兖矿能源2025年上半年业绩表现 - 公司预公告2025年上半年股东应占净利润同比下降约38%至46.5亿元人民币 按中国会计准则计算 经常性股东应占净利润同比下降39%至44亿元人民币 [1] - 盈利下滑幅度略超预期 主要归因于需求疲软背景下煤炭价格和销量下降 [1] - 商品煤销量同比下降4.9%至6456万吨 其中自产煤销量同比下降1.8%至6260万吨 [2] 煤炭行业供需状况 - 中国2025年上半年原煤产量同比增长5.4% 供应保持高增长 部分公司以量补价 [1] - 全国规模以上企业火力发电量同比下降2.4% 粗钢产量同比下降3.0% 需求持续疲弱 [1] - 供需关系宽松导致国内煤炭价格承压 秦皇岛5500大卡动力煤上半年均价同比下降22%至684元/吨 较下半年下降19% [2] 2025年下半年价格与盈利展望 - 2025年三季度以来煤炭价格出现反弹 从6月底615元/吨的低点升至8月13日的694元/吨 驱动因素包括季节性需求增长 水电出力不及预期以及供应收缩预期增强 [3] - 三季度至今动力煤均价为648元/吨 较二季度水平上涨1.5% [3] - 预计下半年国内煤炭供应将进一步收缩 供需趋于平衡 动力煤价格涨势有望延续 盈利较二季度改善可期 [4] 公司财务与估值 - 维持A股和H股2025-2026年盈利预测基本不变 [4] - A股交易于14.3倍2025年预期市盈率和12.2倍2026年预期市盈率 H股交易于9.9倍2025年预期市盈率和8.1倍2026年预期市盈率 [4] - 维持A股16.00元目标价(对应17.3倍2025年市盈率和14.7倍2026年市盈率 上行空间20%)及H股10.00港元目标价(对应10.2倍2025年市盈率和8.3倍2026年市盈率 上行空间3%) [4]

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 致：香港交易及結算所有限公司 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00188 | 說明 | 普通股 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 1,000,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 1,000,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 1,000,000,000 FF301 第 1 頁 共 ...

收入类指标变化 - 2024年截至12月31日止六个月佣金及费用收入为6297千港元，2023年为6833千港元[14] - 2024年按摊余成本的财务资产利息收入为9829千港元，2023年为11012千港元[14] - 2024年通过损益以反映公平价值之债务证券利息收入为1358千港元，2023年为810千港元[14] - 2024年股息收入为3804千港元，2023年为2895千港元[14] - 2024年自客户合约产生的收入为22,663千港元，2023年为23,017千港元[36] - 2024年佣金及费用收入中股票、期权、基金及期货经纪为2,918千港元，2023年为3,620千港元[36] - 2024年按摊销成本的财务资产利息收入中银行存款为6,542千港元，2023年为8,686千港元[36] - 2024年股息收入为3,804千港元，2023年为2,895千港元[36] - 2024年租金收入为1,375千港元，2023年为1,467千港元[36] - 截至2023年12月31日止六个月，自客户合约的总收入为6833千港元，其中经纪及借贷为5217千港元，企业融资及资本市场为1251千港元，资产管理为65千港元，其他为300千港元[40] - 截至2024年和2023年12月31日止六个月，集团综合分部收入分别为29933千港元和31616千港元[42][44] - 2025财年上半年金融中介业务佣金及费用收入为600万港元，2024财年上半年为700万港元[89] - 2025财年上半年自营投资部门总收入为600万港元，2024财年上半年为400万港元[96] - 物业投资部门2025财年上半年总收入为100万港元，去年同期为200万港元[99] 亏损及支出类指标变化 - 2024年除税前亏损为25199千港元，2023年为30302千港元[14] - 2024年期内亏损为25187千港元，2023年为30134千港元[14] - 2024年每股基本及摊薄亏损为3.38港仙，2023年为4.05港仙[14] - 2024年持作自用之土地及楼宇重估亏损为26583千港元，2023年为5339千港元[16] - 2024年期内其他全面支出为21809千港元，2023年为1849千港元[16] - 2024年期内全面支出为46996千港元，2023年为31983千港元[16] - 2024年7月1日至12月31日期间亏损25,187千港元，产生汇兑差额 -666千港元，持作自用土地及楼宇重估亏损21,143千港元[20] - 截至2024年12月31日止六个月除税前亏损25,199千港元，2023年同期为30,302千港元[24] - 截至2024年和2023年12月31日止六个月，通过损益以反映公平价值之财务资产及负债之亏损净额分别为6361千港元和21420千港元[41] - 2024年公司股东应占期内亏损25187千港元，2023年为29948千港元[52] - 2024年12月31日扣除相关递延税项的重估亏损净额为21143000港元，2023年为3793000港元[53] - 2025财年上半年集团录得除税后亏损2,500万港元，2024财年同期为3,000万港元[88] - 2025财年上半年集团录得全面开支总额4,700万港元，2024财年上半年为3,200万港元[88] - 物业投资部门本期观塘店舖重估亏损500万港元，去年同期亏损200万港元[99] 资产类指标变化 - 2024年12月31日非流动资产为378,285千港元，较6月30日的457,665千港元有所减少[19] - 2024年12月31日流动资产为873,148千港元，较6月30日的753,301千港元有所增加[19] - 2024年12月31日和6月30日，集团总资产分别为1251433千港元和1210966千港元[44] - 2024年12月31日通过损益以反映公平价值之财务资产为262732千港元，6月30日为256074千港元[55] - 2024年12月31日应收账款、贷款及其他应收款项为121075千港元，6月30日为118062千港元[59] - 应收经纪款项中2024年12月31日7124000港元已被抵押进行证券借用交易，6月30日为10638000港元[59] - 2024年12月31日应收孖展客户账款的证券抵押品总市值约为1.14亿港元，6月30日为900万港元[60] - 2024年12月31日应收贷款包括固定利率应收贷款1700万港元、保理应收款2800万港元及累积减值亏损准备1800万港元，6月30日分别为1800万港元、3000万港元、1800万港元[60] - 2024年12月31日应收账款及贷款（已扣除减值亏损）为116,758千港元，6月30日为112,933千港元[61] - 2024年12月31日应收账款、贷款及其他应收款项减值准备总计23,979千港元，6月30日为23,706千港元[62] - 2024年12月31日沽空活动产生的财务负债为5,810千港元，6月30日为8,302千港元[64] - 2024年12月31日持作自用土地及楼宇和投资物业公平值分别约为2.4亿港元和3,800万港元，6月30日分别为2.7亿港元和4,300万港元[68] - 2024年12月31日经营租赁未来一年内最低租金收款为1,159千港元，6月30日为2,368千港元[70] - 2024年12月31日一笔4233000港元贷款年利率5%，2024年6月30日为4139000港元[75] - 2024年12月31日上市股本证券（第一级）公平值171708千港元，6月30日为157614千港元[79] - 2024年12月31日第三级通过损益反映公平值财务资产期初数868千港元，6月30日为49366千港元[82] - 截至2024年12月31日，扣除预期信贷亏损后，孖展贷款等为3,100万港元，6月30日为3,300万港元[93] - 截至2024年12月31日，非上市投资等账面价值分别为100万港元、2.11亿港元及5,100万港元，6月30日为5,300万港元、1.58亿港元及4,500万港元[97] - 2024年12月底总资产为12.51亿港元，约70%为流动性资产；流动资产净值为2.89亿港元，占净资产约44%[101] - 2024年12月底持有现金及现金等价物0.99亿港元，贷款总额为7500万港元，资本负债比率约为11%[101] - 2024年12月31日，账面价值2.78亿港元的办公及投资物业和公允价值500万的财务资产已抵押给银行[101] 负债及权益类指标变化 - 2024年12月31日流动负债为584,456千港元，较6月30日的484,046千港元有所增加[19] - 2024年12月31日资产净值为655,116千港元，较6月30日的709,557千港元有所减少[19] - 2024年应付末期股息7,445千港元[20] - 2024年12月31日综合储备为580,664,000港元，2023年12月31日为691,459,000港元[20] - 2024年提取银行贷款所得款项为587,258千港元，2023年为1,277,700千港元[25] - 2024年银行贷款之偿还为583,698千港元，2023年为1,277,700千港元[25] - 2024年融资活动产生之现金净额为4,275千港元，2023年所用现金净额为1,941千港元[25] - 2024年现金及现金等价物减少净额为7,722千港元，2023年增加净额为10,144千港元[25] - 2024年12月31日现金及现金等价物为27,358千港元，2023年为95,430千港元[25] - 2024年递延税项为4千港元，2023年为-168千港元；过往年度超额拨备2024年为-16千港元，2023年为0千港元[49] - 集团2024年估计应课税溢利210万港元，2023年为80万港元，已被过往年间税务亏损全数抵扣，无需缴纳香港利得税；中国内地附属公司企业所得税税率为25%[49] - 2024年就过往年度末期股息应付7445千港元，2023年为7396千港元；2025年2月28日宣派中期股息总额为7603000港元，2023年为7445000港元[51] - 用以计算每股基本及摊薄亏损的股数2024年为744519306股，2023年为739571391股[52] - 2024年12月31日应付账款及其他应付款项总计442,371千港元，6月30日为344,924千港元[67] - 2024年12月31日银行贷款及透支总计74,745千港元，6月30日为73,295千港元[68] - 公司就授予附属公司的银行融资提供企业担保2.1亿港元[101] 现金流量类指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月经营活动所用现金为24,656千港元，2023年同期为2,163千港元[24] - 截至2024年12月31日止六个月投资活动所用现金为403千港元，2023年同期产生现金2,703千港元[24] 成本及费用类指标变化 - 截至2024年和2023年12月31日止六个月，员工成本分别为17534千港元和19068千港元[48] - 截至2024年和2023年12月31日止六个月，折旧分别为4369千港元和5105千港元[48] - 截至2024年和2023年12月31日止六个月，利息开支分别为3101千港元和3541千港元[48] - 截至2024年和2023年12月31日止六个月，财务工具之减值亏损净额分别为13千港元和3571千港元[48] - 2024年主要管理人员薪酬4027千港元，2023年为4109千港元[74] 证券交易及相关业务指标变化 - 2024年证券等买卖中集团董事等赚取经纪佣金113千港元，2023年为55千港元[74] - 2024年应付集团董事等客户账款21501千港元，2023年为9797千港元[74] 股本及股东权益指标变化 - 2024年12月31日，蔡冠深博士法团持有公司普通股218,319,857股，占比29.32%；个人持有204,746,039股，占比27.50%[111] - 2024年12月31日，蔡冠明先生个人持有公司普通股65,789,509股，占比8.83%；法团持有11,307,612股，占比1.52%[111] - 截至2024年12月31日，蔡冠深博士直接权益204,746,039股，视作权益218,319,857股，占已发行股份总数百分比56.82%[116] - 截至2024年12月31日，World Developments Limited直接权益185,701,741股，占已发行股份总数百分比24.94%[116] - 截至2024年12月31日，Sunwah International Limited视作权益185,701,741股，占已发行股份总数百分比24.94%[116] - 截至2024年12月31日，Sun Wah Capital Limited直接权益32,618,116股，视作权益185,701,741股，占已发行股份总数百分比29.32%[116] - 截至2024年12月31日，蔡冠明先生直接权益65,789,509股，视作权益11,307,612股，占已发行股份总数百分比10.35%[116] 市场环境及行业指标变化 - 2024年下半年恒生指数上涨13%，截至2024年12月底收报20,060点，6月底为17,719点，2023年12月底为17,047点[87] - 2025财年上半年主板和创业板每月平均总成交金额大幅增长64

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月，公司未经审核中期收入为22,663千港元，2023年同期为23,017千港元[5] - 期内亏损为25,187千港元，2023年同期为30,134千港元[5] - 每股基本及摊薄亏损为3.38港仙，2023年同期为4.05港仙[5] - 2024年和2023年下半年通过损益以反映公平价值之财务资产及负债亏损净额分别为6361000港元和21420000港元[20] - 2024年下半年公司综合分部收入为29933000港元，除税前亏损为25199000港元；2023年下半年综合分部收入为31616000港元，除税前亏损为30302000港元[21] - 2024年12月31日公司总资产为1251433000港元，较6月30日的1210966000港元有所增加[22] - 2024年和2023年下半年除税前亏损中员工成本分别为17534000港元和19068000港元[23] - 2024年和2023年下半年所得税分别为亏损12000港元和亏损168000港元[25] - 2024年和2023年下半年就过往年度末期股息分别应付7445000港元和7396000港元[26] - 2025年2月28日董事宣派中期股息每股1港仙，总额为7603000港元，2023年12月31日为7445000港元[26] - 2024年公司股东应占期内亏损2518.7万港元，2023年为2994.8万港元[27] - 2025财政年度上半年集团录得除税后亏损2,500万港元，2024财政年度同期为3,000万港元[36] - 2024年12月底公司总资产为12.51亿港元，约70%为流动性资产；流动资产净值为2.89亿港元，占净资产约44%[50] - 2024年12月底公司持有现金及现金等价物0.99亿港元，贷款总额为7500万港元，资本负债比率约为11%[50] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，非流动资产为378,285千港元，6月30日为457,665千港元[8] - 截至2024年12月31日，流动资产为584,456千港元，6月30日为484,046千港元[8] - 截至2024年12月31日，流动净资产为288,692千港元，6月30日为269,255千港元[8] - 截至2024年12月31日，资产总值减流动负债为666,977千港元，6月30日为726,920千港元[8] - 截至2024年12月31日，非流动负债为11,861千港元，6月30日为17,363千港元[8] - 截至2024年12月31日，资产净值为655,116千港元，6月30日为709,557千港元[8] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为98,543千港元，6月30日为108,818千港元[8] - 2024年12月31日应收账款及贷款等总计14073.7万港元，减值准备2397.9万港元，净额11675.8万港元；6月30日总计13663.9万港元，减值准备2370.6万港元，净额11293.3万港元[28] - 2024年12月31日应收经纪及结算所款项中712.4万港元已被抵押，6月30日为1063.8万港元[28] - 2024年12月31日孖展客户贷款证券抵押品总市值约1.14亿港元，6月30日为900万港元[29] - 2024年12月31日应收贷款中固定利率应收贷款1700万港元、保理应收账款2800万港元，累积减值亏损准备1800万港元；6月30日分别为1800万港元、3000万港元、1800万港元[29] - 2024年12月31日应收账款及贷款（已扣除减值亏损）即期及一个月内为11054万港元，三个月以上为621.8万港元；6月30日分别为10413.9万港元、879.4万港元[30] - 2024年12月31日约2081.4万港元应收贷款到期日为一个月内，620.5万港元为三个月以上；6月30日分别约为2148.1万港元、879万港元[30] - 2024年12月31日应收账款、贷款及其他应收款项减值准备总计2397.9万港元，6月30日为2370.6万港元[28][31] - 2024年12月31日应付账款及其他应付款项总计44237.1万港元，6月30日为34492.4万港元[33] - 2024年12月31日应付客户账款为41155.4万港元，6月30日为32728.1万港元[33] - 截至2024年12月31日，扣除预期信贷亏损后，孖展贷款等为3,100万港元，6月30日为3,300万港元[40] - 截至2024年12月31日，非上市投资、上市股本证券及上市债务证券及债券基金组合账面价值分别为100万港元、2.11亿港元及5100万港元，6月30日分别为5300万港元、1.58亿港元及4500万港元[45] - 截至2024年12月31日，账面价值为2.78亿港元的办公室及投资物业和公平价值为500万港元的财务资产已抵押给银行[50] - 2024年12月底公司为附属公司银行融资提供企业担保2.1亿港元[51] 公司业务线收入数据关键指标变化 - 2024年截至12月31日止六个月自客户合约产生的收入为6297千港元，2023年为6833千港元[16] - 2024年截至12月31日止六个月自其他来源产生的收入为16366千港元，2023年为16184千港元[16] - 2024年截至12月31日止六个月总收入为22663千港元，2023年为23017千港元[16] - 2024年截至12月31日止六个月企业融资及资本市场服务收入为867千港元[17] - 2024年截至12月31日止六个月资产管理服务收入为41千港元[17] - 2024年截至12月31日止六个月香港地区自客户合约的总收入为6281千港元[17] - 2024年截至12月31日止六个月在某一个时间转移服务收入为5710千港元，随时间转移服务收入为587千港元[17] - 2023年下半年公司自客户合约总收入为6833000港元，其中经纪及借贷业务收入5217000港元，企业融资及资本市场业务收入1251000港元，资产管理业务收入65000港元，其他业务收入300000港元[19] - 2025财政年度上半年金融中介业务佣金及费用收入为600万港元，2024财政年度上半年为700万港元[37] - 2025财政年度上半年利息收入减少100万港元至1,100万港元，低于2024财政年度上半年的1,200万港元[37] - 2025财政年度上半年经纪及借贷部门总收入为1,500万港元，2024财政年度上半年为1,600万港元，本期录得200万港元净利润，去年同期为净亏损300万港元[39] - 2025财政年度上半年企业融资和资本市场部门总收入为100万港元，未确认任何费用收入，2024财政年度上半年录得100万港元配售费[41] - 2025财政年度上半年自营投资部门总收入为600万港元，2024财政年度上半年为400万港元，扣除管理费前净流出为100万港元，去年同期为1,700万港元[44] - 2025财年上半年物业投资部门总收入为100万港元，去年同期为200万港元；观塘店铺本期重估亏损500万港元，去年同期亏损200万港元[46] 公司财务报表编制及审核相关 - 公司未经审核中期简明综合财务报表编制依据为联交所证券上市规则及香港会计准则第34号[9] - 公司于2024年1月1日或之后开始的年度期间首次采用多项经修订香港财务报告准则[11] - 审核委员会回顾集团会计原则及实务准则，讨论财务报告事宜，包括审阅截至2024年12月31日止六个月中期报告及未经审核中期简明综合财务报表[60] - 外聘核数师安永会计师事务所根据相关准则对未经审核中期简明综合财务报表进行审阅，独立审阅报告将载于中期报告内[61] - 截至2024年12月31日止六个月的中期业绩公告已刊于联交所及公司网站，中期报告将适时刊于上述网站并应股东要求寄发[62] 公司业务范围 - 公司主要从事证券投资、经纪、融资、财务顾问、放款、金融服务及投资物业租赁[15] 市场环境相关 - 2024年下半年恒生指数上涨13%，截至2024年12月底收报20,060点，6月底为17,719点，2023年12月底为17,047点[35] - 2025财政年度上半年主板和创业板每月平均总成交金额大幅增长64%至31,790亿港元，2024财政年度上半年为19,420亿港元[35] - 2025财政年度上半年主板首次公开招股筹集资金大幅增加至740亿港元，2024财政年度上半年为280亿港元[35] - 2025年1月和2月投资市场升温，恒生指数突破2024年10月高位，市场成交金额持续高企[49] 公司人员相关 - 公司全职雇员数目从2023年12月31日的62名减至2024年12月31日的60名[54] 公司股息及股份相关 - 董事会宣派截至2024年12月31日止六个月中期股息为每股普通股1港仙，将于2025年3月28日派发[55] - 公司将于2025年3月17日至3月19日暂停股份登记，期间不办理股份过户手续，填妥过户表格及股票需于2025年3月14日下午4时30分前送达指定地点[56] - 截至2024年12月31日止六个月内，公司及其附属公司无购回、出售或赎回公司股份[58] 公司治理相关 - 截至2024年12月31日止六个月，公司应用香港联交所上市规则附录C1所载企业管治守则原则并遵守守则条文[57] - 公司采纳上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，董事确认遵守规定标准[59] 公司证券投资相关 - 一项非上市股本证券投资在本期于纳斯达克成功上市，设立六个月禁售期，2025财年上半年录得禁售折让300万港元，该证券约占集团截至2024年12月31日综合总资产的3.1%[45] 公司税务相关 - 香港利得税按16.5%税率计算，2024年公司若干附属公司估计应课税溢利2100000港元被过往税务亏损抵扣，无需缴纳；中国内地附属公司须缴纳25%企业所得税[25] 公司董事相关 - 公告刊发日期，公司董事包括主席蔡冠深、行政总裁兼执行董事蔡冠明等[63]

财务表现 - 公司2024财年录得除税后亏损5700万港元，较2023财年的7900万港元亏损有所收窄[7] - 2024财年金融中介业务的佣金及费用收入为2100万港元，较2023财年的1500万港元有所增长[8] - 2024财年利息收入从2023财年的1800万港元增加至2100万港元，主要由于银行存款利息收入增加300万港元[8] - 2024财年股息及租金收入增加至1000万港元，较2023财年的700万港元有所增长[8] - 2024财年公司自用物业录得税后重估亏损2500万港元，较2023财年的800万港元亏损大幅增加[7] - 2024财年公司通过损益以反映公平价值之财务资产及负债的净亏损为2900万港元，较2023财年的2800万港元略有增加[8] - 2024财年一般及行政开支减少700万港元至6500万港元，主要由于员工成本减少和业务缩减[8] - 2024财年利息支出增加100万港元至700万港元，主要由于利率上调导致向证券客户支付的利息增加[8] - 2024财政年度主板及GEM的每月平均总成交金额下降11%至20,840亿港元[9] - 2024财政年度香港首次公开发售融资额大幅下降59%至420亿港元[9] - 经纪及借贷部门2024财政年度总收益为2,900万港元，较2023财政年度增加300万港元[11] - 2024财政年度经纪佣金收入减少100万港元至600万港元[11] - 企业融资和资本市场部门2024财政年度总收益为1,100万港元，较2023财政年度增加500万港元[12] - 资产管理部门2024财政年度总收益为300万港元，较2023财政年度减少100万港元[14] - 自营投资部门2024财政年度总收益为900万港元，较2023财政年度增加200万港元[15] - 2024财政年度自营投资部门确认净亏损2,000万港元，较2023财政年度减少100万港元[15] - 2024年收益为51,038千港元，较2023年的40,742千港元增长25.3%[125] - 2024年公司净亏损为56,840千港元，较2023年的78,940千港元减少28.0%[125] - 2024年每股基本及摊薄亏损为7.64港仙，较2023年的10.69港仙减少28.5%[125] - 2024年公司其他全面支出为24,710千港元，较2023年的15,049千港元增加64.2%[126] - 2024年公司全面支出为81,550千港元，较2023年的93,989千港元减少13.2%[126] - 公司总资产从2023年的924,629千港元减少至2024年的753,301千港元，同比下降18.5%[128] - 公司流动负债从2023年的608,709千港元减少至2024年的484,046千港元，同比下降20.5%[128] - 公司本年度亏损为56,654千港元，较去年亏损78,497千港元有所收窄[130] - 公司现金及现金等价物从2023年的159,782千港元减少至2024年的108,818千港元，同比下降31.9%[128] - 公司投资物业从2023年的76,167千港元减少至2024年的68,599千港元，同比下降9.9%[128] - 公司物业及设备从2023年的322,418千港元减少至2024年的281,777千港元，同比下降12.6%[128] - 公司递延税项负债从2023年的23,895千港元减少至2024年的17,118千港元，同比下降28.4%[128] - 公司股东应占权益从2023年的804,609千港元减少至2024年的709,557千港元，同比下降11.8%[128] - 公司非控股权益从2023年的343千港元减少至2024年的0千港元，完全消除[128] - 公司综合储备从2023年的730,652千港元减少至2024年的635,105千港元，同比下降13.1%[130] - 公司2024年除稅前虧損為56,409千港元，較2023年的79,181千港元有所改善[132] - 2024年折舊費用為9,559千港元，較2023年的10,614千港元減少[132] - 2024年融資開支為6,874千港元，較2023年的5,520千港元增加[132] - 2024年股息收入為6,453千港元，較2023年的4,177千港元增加[132] - 2024年利息收入為20,689千港元，較2023年的17,964千港元增加[132] - 2024年出售附屬公司收益為4,030千港元，2023年無此項收益[132] - 2024年投資物業之公平值變動為7,568千港元，較2023年的2,886千港元大幅增加[132] - 2024年經營活動所用之現金淨額為34,207千港元，較2023年的34,820千港元略有改善[132] - 2024年銀行貸款償還為572,000千港元，較2023年的730,000千港元減少[133] - 2024年現金及現金等價物減少49,299千港元，較2023年的75,903千港元有所改善[133] 董事会及公司治理 - 董事会年内共召开五次会议，处理了中期及末期业绩和报告的批准、业务表现评估及关连交易等事项[25] - 董事会成员中，蔡冠深博士担任主席，蔡冠明先生担任行政总裁，两人为兄弟关系[29] - 董事会已授权执行董事及高级管理层负责日常业务操作和策略实施[27] - 公司已遵守上市规则，委任至少三名独立非执行董事，其中一名具备专业资格或财务技能[28] - 公司重视董事培训，提供持续专业培训，费用由公司承担[30] - 主席与行政总裁角色分开，职责清晰划分，确保权力平衡[32] - 非执行董事任期不超过三年，需在股东周年大会上轮值退任及重选[33] - 董事会成员参与持续专业发展活动，包括简报、研讨会、会议和论坛[31] - 公司董事会成员蔡冠深博士及史习陶先生将于股东周年大会上退任，并符合资格连任[34] - 审核委员会在2024年度共举行两次会议，审议了2023年全年及2024年中期业绩[36] - 薪酬委员会在2024年度举行一次会议，检讨执行董事及高级管理层薪酬福利，其中2人薪酬范围为150万至200万港元[38] - 提名委员会在2024年度举行一次会议，检讨董事会架构及多元化，并建议重选董事[40] - 企业管治委员会在2024年度举行一次会议，审议公司企业管治常规及内部审计报告[42] - 公司秘书赖伟舜先生在本财政年内参加了超过15小时的专业培训，以获取最新知识并履行其职责[43] - 公司全体董事在回顾年度内已遵守上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则[44] - 公司董事会确认具有充分资源在可见将来继续维持营运，并按持续经营准则编制财务报表[45] - 公司董事会将监管集团风险管理系统的责任转授审核委员会，审核委员会每半年与高级管理层讨论风险管理系统[48] - 公司高级管理层每月至少召开一次会议，审阅各主要业务部门的财务报告，讨论法律、合规及法例更新等事宜[49] - 公司已成立投资委员会、风险管理委员会、信贷委员会、财务委员会及环境、社会及管治委员会，以辨别和管理风险[50] - 投资委员会负责审阅及建议董事会批准投资政策及指引，并审议行政总裁多项投资决定的投资表现[51] - 风险管理委员会负责监察公司自营买卖、财务承担及投资活动的政策及最高限额，并每季向董事会汇报[52] - 信贷委员会负责制定批授信贷予公司经纪业务客户的程序及指引，并定期召开会议审阅信贷限额及客户投资组合[53] - 财务委员会负责制定有关评核及批准贷款的内部政策与指引，以尽量减少因公司一般借贷融资业务所产生的信贷风险[54] - 公司成立了环境、社会及管治委员会（ESG委员会），负责监督ESG策略和政策的实施，并制定可衡量的目标[55] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括经营风险、利率风险、市场风险、信贷风险、外汇风险、新法例影响及资讯科技风险[56][57][58][59][60][61] - 公司已制定安全控制程序以应对网络安全威胁，包括勒索软件、电脑病毒、数据泄露及阻断服务攻击[63] - 公司内部审核职能由法律及监察部执行，直接汇报行政总裁及主席，并每月向高级管理层提交监察报告[64] - 公司外聘核数师安永会计师事务所在2024财年提供的审核与非审核服务费用分别为2,029,000港元及860,000港元[66] 股东权益及股份 - 公司董事会由6名董事组成，其中2名为女性成员（33%），整体员工性别比例为女性35%、男性65%[67] - 股东有权在持有公司缴足股本不少于十分之一的情况下，提交书面要求召开股东特别大会[68] - 股东可通过电子邮件、传真或信函与公司董事会直接沟通，联系方式包括香港金钟道89号力宝中心第一座7楼[69] - 公司允许股东在股东周年大会上动议决议案或传阅声明，需持有总投票权不少于二十分之一的股东或不少于一百名股东提出书面请求[70] - 公司需在收到股东请求后，向有权收取股东大会通告的股东发出决议案通知或传阅不超过一千字的声明[71] - 公司设有网站www.sunwahkingsway.com，提供集团业务进展、经营资料及最新资讯，包括监管公布和股东会议后的投票结果[73] - 公司已采纳股息政策，旨在让股东分享集团利润，同时预留足够储备供集团日后发展之用[74] - 公司董事蔡冠深博士持有公司普通股218,319,857股，占已发行股份总数的29.32%[94] - 公司董事蔡冠明先生持有公司普通股61,674,509股，占已发行股份总数的8.28%[94] - 公司五大客户的费用收入占营业额的30%，其中最大客户占16%[102] - 公司已发行股份中，蔡冠深博士直接权益为204,746,039股，视作权益为218,319,857股，占总股份的56.82%[97] - World Developments Limited直接权益为185,701,741股，占总股份的24.94%[97] - Sun Wah Capital Limited直接权益为32,618,116股，视作权益为185,701,741股，占总股份的29.32%[97] - 蔡冠明先生直接权益为61,674,509股，视作权益为11,307,612股，占总股份的9.80%[97] - 公司年内未赎回、购回或出售任何股份[100] - 公司年内未订立任何重大管理合约[99] - 公司年内无任何关连人士交易需根据上市规则第14A章申报[103] - 公司公众持股量超过已发行股份总数的25%[104] - 公司与SIL及蔡冠深博士分别于2000年订立不竞争承诺，限制其从事与公司竞争的业务[107][108] 资产与负债 - 非上市投資、上市證券及上市債券基金組合的賬面值分別為5,300萬港元、1.58億港元及4,500萬港元[16] - 總資產為12.11億港元，其中約62%屬流動性質，流動資產淨值為2.69億港元，佔淨資產約38%[16] - 公司持有現金及現金等價物1.09億港元，主要以港元及美元計值[16] - 有抵押貸款總額為7,300萬港元，用於資助投資組合，資本負債比率約為10%[16] - 物業投資部門在2024財政年度的總收益為300萬港元，較2023年減少100萬港元[16] - 觀塘零售商店於2024財政年度錄得700萬港元的重估虧損，遠高於2023年的100萬港元虧損[16] - 公司於香港擁有一間商店及一個停車位，並在中國擁有一個辦公室物業[16] - 应收贷款总额为48,021,000港元，其中减值准备为17,750,000港元，第三期应收贷款的减值准备为17,518,000港元[114] - 海外非上市股本证券的估值为42,648,000港元，涉及管理层判断和假设[117] - 公司根据已发生的事实证据评估应收贷款是否产生信用减值，包括发行人财务困难、违约或逾期付款[114] - 公司评估第三期应收贷款的预期信贷亏损时，考虑预期现金流量和抵押品价值[114] - 公司采用估值技术确定海外非上市股本证券的公允价值，涉及复杂判断和假设[117] - 公司对第三期应收贷款的减值评估被视为关键审计事项，涉及重大判断和估计[115] - 公司对海外非上市股本证券的估值被视为关键审计事项，涉及复杂判断和假设[117] - 公司对第三期应收贷款的减值准备和财务风险管理进行了详细披露[116] - 公司对海外非上市股本证券的估值方法和关键输入数据进行了披露[117] 会计政策与准则 - 香港會計準則第12號修訂引入強制性臨時例外，免除因支柱二示範規則產生的遞延稅項確認和披露要求[141] - 香港財務報告準則第10號及香港會計準則第28號修訂解決投資者與聯營公司或合營公司之間資產出售或投入的不一致性[143] - 香港財務報告準則第16號修訂訂明賣方－承租人於售後租回交易中計量租賃負債的規定，自2024年1月1日生效[144] - 2020年修訂澄清負債分類為流動或非流動的規定，2022年修訂進一步澄清貸款安排產生的負債契約影響[145] - 香港會計準則第7號及香港財務報告準則第7號修訂澄清供應商融資安排特徵，並要求額外披露[146] - 香港會計準則第21號修訂訂明缺乏可兌換性時如何評估貨幣兌換性及估計即期匯率[147] - 綜合財務報表包括公司及受公司控制之實體的財務報表，取得控制權需滿足三項要素[149] - 綜合附屬公司賬目於公司取得控制權時開始，失去控制權時終止，收益及開支計入綜合收益表[149] - 損益及其他全面收益項目歸屬於公司股東及非控股權益，附屬公司財務報表需調整以與公司會計政策一致[150] - 集團內公司間資產及負債、權益、收入、開支及現金流量在綜合時全數對銷[150] - 公司附属公司股权变更以权益交易入账，调整权益和非控股权益账面值以反映各自权益变动[151] - 业务合并采用收购法入账，收购代价按公平价值计量，包括转让资产、产生负债和发行股本权益的公平值总额[152] - 商誉计算为收购代价、非控股权益金额及以往持有股权公平值总和减去可识别收购资产和承担负债净值[153] - 或然收购代价按收购日公平值计值，公平值变更需作以前年度调整[154] - 业务合并初步会计处理未完成时，公司会呈报暂定金额并在计值期间内作出前年度调整[155] - 公平值计量考虑市场参与者在计量日对资产或负债定价时所考虑的特征[156] - 公平值计量根据输入数据可观察程度分为第一、第二和第三级[157] - 联营公司指公司拥有不少于20%股本投票权且可行使重大影响力的实体[158] - 公司对联营公司和合营公司的投资按权益法核算，并调整因会计政策差异以保持一致[159] - 公司收入确认遵循香港财务报告准则第15号，控制权转移时确认收入[161] - 合同资产和合同负债以净额列账并呈列[162] - 经纪服务佣金收入在交易当日按交易价值的百分比确认[163] - 企业融资及证券资本市场收入在配售及包销活动完成时确认[164] - 资产管理费用随时间推移确认，其他费用收入在提供服务时确认[166] - 利息收入按实际利息法按权责发生时确认[166] - 租金收入按租赁年期以直线法确认[166] - 无形资产按成本值扣除减值亏损列账，每年进行减值测试[167] - 现金及现金等价物包括手头现金、活期存款及短期高流通投资[168] - 财务资产和财务负债在初始时按公平值计量，客户合约根据香港财务报告准则第15号产生的应收款项除外[169] - 利息收入采用实际利率法按摊销成本的财务资产计量[173] - 财务资产减值拨备根据预期信贷亏损金额在各报告日调整，反映信贷风险变动[174] - 公司对香港财务报告准则第15号范围内的应收账款和合约资产确认全期预期信贷亏损[175] - 财务资产分类为持作买卖的条件包括购入主要作短期出售用途或存在近期实际获取短期收益的模式[172] - 通过损益以公平值计量的财务资产在各报告期末使用公平值计量，公平值收益或亏损在损益中确认[173] - 公司对具有巨额结欠的债务人进行个别评估或使用提列矩阵进行集体评估[

财务业绩整体情况 - 截至2024年6月30日止年度，公司收益为5.1038亿千港元，较2023年的4.0742亿千港元增长25.27%[2] - 本年度亏损为5.684亿千港元，较2023年的7.894亿千港元减少28.00%[2] - 每股基本及摊薄亏损为7.64港仙，较2023年的10.69港仙减少28.53%[2] - 2024财政年度公司除税后亏损5700万港元，较2023财政年度的7900万港元有所收窄[47] 资产与负债情况 - 2024年非流动资产为45.7665亿千港元，较2023年的51.3302亿千港元减少10.84%[3] - 2024年流动资产为75.3301亿千港元，较2023年的92.4629亿千港元减少18.53%[3] - 2024年流动负债为48.4046亿千港元，较2023年的60.8709亿千港元减少20.48%[3] - 2024年流动资产净值为26.9255亿千港元，较2023年的31.592亿千港元减少14.77%[3] - 2024年资产总值减流动负债为72.692亿千港元，较2023年的82.9222亿千港元减少12.34%[3] - 2024年资产净值为70.9557亿千港元，较2023年的80.4952亿千港元减少11.85%[3] - 2024年总权益为70.9557亿千港元，较2023年的80.4952亿千港元减少11.85%[3] - 2024年香港地区非流动资产为3.59亿港元，2023年为4.07亿港元[31] - 2024年中国内地非流动资产为339.8万港元，2023年为351万港元[31] - 2024年其他地区非流动资产为34.42万港元，2023年为15.64万港元[31] - 2024年6月30日，固定利率应收贷款为1800万港元（2023年：3300万港元），保理应收款为3000万港元（2023年：4400万港元），累积减值亏损拨备为1800万港元（2023年：3500万港元）[40] - 2024年6月30日，即期及一个月内应收账款及贷款（已扣除减值亏损）为104,139千港元（2023年：139,192千港元），三个月以上为8,794千港元（2023年：14,217千港元）[40] - 约2148.1万港元及879万港元的应收贷款到期日分别为一个月内及三个月以上（2023年：约2810.3万港元及1409.3万港元）[40] - 2024年6月30日，应收经纪及结算所账项减值准备为0千港元，应收孖展客户账项为5,448千港元，应收现金客户账项为508千港元，应收贷款为17,750千港元，总计23,706千港元[41] - 2024年应计款项、应付账款及其他应付款项为344,924千港元（2023年：451,333千港元）[43] - 2024年6月30日，公司已发行股份数目为744,519,306，已发行股本为74,452千港元，股份溢价为371,300千港元，总额为445,752千港元[44] - 2024年6月底公司总资产12.11亿港元，约62%属流动性；流动资产净值2.69亿港元，占净资产约38%[55] - 2024年6月底公司有抵押货款总额7300万港元，资本负债比率约为10%[55] - 2024年6月底公司账面价值3.13亿港元的办公室及投资物业已抵押给银行[55] 财务准则应用情况 - 集团于本年首次采用多项经修订香港财务报告准则，对财务报表无影响[5] - 集团应用租赁相关暂时性差异修订，对财务报表无重大影响[6] - 集团追溯应用国际税务改革支柱二示范规则修订，未产生影响[6] - 集团未提早应用多项已颁布但未生效的经修订香港财务报告准则[7] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订解决规定不一致性，未确定生效日期[7] - 香港财务报告准则第16号修订规定售后租回交易租赁负债计量，2024年1月1日或之后生效[8] - 香港财务报告准则第16号修订预期不对集团财务报表造成重大影响[8] - 香港会计准则第21号修订于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[7] - 香港会计准则第1号多项修订于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[7] - 香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号修订关于供应商融资安排，2024年1月1日或之后生效[7] 收入情况 - 2024年自客户合约产生的佣金及费用收入为20702千港元，2023年为15328千港元[14] - 2024年按摊销成本的财务资产利息收入为19094千港元，2023年为16831千港元[15] - 2024年通过损益以反映公平价值之债务证券利息收入为1595千港元，2023年为1133千港元[15] - 2024年股息收入为6453千港元，2023年为4177千港元[15] - 2024年租金收入为3194千港元，2023年为3273千港元[15] - 2024年总收益为51038千港元，2023年为40742千港元[15] - 2024年有合约客户的总收入为2.0702亿港元，2023年为1.5328亿港元[22][23][24] - 2024年香港地区有合约客户的收入为2.0316亿港元，其他国家为38.6万港元；2023年香港地区为1.4686亿港元，其他国家为64.2万港元[22][24] - 2024年按服务种类划分，经纪服务收入630.8万港元，资本市场服务60.3万港元，企业融资服务1035万港元，资产管理服务7.8万港元，其他服务336.3万港元[23] - 2023年按服务种类划分，经纪服务收入685.1万港元，资本市场服务86.8万港元，企业融资服务462.6万港元，资产管理服务8.6万港元，其他服务289.7万港元[24] - 2024年综合分部收益为7.09亿港元，2023年为5.97亿港元[28][29] - 2024年香港地区收益为4669.8万港元，2023年为3558.5万港元[31] - 2024年中国内地收益为334.7万港元，2023年为421万港元[31] - 2024年其他地区收益为99.3万港元，2023年为94.7万港元[31] - 2024财政年度金融中介业务佣金及费用收入为2100万港元，高于2023财政年度的1500万港元[48] - 2024财政年度银行存款利息收入增加300万港元，股息及租金收入增加至1000万港元[48] - 2024财政年度经纪及借贷部门总收益为2900万港元，高于2023财政年度的2600万港元[49] - 2024财政年度企业融资和资本市场部门总收益为1100万港元，高于2023财政年度的600万港元[50] - 2024财政年度资产管理部门总收益为300万港元，低于2023财政年度的400万港元，出售内地资管服务确认收益400万港元[51] - 自营投资部门2024财年总收益900万港元，2023财年为700万港元；总亏损2000万港元，2023财年亏损2100万港元[52] - 物业投资部门2024财年总收益300万港元，2023财年为400万港元；观塘零售商店2024财年重估亏损700万港元，2023财年为100万港元[53] 公司业务情况 - 公司主要从事证券投资、证券经纪及孖展融资等业务[13] - 公司业务包括自营投资、物业投资、经纪及借贷、企业融资及资本市场、资产管理、其他服务[26] - 经纪服务佣金收入按买卖交易价值百分比计算，于交易执行日确认[16] - 资本市场服务收入在某一时间点确认，相关费用于服务完成收取[17] - 企业融资服务中保荐人及财务咨询服务收入确认方式多样，合规咨询服务收入随时间推移确认[18] - 资产管理收入按公司管理账户资产价值的固定年度百分比收取[19] - 其他费用包括手续费和其他服务费收入，在执行交易完成和提供服务时确认[20] - 公司对原预期期限少于一年及未披露分配至经纪、资本市场、企业融资及资产管理服务未履约责任的交易价格总额之合约应用简易实务处理方法[21] - 截至2024年6月30日止年度，未因完成过往年度的履约责任而确认收入（2023年：无）[21] - 截至2024年6月30日年度，企业融资及资本市场业务向最大客户收取保荐人及合规咨询费约840万港元，上年度无主要客户[32] 成本与开支情况 - 2024年通过损益以反映公平价值之财务资产及负债亏损净额为2883.8万港元，2023年为2802.2万港元[25] - 2024年除税前亏损为5640.9万港元，2023年为7918.1万港元[28][29] - 2024年除税前亏损相关融资开支中，须于一个月内偿还的无抵押银行贷款及透支利息开支为9千港元，2023年为8千港元[33] - 2024年财务工具之减值亏损净额为6,874千港元，2023年为5,520千港元[33] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为36,679千港元，2023年为39,280千港元[33] - 2024年所得税支出为431千港元，2023年为 - 241千港元[35] - 2024年已付及应付股息为14,890千港元，2023年为14,792千港元[36] - 2024年公司股东应占每股基本及摊薄亏损为 - 56,654千港元，2023年为 - 78,497千港元[38] - 2024年应收经纪及结算所之款项为71,892千港元，2023年为100,865千港元[38] - 2024年应收孖展客户账款为7,684千港元，2023年为23,724千港元[38] - 2024年应收贷款为48,021千港元，2023年为77,301千港元[38] - 2024年有关孖展客户贷款之证券抵押品总市值约为900万港元，2023年为600万港元[39] - 2024财政年度一般及行政开支减少700万港元至6500万港元，利息支出增加100万港元至700万港元[48] - 2024财政年度经纪及借贷部门利息收入比去年减少100万港元，录得800万港元额外减值亏损[49] - 2024财年公司为上市股本证券投资组合确认净亏损2000万港元，2023财年为2800万港元[52] - 2024财年公司为非上市股本证券投资确认亏损800万港元，2023财年录得300万港元收益[52] 人员情况 - 2024年6月30日公司全职雇员数目为58名，2023年为70名[57] 企业管治情况 - 公司已应用香港联合交易所证券上市规则附录C1所载企业管治守则原则并遵守守则条文[58] - 公司已采纳上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认遵守规定标准[59] 股息分配情况 - 董事会建议派发截至2024年6月30日止年度末期股息，每股普通股1港仙，预计2025年1月23日支付[60] - 股东可就2024年末期股息每股1港仙选择以股代息计划，该计划需获股东大会通过及港交所批准[60] 股份登记与过户情况 - 公司将于2024年11月25日至28日暂停股份登记，办理过户手续截止至11月22日下午4时30分[61] - 公司将于2024年12月4日至6日暂停股份登记，办理过户手续截止至12月3日下午4时30分[62] 财务审核情况 - 集团截至2024年6月30日止年度经审核综合财务业绩已由审核委员会审阅[63] - 安永会计师事务所同意初步业绩公布数字与集团本年度经审核综合财务报表数字相符，但不作保证[64] 证券交易情况 - 截至2024年6月30日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] 董事情况 - 公布日期公司董事包括主席蔡冠深、行政总裁兼执行董事蔡冠明等[66] 市场情况 - 2024财政年度主板及GEM每月平均总成交金额下降11%至20840亿港元，首次公开售股融资额仅420亿港元，较2023财政年度大幅下降59%[46] 公司担保情况 - 公司就授予附属公司的银行融资提供企业担保2.4亿港元[55]

财务业绩 - 截至2023年12月31日止六个月，公司收益为2.3017亿港元，较2022年的1.8855亿港元增长22.07%[5] - 同期，公司除税前亏损为3.0302亿港元，较2022年的4.635亿港元收窄34.62%[5] - 期内亏损为3.0134亿港元，较2022年的4.632亿港元收窄34.94%[5] - 每股基本及摊薄亏损为4.05港仙，较2022年的6.30港仙收窄35.71%[5] - 2023年下半年公司总收益为2.3017亿千港元，2022年同期为1.8855亿千港元[18] - 2023年下半年佣金及费用收入为6833千港元，2022年同期为8145千港元；按摊销成本的财务资产利息收入为1.1012亿千港元，2022年同期为6790千港元[18] - 2023年下半年通过损益以反映公平价值之财务资产及负债亏损净额为2.142亿千港元，2022年同期为1.8996亿千港元[20] - 2023年下半年经纪及借贷、企业融资及资本市场、资产管理、其他业务的有合约客户总收入分别为5217千港元、1251千港元、65千港元、300千港元[19] - 2023年下半年香港地区有合约客户总收入为6569千港元，其他国家为264千港元[19] - 2023年下半年在某一个时间转移服务的有合约客户总收入为6498千港元，随时间转移服务为335千港元[19] - 2023年下半年各运营分部中，经纪及借贷、企业融资及资本市场、资产管理、其他业务的分部收益分别为1.6329亿千港元、1264千港元、1480千港元、6647千港元[21] - 2023年下半年各运营分部中，经纪及借贷、企业融资及资本市场、资产管理、其他业务的分部业绩分别为 - 2408千港元、 - 3917千港元、 - 1080千港元、 - 5802千港元[21] - 公司出售附属公司收益为4030千港元，应占合营公司亏损为4千港元，应占联营公司亏损为604千港元[21] - 已合并投资基金的非控股权益之变动为7642千港元，公司除税前亏损为3.0302亿千港元[21] - 截至2022年12月31日止六个月综合收益2777.8万港元，除税前亏损4635万港元[22] - 2023年员工成本1906.8万港元，较2022年的2124.1万港元有所减少[24] - 2023年除税前亏损已计入汇兑收益净额43.9万港元，2022年为21.7万港元[24] - 2023年本期税项为0，2022年为36.8万港元，递延税项为 - 16.8万港元，2022年为 - 30万港元[24] - 2023年确认派付过往年度末期股息739.6万港元，2024年2月宣派中期股息744.5万港元[25] - 2023年本公司股东应占期内亏损2994.8万港元，2022年为4600.9万港元[26] - 2023年12月31日物业重估亏损净额379.3万港元，2022年为1668.1万港元[26] - 2024财年上半年税后亏损3,000万港元，2023财年上半年为4,600万港元[60] - 2024财年上半年综合开支总额为3,200万港元，2023财年上半年为6,700万港元[60] - 2024财年上半年税后重估亏损为400万港元，2023财年上半年为1,700万港元[60] - 2024财年上半年金融中介业务佣金及费用收入700万港元，低于2023财年上半年的800万港元；利息收入增至1200万港元，较2023财年上半年增加500万港元[61] - 2024财年上半年经纪和融资部门总收入1600万港元，高于2023财年同期的1200万港元；银行利息收入升至900万港元，较2023财年同期增加500万港元；主板和创业板平均每月总成交额下降18%[62] - 2024财年上半年企业融资和资本市场部门总收入100万港元，低于2023财年同期的300万港元；1月完成一项首次公开售专案[64] - 2024财年上半年资产管理部门总收入100万港元，低于2023财年上半年的200万港元；部门瞄准富裕客户，考虑推广专注越南的投资基金[66] - 2024财年上半年公司出售内地资产管理业务，总代价300万港元，出售收益400万港元[67] - 2024财年上半年自营投资部门总收入400万港元，高于2023财年上半年的300万港元；总亏损1700万港元，高于2023财年上半年的1600万港元[68] - 2024财年和2023财年上半年物业投资部门总收入均为200万港元；观塘零售店舖录得重估亏损200万港元[70] 资产负债情况 - 2023年12月31日，公司非流动资产为5.02139亿港元，较2023年6月30日的5.13302亿港元减少2.17%[7] - 同期，流动资产为8.43453亿港元，较2023年6月30日的9.20702亿港元减少8.39%[7] - 流动负债为5.57685亿港元，较2023年6月30日的6.04207亿港元减少7.70%[7] - 流动资产净值为2.85768亿港元，较2023年6月30日的3.1592亿港元减少9.54%[7] - 资产净值为7.65416亿港元，较2023年6月30日的8.04952亿港元减少4.91%[7] - 本公司股东应占权益为7.65416亿港元，较2023年6月30日的8.04609亿港元减少4.87%[7] - 2023年12月31日总资13.45592亿港元，较6月30日的14.37931亿港元有所下降[22] - 2023年12月31日通过损益以反映公平价值之财务资产为229,428千港元，6月30日为267,373千港元[27] - 2023年12月31日应收账款、贷款及其他应收款项（扣除减值准备）为162,623千港元，6月30日为158,673千港元[29] - 2023年12月31日应收孖展客户账款为25,835千港元，对应证券抵押品总市值约1000万港元；6月30日为23,724千港元，对应证券抵押品总市值600万港元[29][30] - 2023年12月31日应收贷款包括固定利率应收贷款3000万港元、保理应收款4300万港元及累积减值亏损准备3900万港元；6月30日分别为3300万港元、4400万港元和3500万港元[32] - 2023年12月31日应收账款及贷款（已扣除减值亏损）即期及一个月内为141,805千港元，一个月以上但三个月内为105千港元，三个月以上为11,856千港元；6月30日分别为139,192千港元、67千港元和14,217千港元[34] - 2023年12月31日应收账款、贷款及其他应收款项减值准备为61,880千港元，6月30日为58,554千港元[29][35] - 2023年12月31日由沽空活动产生之通过损益以反映公平价值之财务负债为5,556千港元，6月30日为7,225千港元[37] - 2023年12月31日集团持有公平值为18,887,000港元之上市债务证券，6月30日为16,303,000港元[27] - 2023年12月31日集团持有公平值1,420,000港元之上市永久债券，6月30日为1,577,000港元[27] - 应收经纪款项中2023年12月31日5,846,000港元已被抵押以进行证券借用交易，6月30日为8,670,000港元[29] - 2023年12月31日应付账款415,292千港元，6月30日为442,967千港元；其他应付款项、应计款项及其他拨备12月31日为16,082千港元，6月30日为8,366千港元[39] - 2023年12月31日有抵押银行透支60,442千港元，无抵押银行透支为0；6月30日有抵押银行透支65,697千港元，无抵押银行透支9,975千港元[40] - 2023年12月31日及6月30日，集团作为出租人未来经营租赁最低租金收款总额分别为4,308千港元和4,280千港元[42] - 2023年12月31日包销协议承担为0，6月30日为2,000千港元[43] - 截至2023年12月31日，扣除预期信贷亏损后相关贷款为3800万港元，低于6月30日的4300万港元；2024财年上半年计提额外减值亏损400万港元，高于2023财年上半年的100万港元[63] - 2023年12月31日，非上市投资、上市证券及上市债务证券及债券基金组合账面价值分别为7900万港元、1.2亿港元及3100万港元[69] - 截至2023年12月底，集团总资产为13.46亿港元，约63%为流动资产，流动资产净额为2.86亿港元，约占集团净资产的37%，现金及现金等价物净额为1.56亿港元[73] - 截至2023年12月底，有抵押借款总额为6000万港元，资产负债比率约为8%，账面价值为3.48亿港元的写字楼及投资物业已抵押[74] - 公司为附属公司银行贷款提供2.4亿港元的公司担保[75] - 2023年12月31日上市股本证券公平值为119,770千港元，6月30日为137,118千港元[52] - 海外非上市股本证券资金成本从2023年6月30日的23.83%降至12月31日的23.15%，无控制权折和无市场流通性折价均维持10%和25% [52] - 2023年12月31日第三级通过损益以反映公平价值的财务资产未实现亏损154,000港元，2022年同期为537,000港元[54] 现金流量情况 - 截至2023年12月31日止六个月，经营活动所用现金为2456千港元，2022年同期为27149千港元；经营活动产生现金净额为9089千港元，2022年同期为-20547千港元[9] - 截至2023年12月31日止六个月，投资活动产生现金净额为2703千港元，2022年同期为24112千港元[9] - 截至2023年12月31日止六个月，融资活动所用现金净额为1941千港元，2022年同期产生现金净额为1163千港元[9] - 2023年12月31日现金及现金等价物增加净额为9851千港元，2022年同期为4728千港元；2023年12月31日现金及现金等价物为95430千港元，2022年同期为165995千港元[9] 财务报表编制 - 未经审核中期简明综合财务报表根据联交所证券上市规则适用披露条文及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制[10] - 除特定资产和负债以重估值或公平值计量外，未经审核中期简明综合财务报表根据历史成本惯例编制[11] - 集团截至2023年12月31日止六个月的报表会计政策和计算方法与截至2023年6月30日止年度报表编制基准相同[12] - 集团于本中期期间首次采用2023年1月1日或之后开始年度期间强制生效的经修订香港财务报告准则编制报表[13] - 香港会计准则第1号等修订预计影响集团年度综合财务报表中的会计政策披露，但对中期简明综合财务资料无影响[14] - 香港会计准则第8号修订不影响集团财务状况或表现[15] 业务出售与投资 - 2023年10月10日协议出售龙域集团，11月1日完成，出售所得收益403万港元，现金流入净额313.8万港元[23] - 2022年11月15日出售中国新经济投资有限公司股份，确认出售联营公司收益4630万港元，持股降至9.09%[23] - 集团拟在中国重庆成立合资证券公司，出资3.3亿元人民币，占股22%[45] - 集团曾代客户存放约2,980万港元130%沽空股票按金，股票除牌后按金已退还[44] 市场环境 - 2023年恒生指数下跌14%，12月底收报17,047点[58] - 2024财年上半年主板和创业板每月平均总成交额下跌18%至19,420亿港元[58] - 2024财年上半年集资额约280亿港元，较2023财年上半年大幅下跌67% [59] 公司经营策略与安排 - 公司将审慎经营业务，直至香港资本市场出现明显正面趋势[72] - 集团全职雇员数目由2022年12月31日的70名减至2023年12月31日的62名[82] - 董事会宣派截至2023年12月31日止六个月中期股息为每股普通股1港仙，将于2024年3月28日派发[83] - 公司将在2024年3月13 - 15日暂停股份登记，期间不

财务数据 - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的佣金及费用收入为6,833千港元，较二零二二年的8,145千港元下降了16%[3] - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的期内亏损为30,134千港元，较二零二二年的46,320千港元减少了35%[3] - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的持作自用之土地及楼宇重估亏损为5,339千港元，较二零二二年的20,918千港元减少了74%[4] - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的換算海外业务财务报表产生的汇兑差额为1,277千港元，较二零二二年的-4,063千港元增长了131%[4] - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的期内全面支出为31,983千港元，较二零二二年的67,064千港元减少了52%[4] - 二零二三年十二月三十一日未经审计的非流动资产总值为502,139千港元，相较于六月三十日的513,302千港元有所下降[5] - 通过损益以反映公平价值的财务资产占流动资产总值的比例分别为21.2%和23.5%[5] - 银行结余及信托账户现金占流动资产总值的比例分别为41.0%和41.9%[5] - 本期税项负债为1,296千港元，相较于六月三十日的1,433千港元有所下降[5] - 流动资产净值为285,768千港元，相较于六月三十日的315,920千港元有所下降[5] - 资产净值为765,416千港元，相较于六月三十日的804,952千港元有所下降[5] 公司业务 - 公司在香港和其他国家的收入分别为6,569千港元和264千港元[15] - 企业融资及综合服务是公司收入的主要来源，分别为5,217千港元和3,620千港元[15] - 二零二三年上半年，公司从客户合约产生的收益为23,017千港元，较二零二二年的18,855千港元增长[14] 市场趋势 - 美聯儲停止上調利率，暗示利率可能已达到或接近最高水平[30] - 全球股市在二零二三年普遍上漲，美國市場非常強勁，但香港股市卻連續四年下跌[31] - 恒生指數在二零二三年下跌了14%，截至二零二三年十二月底收報17,047點[32] 其他 - 公司已应用联交所证券上市规则附录C1所载之企业管治守则之原则及遵守守则条文[55] - 公司或其任何附属公司概无购回、出售或贖回任何本公司之股份[56]

财务表现 - 公司于2023财年录得除税后亏损7900万港元，与2022财年相同[8] - 公司于2023财年录得税后重估亏损800万港元，而2022财年则录得盈余800万港元[8] - 金融中介业务佣金及费用收入从2022财年的4500万港元降至2023财年的1500万港元[9] - 2023财年银行存款利息收入增加1100万港元，但贷款利息收入减少抵消了该增长[10] - 主板及GEM平均每月总成交额从2022财年的29170亿港元下降20%至2023财年的23330亿港元[10] - 2023财年融资额从2022财年的1390亿港元下降26%至1030亿港元[10] - 2023财年财务工具减值亏损净额为1000万港元，较2022财年的3100万港元减少2100万港元[10] - 经纪及融资部门总收益从2022财年的3600万港元降至2023财年的2600万港元[11] - 企业融资及资本市场部门总收益从2022财年的2400万港元降至2023财年的600万港元[11] - 2023财年贷款组合减值亏损为1000万港元，较2022财年的2800万港元减少1800万港元[13] - 自营投资部门2023财年总收益为700万港元，较2022财年的600万港元有所增加[15] - 公司二零二三财政年度净亏损2,800万港元，较二零二二财政年度的2,200万港元有所增加[16] - 公司二零二三财政年度股票投资净亏损2,800万港元，较二零二二财政年度的1,200万港元增加[16] - 公司二零二三财政年度债务证券及债券基金组合净亏损100万港元，较二零二二财政年度的1,600万港元有所减少[16] - 公司二零二三财政年度非上市智能移动公司投资确认未变现收益300万港元，自投资日以来总收益4,400万港元[16] - 公司二零二三财政年度物业投资部门总收益400万港元，租金收入提供稳定现金流入[16] - 公司二零二三财政年度确认重估亏损300万港元，较二零二二财政年度的400万港元有所减少[16] - 公司于二零二三财政年度就中国新经济投资分占业绩亏损500万港元[18] - 公司于二零二二年十一月出售中国新经济约10%股权，确认出售联营公司收益500万港元[19] - 公司2023年佣金及费用收入为15,328千港元，同比下降65.7%[196] - 公司2023年按摊销成本的财务资产利息收入为16,831千港元，同比增长5.5%[196] - 公司2023年通过损益以反映公平价值之债务证券利息收入为1,133千港元，同比下降27%[196] - 公司2023年股息收入为4,177千港元，同比增长10%[196] - 公司2023年租金收入为3,273千港元，同比增长9%[196] - 公司2023年通过损益以反映公平价值之财务资产及负债之亏损净额为28,022千港元，同比增长23.9%[196] - 公司2023年财务工具之减值亏损净额为10,126千港元，同比下降67%[196] - 公司2023年出售一间联营公司收益为4,630千港元[196] - 公司2023年应占联营公司亏损为4,237千港元，同比增长475.7%[196] - 公司2023年每股基本及摊薄亏损为10.69港仙[196] - 公司非流動資產總值為513,302千港元，較去年的587,537千港元下降12.6%[198] - 流動資產總值為924,629千港元，較去年的1,078,165千港元下降14.2%[198] - 公司本年度虧損為78,940千港元，較去年的78,696千港元略有增加[199] - 經營活動所用現金淨額為34,820千港元，較去年產生的71,490千港元現金大幅下降[200] - 公司現金及現金等價物為159,782千港元，較去年的162,529千港元下降1.7%[198] - 應收賬款、貸款及其他應收款項為158,673千港元，較去年的160,127千港元下降0.9%[198] - 公司資產淨值為804,952千港元，較去年的910,832千港元下降11.6%[198] - 公司股本為73,957千港元，較去年的73,039千港元增加1.3%[199] - 公司通過損益以反映公平價值之財務資產為51,102千港元，較去年的51,035千港元基本持平[198] 市场环境 - 恒生指数在2023财年下跌13.5%，达到多年来的最低收盘点[6] - 香港实际本地生产总值在2022年萎缩3.5%，受第五波冠状病毒疫情和全球经济形势不明朗影响[8] - 2023年6月底的一个月贷款利率高达4.93%，约为2022年6月底的5倍[8] - 香港主要银行于2022年9月将基准利率上调12.5个基点，为自2018年9月以来的首次加息[8] 投资与重组 - 公司于2022年10月推出了一只新精品基金，并计划在建立良好往绩记录后向更多客户推广[7] - 公司正在评估及重组投资组合，以便在长期高利率环境下更关注收入生成投资[5] - 公司缩减了规模以应对疫情后的结构性变化，并希望在下个财年扭转收入下降趋势[6] - 公司于二零二一年十一月以1,600万港元收购中国新经济约11%股权，并于二零二二年二月以1,500万港元进一步认购其供股股份[17] - 公司于二零二二年十一月出售中国新经济约10%股权，确认出售联营公司收益500万港元[19] 董事会与公司治理 - 公司董事会年内共召开六次会议，处理事项包括批准中期及末期业绩和报告、评估业务表现及执行关连交易[31] - 公司董事会包括七名董事，其中三名独立非执行董事，符合上市规则要求[30][34] - 公司董事会主席蔡冠深博士与行政总裁兼执行董事蔡冠明先生为兄弟关系[35] - 公司董事会授权执行董事及高级管理层负责日常业务操作和策略实施[33] - 公司董事会每年至少召开四次会议，年内有两次会议通知在会议召开前十四日内送达[26] - 公司董事会成员在2023年6月30日前均参加了持续专业发展培训[38] - 公司董事会主席每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[34] - 公司董事会负责制定集团长远策略、监督策略实施及审批重大交易[32] - 公司董事会成员在2023年6月30日前的培训记录已确认[38] - 公司董事会成员在2023年6月30日前的培训记录已确认[38] - 公司主席蔡冠深和行政总裁蔡冠明分别负责董事会领导及集团业务运作，确保权力和职责的明确分工[41][42] - 林家礼博士在本年度间获委任为新火科技控股有限公司的独立非执行董事，并辞任Beverly JCG Ltd.董事及TMC Life Science Berhad董事会[39] - 罗君美女士在本年度间获委任为星光集团有限公司及丽年国际控股有限公司的独立非执行董事[40] - 审核委员会在2023年度内共举行两次会议，审议了集团2022年全年及2022年中期业绩，并与核数师举行两次会议[49][50] - 薪酬委员会在2023年度内举行一次会议，检讨了执行董事及高级管理层的薪酬福利，并厘定了相关人员的薪酬[51][52] - 公司董事会已设立审核委员会和薪酬委员会，分别负责财务监控、内部监控、风险管理及执行董事和高级管理层的薪酬福利[46][51] - 林家礼博士、罗君美女士及关浣非博士将于应届股东周年大会上退任，符合资格并愿意膺选连任[45] - 公司非执行董事的任期不超过约三年，至2025年股东周年大会结束时届满，并须至少每三年轮值及重选一次[43][44] - 提名委员会由三名独立非执行董事及董事会主席组成，主席由独立非执行董事出任[55] - 提名委员会在回顾年内举行一次会议，检讨董事会的架构、规模、组成及其多元化[56] - 企业管治委员会由一名非执行董事出任主席及由一名独立非执行董事及两名非执行董事组成[58] - 企业管治委员会在回顾年内举行一次会议，审议公司企业管治常规及检讨内部审计报告[59][60] - 公司秘书赖伟舜先生在财政年内参加超过15小时的相关专业培训[61] - 董事会确认公司具有充分资源于可见将来继续维持营运，并按持续经营准则编制财务报表[64] - 董事会明白风险管理及内部监控是良好管理不可缺少的一环，有助于业务有效运作[65][66] - 审核委员会每半年与高级管理层讨论风险管理系统，确保其维持系统有效性[67] - 高级管理层包括行政总裁、财务总裁及行政总监每月最少召开一次会议，审阅各主要业务部门的财务报告[68] - 高级管理层、证监会注册负责人员及法律及监察部定时检讨集团制定的政策及程序，确保主要风险得到合适监察及监控[69] - 公司制定了员工手册及合规简介，所有员工包括执行董事必须遵守，违反将面临包括解雇的纪律处分[70] - 公司成立了投资委员会、风险管理委员会、信贷委员会、财务委员会及环境、社会及管治委员会，以辨别、评估、量度和管理风险[73] - 投资委员会负责审阅和批准投资政策及指引，包括资产类别、资产配置范围及不允许投资的政策[74] - 风险管理委员会负责监察公司自营买卖活动，根据董事会设定的参数监控自营买卖、财务承担及投资活动的政策和最高限额[75] - 信贷委员会负责制定批授信贷的程序及指引，评估信贷风险并设定信贷限额[76] - 财务委员会负责尽量减低因公司一般借贷融资业务所产生的信贷风险，并制定有关评核及批准贷款的内部政策与指引[78] - 环境、社会及管治委员会负责监督ESG策略和政策的实施，制定可衡量的目标并定期检讨ESG政策[80][81] - 公司面临的主要风险包括经营风险、利率风险、市场风险、信贷风险、外汇风险、新法例影响及资讯科技风险[82][83][84][85][88][89][90] - 公司董事会由7名董事组成，其中2名为女性成员，占比28.5%[97] - 公司整体员工性别比例为女性41%，男性59%[97] - 公司已制定网络安全控制程序，以预防、监察和减轻网络安全威胁[91] - 公司内部审核职能由法律及监察部执行，直接汇报行政总裁及主席，并可直接联络审核委员会主席[92] - 公司已采纳董事会多元化政策，考虑性别、年龄、文化及教育背景等因素[96] - 公司股东有权在持有不少于十分之一投票权的情况下，要求召开股东特别大会[98] - 公司股东可在股东周年大会上提出决议案或传阅声明，需持有不少于二十分之一投票权或不少于100名股东[102] - 公司鼓励股东通过电邮、传真或致函方式与董事会保持直接沟通[101] - 公司于2022年11月修订了公司章程细则，允许股东大会以混合或电子会议形式举行[107] - 公司设有网站www.sunwahkingsway.com，提供业务进展、经营资料及最新资讯[110] - 公司已采纳股息政策，旨在让股东分享集团利润，同时预留足够储备供未来发展[112] - 董事会在建议及宣派股息前将考虑集团的实际及预期财务业绩、财务状况、营运资金需求等因素[112] - 公司董事会于2022年11月检视股东沟通政策，认为其实施有效[111] - 公司股东大会为股东与董事会提供交流意见的机会，董事会主席及高级管理层将回应问题[109] - 公司通过中期及年度报告、公告及通函等正式渠道向股东发放集团资料[108] 股东与股权 - 公司建议派发每股普通股1港仙的末期股息，需在股东周年大会上通过[136] - 公司2023年6月30日的可供分派储备包括缴入盈余571,197,000港元和累计亏损87,202,000港元[143] - 公司2023年度的慈善及其他捐款为20,310港元[139] - 公司购股权计划中可供发行的股份总数为71,945,286股，占全部已发行股本的9.73%[147] - 公司董事蔡冠深博士拥有本公司普通股216,977,548股，占已发行股份总数的29.34%[154] - 公司购股权计划的行使期最长不超过十年，计划将于2030年11月23日届满[148] - 公司主要股东蔡冠深博士直接持有204,746,039股普通股，占总发行股份的57.02%[158] - World Developments Limited持有185,701,741股普通股，占总发行股份的25.11%[158] - Sunwah International Limited（SIL）持有185,701,741股普通股，占总发行股份的25.11%[158] - Sun Wah Capital Limited持有31,275,807股普通股，占总发行股份的29.34%[158] - 蔡冠明先生持有47,073,399股普通股，占总发行股份的7.83%[158] - 公司五大客户的营业额占总营业额的不到30%[163] - 公司公众持股量超过已发行股份总数的25%[166] - 公司与SIL及蔡冠深博士签订了不竞争承诺，限制其在香港证券及期货业务的竞争[169][170] 审计与财务报告 - 现任外聘核数师安永会计师事务所在2023财年提供的审计与非审计服务费用分别为2,100,000港元和860,000港元[95] - 其他核数师在2023财年提供的审计服务费用为393,000港元[95] - 公司核数师由德勤·关黄陈方会计师行变更为安永会计师事务所[171] - 应收贷款总额为77,301,000港元，其中减值准备为35,105,000港元，包括对分类为第三期应收贷款的信贷风险作出的减值准备34,958,000港元[178] - 海外非上市股本证券的估值为50,772,000港元，涉及管理层判断和假设[181] - 公司根据已发生的一项或多项对应收贷款的预期未来现金流产生不利影响的事实证据，评估应收贷款在报告日是否产生信用减值[178] - 公司应用估值技术厘定海外非上市股本证券的公平值，涉及管理层作出的判断和使用假设[181] - 公司评估预期现金流量，包括出售所持抵押品的价值，以确定应收贷款的减值准备[179] - 公司对分类为第三期应收贷款的减值评估被视为关键审计事项，因其涉及重大判断和估计[180] - 公司对海外非上市股本证券的估值被视为关键审计事项，因其涉及判断水平和复杂程度[181] - 公司通过比较市场惯用估值技术评估估值中使用的估值技术、输入数据及假设[182] - 公司评估综合财务报表中有关应应收账款及应收贷款的减值准备、财务风险管理及估计不确定性的披露[178] - 公司截至2023年6月30日的年度亏损已在综合财务报表第38页中披露[135] - 公司2023年6月30日的投资物业和物业及设备的变动情况分别在综合财务报表附注13和14中披露[140][141] 公司历史与背景 - 公司拥有33年资本市场经验，涉足环球证券市场，包括中国、北美、欧洲及亚洲其他地区[2] - 公司主席蔡冠深博士自1995年起负责集团整体策略规划，拥有逾40年经营食品、房地产和国际贸易的经验[114][116] - 公司执行董事蔡冠明先生自2010年起担任行政总裁，拥有英属哥伦比亚大学文学士学位[117] - 公司非执行董事关颖琴女士自2011年起担任非执行董事，拥有香港大学法律学士学位及法律深造证书[118] - 公司财务总裁陈国强先生拥有14年审计及商业顾问经验，曾在营业额超过60亿港元的香港上市公司担任财务总监及公司秘书[130] - 公司行政总监及公司秘书赖伟舜先生曾在一家擅长企业融资的国际律师事务所工作，处理涉及不同证券交易所及监管机构的上市及监察事务[131] - 公司董事及高层管理人员履历显示，多位董事具有丰富的金融、法律及会计背景，并在多家香港上市公司担任独立非执行董事[124][125][126][129] - 公司董事及高层管理人员履历显示，多位董事积极参与社会服务及国际合作，担任多个政府及非政府组织的顾问或委员[123][127][128]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止年度，公司收益为40,742千港元，较2022年的68,926千港元下降40.9%[3] - 本年度亏损为78,940千港元，2022年为78,696千港元，亏损幅度基本持平[3] - 每股基本及摊薄亏损为10.69港仙，2022年为10.78港仙[3] - 本年度全面支出为93,989千港元，2022年为72,334千港元，支出增加29.9%[4] - 非流动资产为513,302千港元，较2022年的587,537千港元下降12.6%[5] - 流动资产为924,629千港元，较2022年的1,078,165千港元下降14.2%[5] - 流动负债为608,709千港元，较2022年的724,554千港元下降16%[5] - 流动资产净值为315,920千港元，较2022年的353,611千港元下降10.6%[5] - 资产净值为804,952千港元，较2022年的910,832千港元下降11.6%[5] - 股本为73,957千港元，较2022年的73,039千港元增加1.3%[5] - 2023年公司自客户合约产生的收益为40742千港元，2022年为68926千港元[21] - 2023年通过损益以反映公平价值之财务资产及负债的亏损净额为28,022千港元，2022年为22,611千港元[30] - 2023年公司综合分部收益为59,724千港元，2022年为93,272千港元[32][33] - 2023年公司除税前亏损为79,181千港元，2022年为75,631千港元[32][33] - 2023年公司总资为1,437,931千港元，2022年为1,665,702千港元[32][33] - 2023年公司折旧为10,614千港元，2022年为11,993千港元[32][33] - 2023年公司非流动资添置为1,831千港元，2022年为38,540千港元[32][33] - 2023年公司财务工具之减值亏损净额为10,126千港元，2022年为30,711千港元[32][33] - 2023年公司佣金开支为2,107千港元，2022年为5,099千港元[32][33] - 2023年公司融资开支为5,520千港元，2022年为1,478千港元[32][33] - 2023年总收益40742千港元，较2022年的68926千港元下降约40.9%；非流动资443451千港元，较2022年的518111千港元下降约14.4%[34] - 2023年融资开支5520千港元，较2022年的1478千港元增长约273.5%[34] - 2023年财务工具减值亏损净额10126千港元，较2022年的30711千港元下降约67.0%[34] - 2023年员工成本39280千港元，较2022年的44378千港元下降约11.5%[34] - 2023年所得税扣减241千港元，2022年所得税支出3065千港元[36] - 2023年已付及应付股息14792千港元，较2022年的14608千港元增长约1.3%[37] - 2023年每股基本及摊薄亏损为0.107港元（78497000÷734491959），2022年为0.108港元（78069000÷724338555）[38] - 2023年应收账款及贷款（扣除减值）为153476千港元，较2022年的153129千港元增长约0.2%[38] - 2023年6月30日应收账款及贷款减值准备总计58,554千港元，较2022年6月30日的67,863千港元有所下降[45] - 2023年应付账款及其他应付款项总计451,333千港元，较2022年的591,509千港元减少[45] - 2023年6月30日已发行股份数目为739,571,391股，股本为73,957千港元，股份溢价为370,642千港元，总额为444,599千港元[46] - 2023财政年度公司录得除税后亏损7,900万港元，全面开支总额9,400万港元，税后重估虧拙800万港元[52] - 2023年6月底公司总资产为14.38亿港元，约64%为流动性资产[70] - 2023年6月底流动资产净值为3.16亿港元，占集团净资产约39%[70] - 2023年6月底公司现金及现金等价物为1.60亿港元，主要以港元计值[70] - 2023年6月底银行贷款总额约为7600万港元，资本负债比率约为9%[71] - 截至2023年6月30日，账面价值为3.10亿港元的办公室物业已抵押给银行[71] - 2023年6月30日，集团全职雇员数目为70名，2022年为79名[74] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年股票、期权等经纪佣金及费用收入为6851千港元，2022年为15870千港元[21] - 2023年证券资本市场包销及配售收入为868千港元，2022年为321千港元[21] - 2023年企业融资收入为4626千港元，2022年为23150千港元[21] - 2023年资产管理收入为86千港元，2022年为121千港元[21] - 2023年按摊销成本的财务资产利息收入中银行存款为11516千港元，2022年为752千港元[21] - 2023年按摊销成本的财务资产利息收入中孖展及现金客户为408千港元，2022年为5994千港元[21] - 2023年按摊销成本的财务资产利息收入中贷款为4120千港元，2022年为9144千港元[21] - 2022年有合约客户的总收入为44,626千港元，其中经纪服务收入15,870千港元，资本市场服务收入321千港元，企业融资服务收入23,150千港元，资产管理服务收入121千港元，其他服务收入5,164千港元[30] - 2023财政年度金融中介业务佣金及费用收入为1,500万港元，较2022财政年度的4,500万港元下降[53] - 2023财政年度银行存款利息收入增加1,100万港元，但被贷款利息收入减少抵销[53] - 2023财政年度公司录得通过损益以反映公平价值之财务资产及负债之亏损净额2,800万港元，较2022财政年度增加[53] - 2023财政年度一般及行政开支减少700万港元至7,200万港元，财务工具减值亏损净额为1,000万港元，较2022财政年度减少2,100万港元[53] - 经纪及融资部门2023财年总收益为2600万港元，2022财年为3600万港元；经纪佣金收入从2022财年的1600万港元降至2023财年的700万港元[54] - 2023年6月30日，扣除预期信贷亏损后，孖展贷款等为4300万港元，2022年6月30日为6200万港元[55] - 2023财年贷款组合计提减值亏损1000万港元，2022财年为2800万港元[56] - 企业融资及资本市场部门2023财年总收益为600万港元，2022财年为2400万港元；2023财年确认包销及配售费用为100万港元，2022财年极少[58][59] - 资产管理部门2023财年和2022财年总收益均为400万港元，2023财年就基金确认200万港元公司间费用收入[60] - 自营投资部门2023财年总收益为700万港元，2022财年为600万港元；计入相关收益或亏损净额后，2023财年总亏损为2100万港元，2022财年为1600万港元[61][62] - 2023财年投资组合净亏损2800万港元，2022财年为2200万港元；策略上市股票投资2023财年净亏损2800万港元，2022财年为1200万港元[62] - 2023财年债务证券及债券基金组合净亏损100万港元，2022财年为1600万港元；非上市智能移动公司投资2023财年确认未变现收益300万港元，自投资日以来总收益4400万港元[63] - 2023年6月30日，非上市投资、上市证券及上市债务证券及债券基金组合账面价值分别为1.02亿港元、1.37亿港元及2800万港元，2022年6月30日分别为1.11亿港元、1.35亿港元及2900万港元[65] - 物业投资部门2023财年和2022财年总收益均为400万港元，2023财年确认重估亏损300万港元，2022财年为400万港元[66] 会计准则修订影响 - 香港会计准则第16号修订未对集团财务报表或业绩产生影响，因物业、厂房及设备投入使用前无出售生产物品[8] - 集团于2022年7月1日提前采纳香港会计准则第37号修订，未发现亏损合约，未对财务报表或业绩产生影响[9] - 集团自2022年7月1日起提前采纳香港财务报告准则第9号修订，因本年度无修改或交换财务负债，未对财务报表或业绩产生影响[10] - 集团追溯应用香港会计准则第12号修订，因不在支柱二模型规则适用范围内，未对财务报表或业绩产生影响[11] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（2011年）修订未确定强制生效日期但可供采纳，预期不会对集团综合财务报表造成重大影响[12][14] - 香港财务报告准则第16号修订自2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，预期不会对集团财务报表造成重大影响[12][15] - 香港会计准则第1号“负债分类为流动或非流动”修订于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，集团初步评估预期不会对综合财务报表造成重大影响[12][16] - 香港会计准则第1号“附带契约的非流动负债”修订于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，集团初步评估预期不会对综合财务报表造成重大影响[12][16] - 香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[12] - 香港会计准则第8号修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[12] - 香港会计准则多项修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效，公司正重新审视会计政策披露以保持一致[17][18][19] 应收贷款情况 - 2023年应收贷款中固定利率应收贷款3300万港元，较2022年的5400万港元下降约38.9%；保理应收款4400万港元，较2022年的4800万港元下降约8.3%[41] - 2023年约28103000港元应收贷款到期日在一个月内，较2022年的48370000港元下降约41.9%[43] 公司业务决策与安排 - 公司决定出售龙域集团全部股权，其持作出售总资产为3,927千港元，总负债为4,502千港元[49][50] - 董事会建议派发2023年度末期股息每股普通股1港仙[79] - 公司将在2023年11月23 - 28日暂停股份登记，确认出席股东大会股东资格[82] - 公司将在2023年12月4 - 6日暂停股份登记，确认获派末期股息资格[83] 其他信息 - 2023财政年度主板及GEM平均每月总成交额下跌20%至23,330亿港元，首次公开发售融资额约为1,030亿港元，较2022财政年度下降26%[51] - 安永会计师事务所同意集团截至2023年6月30日止年度初步业绩公布所载综合财务报表数字与经审核综合财务报表数字相符[86] - 截至2023年6月30日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[87] - 公布日期公司董事包括主席蔡冠深、行政总裁兼执行董事蔡冠明等[87]