制法团权益持有相同数量股份，占比8.32%[119] - Bingo Chance Limited持有140,000,000股，占已发行股本总数约5.76%；Elite Plan Investments Limited和Wulglar Wai Wan通过受控制法团权益持有相同数量股份，占比均为5.76%[119] - Ever Achieve Enterprises Limited全部已发行股本由袁健荣实益拥有50%、钟召培实益拥有25%及符杏鸾实益拥有25%[119] 公司治理与人事变动 - 2019年上半年公司未委任主席，不符合企业管治守则部分规定，6月欧达威辞任行政总裁，何汉忠任署理行政总裁[124] - 公司已采纳书面证券买卖政策，全体董事确认回顾期内遵守规定准则，无不合规事件[126][128] - 审核委员会认为集团2019年上半年未经审核简明综合业绩符合准则及规定，已作足够披露[129] - 董事会负责维持集团风险管理及内部监控系统，集团已采纳系列内部监控措施[130] - 截至2019年6月30日止6个月，审核委员会制定本年度风险管理及内部监控系统评估计划[132] - 欧达威先生自2019年6月4日起辞任行政总裁

宏观经济数据 - 2018年香港本地经济仅增长3%，年底零售增长2.1% [4] - 2019年预计香港经济将增长2% - 3%[24] 集团整体财务数据关键指标变化 - 2018年集团收入总额约为3.09亿港元，去年约为2.75亿港元 [7] - 2018年集团亏损约3800万港元，2017年亏损约3500万港元，增加约8.57% [7] - 2018年每股亏损基本为1.56港仙，2017年为1.45港仙 [8] - 2018年公司拥有人应占每股资产净值为12.06港元，2017年为13.77港元 [8] - 2018年流动比率为1.69倍，2017年为3.17倍 [8] - 2018年负债总额与资产总值比率为0.53倍，2017年为0.42倍 [8] - 2018年资产负债率为55.1%，2017年为45.7% [8] - 2018年股本回报率为–20.9%，2017年为–16.1% [8] - 2018年12月31日，公司现金及银行结存约为5590万港元，2017年约为9480万港元，其中94.3%及5.7%分别以港元及人民币计值[34] - 2018年12月31日，公司资产负债比率约为55.1%，2017年约为45.7%[34] - 2018年12月31日，公司储备包括缴入盈余84,239,000港元（2017年：84,239,000港元）以及累计亏损422,767,000港元（2017年：414,627,000港元）[60] 各业务线数据关键指标变化 - 工业条冰业务仅贡献集团整体收入的1% - 2%，公司于2018年9 - 10月终止该业务[15] - 公司物流发展业务利润不理想，已与物流公司订立合作协议分包货物交付[13][14] - 公司内地食品及饮料业务收入2018年增加但未达业务目标，成本高且盈利潜力未实现[17] - 公司贷款业务收入稳定且有盈利，但决定放慢发展速度，将资源用于拓展核心冷冻仓库业务[19] 公司业务运营动态 - 公司拥有合营公司30%权益 [9] - 公司投资的青衣320,000平方呎大型两层冷冻仓库中心于2019年3月开始运营[25] - 公司仓库租约于2019年2月到期，续租葵涌葵喜街仓库并取得更好条款[21][29] - 公司不再续租葵涌永业街仓库，避免高昂翻新及保养成本[25] - 公司将优化食品及饮料贸易业务产品组合，降低运营成本提高利润率[28] - 公司将定期检讨业务策略，未来一年集中资源发展新冷冻仓库业务[24] 公司人员数据 - 2018年12月31日，公司在香港及中国全职雇员总数分别约为230名及80名，2017年分别约为240名及70名[32] 公司融资与债务情况 - 2018年12月31日，承配人已认购及公司已发行本金总额为1亿港元的债券，与2017年相同[34] - 2018年12月31日，公司以港元计值的银行贷款为6500万港元，2017年无，银行借款利率为每年7%，借款于2020年4月到期[35] - 2018年12月31日，公司已发行股本总额为2432.304万港元，分为24.32304亿股每股面值0.01港元的普通股，与2017年相同[40] - 2018年12月31日，就银行担保作出的350万港元银行融资以350万港元银行存款作抵押，已动用金额约为350万港元，与2017年相同[43] - 2018年12月31日，约1.019亿港元银行存款已抵押予银行，2017年约为9950万港元[43] - 2018年12月31日，公司融资租赁承担以账面价值约为60万港元的出租人押记作抵押，2017年约为210万港元[43] 公司重大投资与计划 - 回顾年内，公司除合营企业交易外，无重大投资或股本资产具体未来计划，2017年也无[44] 公司股权结构 - 2018年12月31日，Ever Achieve Enterprises Limited和袁健榮分别持有202,323,133股，占已发行股本8.32%[69] - 2018年12月31日，Bingo Chance Limited、Elite Plan Investments Limited和Wulglar Wai Wan分别持有140,000,000股，占已发行股本5.76%[69] 公司客户与供应商情况 - 截至2018年12月31日止年度，集团五大客户应占营业额合共占集团总营业额约45%，最大客户占约11%[75] - 截至2018年12月31日止年度，集团五大供应商应占采购额合共占集团总采购额约57%，最大供应商占约22%[75] 公司董事相关情况 - 何汉忠、冯华高、梁志雄及谢远明将在应届股东周年大会轮值告退，均符合资格并愿获重选连任[61] - 公司与所有董事订立委任函，自委任或重选日期起为期三年，满足特定情况可提前终止[61] - 拟于应届股东周年大会膺选连任的董事，无不可在一年内由集团终止且无赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[61] - 独立非执行董事谢远明自2018年8月31日起辞任誉满国际（控股）有限公司独立非执行董事[63] - 2018年12月31日，公司董事等相关人士在公司或相联法团的股份等中无须知会公司及联交所等的权益或淡仓[64] - 执行董事欧达威先生、蔡启昇先生股东大会和董事会会议出席率均为100%，何汉忠先生董事会会议出席率为93.75%[95] - 非执行董事冯华高先生股东大会出席率为100%，董事会会议出席率为87.5%[95] - 独立非执行董事冯少杰先生、梁志雄先生股东大会出席率为100%，董事会会议出席率为87.5%，谢远明先生董事会会议出席率为81.25%[95] - 2018年，全体董事均参与持续专业发展，涉及企业管治、监管规定、管理/财务/经济等主题[99] - 2018年股东周年大会上，执行董事故达威先生、蔡启昇先生及独立非执行董事冯少杰先生获重选并于5月25日订立委任函件[100] - 2017年股东周年大会上，非执行董事冯华高先生及独立非执行董事梁志雄先生、谢远明先生获重选并于5月26日订立委任函件[100] - 执行董事何汉忠于2016年5月27日与公司订立委任函，全体董事现委任函初步任期3年[101] - 截至2018年12月31日，公司无主席，欧达威任行政总裁，蔡启昇任财务总监[102] 公司治理相关情况 - 公司为投资控股公司，年内主要业务性质无重大变动[52] - 年内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[59] - 集团业绩载于第58页综合损益及其他全面收益报表[55] - 集团储备变动详情载于第61页综合权益变动表[56] - 2015年6月2日公司采纳2015年购股计划，截至2018年12月31日，无根据该计划授出的购股权[65][67] - 公司将在应届股东大会提呈决议案，续聘德勤•关黄陈方会计师行为核数师[85] - 公司采纳联交所证券上市规则附录十四所载企业管治守则及报告所列原则及守则条文，除“主席及行政总裁”一段所述偏离情况外[87] - 董事会旗下有审核、提名及薪酬三个委员会，各委员会按职权范围履行职能[88] - 截至2018年12月31日及年报日期，董事会成员包括3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[89] - 公司在2018年度内一直维持充足公众持股量[83] - 公司委任三名独立非执行董事，多于董事会三分之一人数[92] - 董事会每年定期举行最少四次会议，2018年举行两次股东大会和十六次董事会会议，其中四次为定期会议[95] - 公司提名委员会于2005年6月30日成立，目前有3名独立非执行董事成员[105] - 公司董事提名政策于2019年1月1日生效，由提名委员会执行[105] - 提名委员会利用多种方法物色董事人选，董事会对推荐董事候选人参选事宜有最终决定权[106] - 董事候选人需提交个人资料及出任董事同意书，可在股东大会前书面通知退选[108][109] - 提名委员会应评估退任董事贡献及是否符合标准，并向股东提出重选董事推荐意见[111][112][113] - 提名委员会推荐潜在新董事或现任董事继续任职时，候选人应符合上市规则“独立”标准[115] - 根据公司细则，三分之一董事将在股东周年大会上退任[115] - 截至2018年12月31日，提名委员会已检讨董事会架构等并提供相关建议[115] - 董事会成员年龄40 - 50岁1人、51 - 60岁3人、≥61岁3人；男性7人、女性0人；香港教育背景4人、海外3人；专业相关经验3人、企业家/商人4人；服务任期1 - 10年2人、≥11年5人；执行董事3人、非执行董事1人、独立非执行董事3人[118] - 董事会多元化政策可计量目标：独立非执行董事人数不少于三名且占董事会人数三分之一；至少一名独立非执行董事有适当专业资格或会计等专业知识；至少一名董事为集团业务行业专业人士或有丰富经验[118] - 截至2018年12月31日，董事会已达董事会多元化政策下可计量目标[119] - 薪酬委员会于2005年6月30日成立，2005年7月12日采纳职权范围，2012年3月28日修订批准[120] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事，负责就执行董事、高级管理层及非执行董事薪酬向董事会提建议[121] - 截至2018年12月31日财政年度，执行董事薪酬详情载于综合财务报表附注11，购股权计划详情载于董事会报告书及综合财务报表附注31[122] - 2018年薪酬委员会讨论事项：执行董事薪酬含基本薪金等；薪金每年检讨可调整；符合资格收酌情花红；2015年6月2日采纳购股计划；检讨批准薪酬政策及薪酬待遇[123] - 审核委员会于2000年1月12日成立，2018年12月31日采纳最新职权范围[124] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，主要职责是确保财务等系统客观性和可靠性，与外聘核数师维持关系[125] - 截至2018年12月31日，审核委员会与外聘核数师会面两次，履行多项职务，建议续聘德勤•关黄陈方会计师行为核数师[126] - 截至2018年12月31日止年度，董事会就企业管治职能举行两次会议[128] - 冯少杰和梁志雄出席审核、提名、薪酬委员会会议的比例均为100%，谢远明出席审核委员会会议比例为66.7%，出席提名和薪酬委员会会议比例为0%[127] - 2018年外聘核数师提供核数服务费用为2210千港元，非核数服务费用为480千港元，合计2690千港元；2017年核数服务费用为950千港元，非核数服务费用为230千港元，合计1180千港元[133] - 公司自2012年3月28日起采纳举报政策，审核委员会在回顾年内未接获举报[136] - 董事会授权审核委员会每隔半年检讨集团的风险管理及内部监控事宜[135] - 公司已采纳书面证券买卖政策，全体董事在回顾年内遵守规定准则，未发生不合规事件[131] - 审核委员会负责考虑委任外聘核数师，检讨非核数职能，每年审阅外聘核数师确认独立性和客观性的信函[132] - 公司委聘独立专业顾问进行内部审核职能，对部分附属公司的风险管理及内部监控系统进行评估并提供建议[136] - 公司设有保密资料及处理利益冲突程序，恪守相关披露指引，定期检讨相关程序[138] - 董事确认不知悉可能对公司持续经营能力造成重大疑虑的不确定事件或情况[130] - 截至2018年12月31日止年度，审核委员会制定风险管理及内部监控系统评估计划[139] - 截至2018年12月31日止年度，蔡启昇先生接受不少于15个小时的相关专业培训[140] - 股东持有附带可于公司股东大会上不少于十分之一投票权的公司缴足股本，可要求董事会召开股东特别大会，大会须于递交请求后两个月内举行[142] - 发出推选董事通知的期间不早于寄发举行有关选举的股东大会通告翌日开始，不迟于有关股东大会日期前7日结束，公司促请股东至少提前15个营业日提交[145] - 董事会于2012年3月28日设立股东通讯政策并定期检讨[145] - 股息政策于2019年1月1日生效，宣派及建议派付股息由董事会决定，末期股息须于股东周年大会上由股东批准[148] 公司环境、社会及管治报告相关情况 - 本报告为大同集团第三份《环境、社会及管治报告》，汇报2018年12月31日结束年度的绩效及进度[151] - 报告范围覆盖集团位于香港的冷冻仓库及物流业务，集团会提升内部资料收集程序扩大披露范围[152] - 报告按联交所《环境、社会及管治报告指引》编写，加入部分“建议披露”的关键绩效指标[153] - 报告于2019年3月29日获董事会批准[154] - 可持续发展报告问卷共发出313份，收回130份有效回应[164] - 公司根据持份者反馈辨别出11个实质性环境、社会及管治议题[164] - 报告年度内公司共发生8宗与工作相关的轻微意外[170] - 公司安全委员会每三个月或半年见面审视及讨论安全相关事项[170] - 公司把可持续发展融入业务惯例，以创造更大价值[156] - 公司以风险管理方式保障运营适应未来挑战[156] - 公司委托顾问公司进行持份者沟通，了解其意见及期望[156] - 公司考虑成立由不同部门代表组成的专责委员会[157] - 公司通过多种渠道与广泛持份者定期互动[163]