财务状况 - 二零二三年九月三十日止六个月收入为25,623千港元，较去年同期下降15.1%[2] - 二零二三年九月三十日止六个月净利润为亏损12,210千港元，较去年同期净利润下降13.9%[3] - 本集团流动资产为60,663千港元，流动负债为395,460千港元，流动负债净额为334,797千港元[4] 资金管理 - 宇龍計算機通信科技（深圳）有限公司发行的可换股债券将在到期日转换为本公司普通股，管理层有信心在下一财政年度获得更多債權人同意贷款资本化计划[13] - 公司正与现有贷款人商讨延长贷款期限，直至成功完成集资活动并获得充足现金流为止[14] 业务发展 - 公司将资源战略性地用于融媒体及电子商务业务，以提高收入来源[15] - 公司将乾磨乾选技术应用于钢铁行业，并探索将其应用于其他行业，预计投资将改善未来盈利能力[16][17] 成本控制 - 公司将继续控制行政成本和不必要的资本支出，以维持资金流动性[18] 诉讼解决 - 公司积极寻求解决未决诉讼的方法，寻求友好解决方案[19] 财务报表调整 - 公司可能需要调整未经审计的简明综合财务报表以反映资产可能需要变现的情况[21] - 公司可能需要确认可能产生的进一步负债，并重新分类非流动资产和非流动负债[22] 会计准则应用 - 公司已首次应用香港财务报告准则的修订，包括保险合同、会计估计、会计政策披露等[24] 其他收入及支出 - 其他收入及收益方面，包括匯兌收益淨额、来自金融机构的利息收入、可换股债券衍生工具部分的公平值变动等，总计8,646千港元[28] 资产负债表 - 公司于2023年9月30日的其他借贷总额为20,402,000港元，较上一年同期21,912,000港元略有下降[38] 经营状况 - 公司截至2023年9月30日的经营收入为25,623,000港元，较去年同期的30,163,000港元有所减少[43] - 公司的毛利从去年同期的6,184,000港元减少至2,337,000港元[43] 技术合作 - 公司专注于改进乾磨乾选技术，并与多个技术合作伙伴建立业务关系，加快技术和业务发展[42][55] 市场挑战 - 公司在2023年面临融媒体市场的重大挑战，但已展现韧性并继续努力整合和转型其融媒体业务[40][41] 合作机会 - 公司已与多个钢铁行业企业探讨合作机会，包括采购铁矿石原材料和销售铁精粉产品[55][56] 风险管理 - 公司主要面临人民币升值带来的汇率风险，尝试通过管理长期定息借贷和浮息借贷组合来管理利率风险[72] 可換股債券 - 一般授權可換股債券全部按4厘票面息率計息，為期3年[75] - 一般授權可換股債券認購事項的所得款項淨額已按計劃悉數動用，用作本集團的一般營運資金[77] - 特別授權可換股債券認購事項之所得款項淨額已按計劃悉數動用，用作本集團的一般營運資金[80]

财务数据关键指标变化 - 2023年3月31日止年度，集團營業收入約5359.8萬港元，去年同期為7455.2萬港元[15] - 公司毛利降至693.8萬港元，去年同期為1536.2萬港元，主要因列車媒體廣告業務收入減少且平台許可費為固定成本[15] - 公司本年度虧損約2427.3萬港元，去年同期盈利約9661.4萬港元[15] - 虧損主要原因包括上一年度有出售及剝離附屬公司一次性收益1.56057億港元、列車媒體現金產生單位商譽減值約4800萬港元、發行可換股債券結算部分索償金額產生金融負債消滅收益約5700萬港元[15] - 截至2023年3月31日止年度，集团经营收入约为5359.8万港元，上一年同期为7455.2万港元[17] - 2023年公司毛利减少至693.8万港元，上一年同期为1536.2万港元[17] - 2023年公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，上一年同期录得收益约9661.4万港元[17] - 上一年入账出售附属公司及附属公司终止综合入账一次性收益1.56057亿港元[17] - 2022/23年集团收入约5359.8万港元，较上一年减少约28.1%；多媒体技术及融媒体业务收入约5359.8万港元，减少25.9% [89][93] - 2022/23年公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，2022年为溢利约9661.4万港元[89][93] - 截至2023年3月31日，集团总资约6361.9万港元，负债净值约3.41101亿港元；2022年分别约为1.42191亿港元及3.63907亿港元[89][93] - 截至2023年3月31日，集团银行结余及现金约736.3万港元，2022年约为2849.3万港元；借贷总额约2.31901亿港元，2022年约为2.21137亿港元[90][94] - 截至2023年3月31日，借贷中30.5%以港元计值，69.5%以人民币计值；须于一年内偿还借贷约2.21474亿港元，占总借贷约95.5%，2022年为100% [90][94] - 截至2023年3月31日，资产负债率约68.0%，2022年约为60.8%；流动资金比率约12.1%，2022年约为15.2% [90][94] - 债务重组使融资成本降至约1095.6万港元，2022年约为2283.5万港元[90][94] - 截至2023年3月31日，集团聘用89名雇员，2022年为62名；截至2023年3月31日止年度，员工成本约929.7万港元，2022年约为1204万港元[110][115] - 截至2023年3月31日，公司无可供分派储备，2022年亦无[172][180] - 2023年3月31日止年度集团无慈善捐款[161][168] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年多媒体技术及融媒业务收入约5359.8万港元，2022年约7235.3万港元，同比减少25.9%[20][22] - 截至2023年3月31日止年度，铁矿石干磨干选业务总成本约为1151万港元[38][42] 资本运作与重组 - 公司完成集資及重組舉措強化資本架構，發行可換股債券所得款項淨額約1194.5萬港元，發行新股份所得款項淨額約697萬港元，與宇龍計算機通信科技（深圳）有限公司債務和解金額為人民幣8000萬元[14][16] - 2022年11月11日按每股0.0576港元配发及发行1.2098017亿股认购股份，占已发行股份总数约16.67%，所得款项净额约697万港元已用作集团一般营运资金[96] - 2022年11月11日，公司按每股0.0576港元的认购价向五名认购人配发及发行合共120,980,170股认购股份，占扩大后已发行股份总数约16.67%，所得款项净额约697万港元[102] - 截至2023年3月31日，认购所得款项净额已全部用作集团一般营运资金，其中约300万港元用于偿还其他应付账款及其他借贷，约397万港元用于集团管理支出[102] - 2023年3月29日公司与认购方就可换股债券订立认购协议，6月30日完成认购[78] - 2023年3月29日公司与认购人订立认购可换股债券协议，6月30日完成认购[84] 商誉减值 - 回顾年间，集团确认列车媒体现金产生单位商誉减值约4787.8万港元[31] - 2019年6月收购香港美迪（媒体）有限公司和富盈有限公司100%股权，2020年7月收购深圳子君传媒有限公司80%股权产生列车媒体现金产生单位商誉[32] - 2022年11月初许可方违反广告许可权协议，香港美迪于12月底终止协议，广珠城际铁路广告许可权到期未续约[33] - 集团决定投入更多资源发展融媒业务，预计列车媒体现金产生单位无未来现金流，对商誉全额减值[34] - 铁路媒体现金产生单位确认商誉减值约4787.8万港元[35][36] 业务发展与合作 - 2022年底公司完成向可梦（常州）文化传媒有限公司注资[25][26] - 公司正与国际铁矿石公司合作将干磨干选技术应用于赤铁矿石，实验进入最后阶段[44][45] - 公司探索扩大选矿技术于尾矿回收的应用，尾矿可回收作商品混凝土及水泥制造行业原材料[50][51] - 公司预期干磨干选技术来年可为公司带来多元化及稳定的现金流量[52][54] - 疫情影响消退，中国政策调整及经济刺激措施或提升市场信心，公司将发展多媒体技术及融媒业务[82] - 中国钢铁行业为应对欧盟2026年全面实施的碳边境调节机制，正提升生产和采购标准，公司DGDB技术试验进入最后阶段，有望带来稳定利润和现金流[83] 风险与应对 - 公司面临政府政策变动、地区及中国经济不稳定、中美紧张局势、关键人员流失、网络及信息安全等潜在风险[57][58][59][60][61] - 公司密切监察疫情发展，寻求区域营运及投资的合适商机[53][55] 社会责任与合规 - 公司致力于履行社会责任，环保型DGDB技术将对中国钢铁行业能源消耗及碳排放产生积极影响，2023年3月31日止年度的ESG报告将另行发布[67][68] - 公司在重大方面遵守对业务及运营有重大影响的相关法律法规[69] 人员与管理 - 公司重视与员工、客户及业务伙伴的关系，鼓励员工参与外部活动，推动董事持续专业发展培训，并与客户和伙伴保持沟通[70][71][72] - 截至2023年3月31日，张毅持有21,542,750股股份及3,721,561份购股权[118] - 截至2023年3月31日，朱伟宁持有3,000,000股股份及3,721,561份购股权[120] - 截至2023年3月31日，张先生于21,542,750股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[122] - 截至2023年3月31日，祝女士于3,000,000股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[124] - 截至2023年3月31日，林女士于50,000股股份及1,860,781份购股权中拥有权益[127][130] - 截至2023年3月31日，陈方刚先生并无于股份及相关股份中拥有任何权益[129][131] - 截至2023年3月31日，陈基煊先生于2,500股股份中拥有权益[134] - 张先生拥有超过16年科技领域投资经验，其创办公司在多地有项目，总面积逾一百万平方米[121] - 祝女士为资深投资银行家及创投资本投资专业人士，拥有逾16年经验[123] - 林女士在会计方面有大约15年工作经验[126][130] - 陈方刚先生在资本投资等行业拥有逾15年经验[128][131] - 陈基煊先生在多个领域拥有超过35年经验[133] - 截至2023年3月31日，陈记煊先生拥有2500股股份权益[136] - 冯满先生于2019年12月13日获委任为独立非执行董事，有25年矿山及工业基础设施设计等经验，截至2023年3月31日无股份权益[138][142] - 何皓煜先生36岁，负责集团多媒体及融媒体业务，有逾10年媒体销售管理经验[140][143] - 陈寒先生46岁，2019年获委任为集团中国媒体业务主管，有超20年私人投资行业管理经验[141][143] - 石永斌先生56岁，是集团总工程师，在建筑材料研发和选矿厂设计方面经验丰富[145] - 张春涛先生58岁，负责集团伽马射线DGDB业务，在多个行业有丰富管理经验[147][148] 公司业务概述 - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事多媒体技术及融媒体业务等[156][164] 财务报告相关 - 截至2023年3月31日止年度业绩载于年报第68至69页[158][165] - 过去五个财政年度综合业绩及综合资产与负债概要载于年报第223页[160][167] - 物业、厂房及设备于2023年3月31日止年度变动详情载于综合财务报表附注18[162][169] - 其他借贷于2023年3月31日详情载于综合财务报表附注28[173][181] 股息与储备 - 董事会不建议就2023年3月31日止年度派付末期股息，2022年亦无[159][166] 员工福利计划 - 集团为香港合资格雇员推行强积金计划，每月供款相关工资成本的5%，上限为1,500港元[177][185] 股份期权计划 - 公司于2021年9月30日采纳股份期权计划，目的是激励合资格人士[188] - 购股期权要约接纳期限不超过授出函日期起30天，可行使期限不超过授出及获接纳之日起10年，董事会可设最短持有期限[190][195] - 申请或接纳购股期权时，合资格人士需就每次授出向公司汇寄1港元[191][196] - 因购股期权计划及其他计划授出未行使的购股期权获行使而发行的股份总数，最多不超公司不时已发行股份总数的30%[192][197] - 购股期权计划及其他计划授出的所有购股期权行使时发行的股份总数，不超股东批准该计划之日已发行股份总数的10%[200] - 公司可通过股东大会普通决议刷新计划授权限额，刷新后不超股东批准刷新之日已发行股份总数的10%[200] 其他 - 中国每年进口约10亿吨铁矿石，大部分为赤铁矿[41][43] - 2023年全球经济前景不确定且具挑战性，通胀、利率、中美贸易及俄乌冲突威胁经济复苏[81] - 截至2023年3月31日，除综合财务报表附注33披露外，无其他重大诉讼对集团财务状况有重大不利影响[100] - 2022年3月31日及2023年3月31日，集团并无抵押任何资产以担保借贷[101] - 核数师对集团截至2023年3月31日止年度综合财务报表表达不发表意见，基于有关持续经营存在重大不明朗因素[112][116] - 集团交易主要以港元及人民币计值，回顾年度内未订立远期外汇合约对冲汇率波动[107][113] - 附属公司重大收购或出售详情载于综合财务报表附注36[109][114]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收入为53,598千港元，较2022年的74,552千港元下降约28.1%[2] - 本年度毛利为6,938千港元，较2022年的15,362千港元下降约54.8%[2] - 除税前亏损为30,005千港元，而2022年为溢利98,254千港元[2] - 本年度亏损为30,058千港元，2022年为溢利96,751千港元[2] - 基本及摊薄每股亏损为0.37港元，2022年为每股盈利2.08港元[2] - 2023年3月31日，非流动资产为16,208千港元，较2022年的66,073千港元下降约75.5%[4] - 流动资产为47,411千港元，较2022年的76,118千港元下降约37.7%[4] - 流动负债为390,927千港元，较2022年的501,845千港元下降约22.1%[4] - 负债净额为341,101千港元，较2022年的363,907千港元下降约6.3%[4] - 公司拥有人应占权益为329,649千港元，较2022年的355,461千港元下降约7.2%[4] - 截至2023年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，流动负债超过流动资产约3.43516亿港元，负债净额约3.41101亿港元，借款总额约2.31901亿港元，现金及现金等价物仅约736.3万港元[15] - 2023年客户合约总收入为53,598千港元，2022年为74,552千港元，同比下降约28.1%[23] - 2023年其他收入、收益及亏损净额为9,781千港元，2022年为 - 3,872千港元[24] - 2023年政府补助金为571千港元，2022年为93千港元，同比增长约513.98%[24] - 2023年融资成本为10,956千港元，2022年为22,835千港元，同比下降约51.14%[25] - 2023年所得税开支为 - 53千港元，2022年为 - 1,503千港元[26] - 2023年除税前亏损，公司拥有人应占本年度亏损为24,273千港元，2022年溢利为96,614千港元[30] - 2023年每股基本及摊薄亏损为 - 0.37港元（24,273÷65,164），2022年每股基本及摊薄盈利为2.08港元（96,614÷46,507）[30] - 2023年应收贸易及其他账项净额为40,048千港元，2022年为47,625千港元，同比下降约15.91%[33] - 2023年应付贸易及其他账项为161,343千港元，2022年为236,656千港元[35] - 2023年已发行及缴足股份数目为725,881千股，金额为7,260千港元，2022年股份数目为588,234千股，金额为5,883千港元[36] - 截至2023年3月31日止年度，集团经营收入约为5359.8万港元，上一年同期为7455.2万港元；毛利减少至693.8万港元，上一年同期为1536.2万港元；公司拥有人应占亏损约2427.3万港元，上一年同期录得收益约9661.4万港元[49] - 上一年入账出售附属公司及附属公司终止综合入账的一次性收益1.56057亿港元[49] - 铁路媒体现金产生单位商誉减值金额约4800万港元[49] - 发行可换股债券以结付部分索偿金额产生消除金融负债收益约5700万港元[49] - 集团本年度收入约5359.8万港元，较2022年约7455.2万港元减少约25.9%；多媒体及融媒业务收入约5359.8万港元，较2022年约7235.3万港元减少约28.1%；公司拥有人应占本年度亏损约2427.3万港元，2022年为溢利约9661.4万港元[64] - 2023年3月31日，集团总资产约6361.9万港元，2022年约14219.1万港元；负债净值约34110.1万港元，2022年约36390.7万港元[65] - 2023年3月31日，集团银行结余及现金约736.3万港元，2022年约2849.3万港元；借贷总额约23190.1万港元，2022年约22113.7万港元；其中30.5%借贷以港元计值，69.5%以人民币计值；一年内借贷为22147.4万港元，占总借贷约95.5%，2022年为100%[66] - 2023年3月31日，资产负债比率为68.0%，2022年为60.8%；流动资金比率为12.1%，2022年为15.2%[66] - 债务重组使融资成本大幅下降至1095.6万港元，2022年为2283.5万港元[67] - 2023年3月31日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷约26.0%[68] - 2023年3月31日，集团已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担约9163.1万港元，2022年约7903.7万港元[69] 各条业务线数据关键指标变化 - 多媒体技术及融媒体业务截至2023年3月31日止年度收入约5359.8万港元，2022年约7235.3万港元，按年减少25.9%[50] - 集团铁矿石干磨干选业务处于投资阶段，截至2023年3月31日止年度总成本约为1151万港元[55] 会计准则修订 - 香港财务报告准则第9号修订本涉及终止确认金融负债的“百分之十”测试费用[10] - 香港财务报告准则第16号修订本移除了出租人就租赁装修所作付款的示例[11] - 香港会计准则第41号修订本移除计量公平值时撇除税项现金流的规定[12] - 香港会计准则第1号、第8号、第12号、香港财务报告准则第17号等多项准则及修订将于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[13] - 香港会计准则第1号、香港财务报告准则第16号等多项准则及修订将于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[13] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订生效日期待定[13] 集资与重组举措 - 公司正积极寻找集资机会，包括配售及供股[15] - 公司管理层预期向宇龙深圳发行的可换股债券到期时转换为普通股，并继续与其他债权人讨论贷款资本化或延长贷款期限[16] - 2022年11月股份认购所得款项净额约为696.9万港元，用于结付负债约300万港元和营运资金约396.9万港元[37] - 2023年6月30日完成可换股债券的认购[38] - 2023年6月20日进行股份合并、股本削减及股份分拆[39] - 公司完成一系列集资及重组举措，发行可换股债券所得款项净额约1200万港元，发行新股份所得款项净额约700万港元，与宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司债务和解总金额为人民币8000万元[48] 诉讼事项 - 一名债权人指称公司欠本金1000万港元及未偿还利息约126万港元，两起诉讼案件管理会议传票聆讯定于2023年7月11日进行[73] - 公司要求声煜退还履约保证金530万元、多收预付许可费891万元及其他损害赔偿[74] - 公司在香港要求声煜退还履约保证金530万元、多收特许权费预付款1553.26万元及其他损失[74] 股息分配 - 2023年及2022年均无向普通股股东派付或拟派股息[29] - 董事会不建议就截至2023年3月31日止年度派付末期股息（2022年：无）[76] 企业管治与合规 - 2022年9月董事会主席张依因重要业务未出席股东周年大会，偏离企业管治守则[79] - 截至2023年3月31日止年度公司采纳董事证券交易操守守则[80] - 全体董事确认在回顾年度及公告日期遵守证券交易规定标准及操守守则[81] - 截至2023年3月31日止年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[82] 财务报表审核与公告 - 审核委员会审阅公司截至2023年3月31日止年度综合财务报表[83] - 初步业绩公告数字与综合财务报表初稿金额核对一致，核数师未发表鉴证结果[84] - 2022 - 2023年年报将于2023年7月底前寄发股东并在联交所及公司网站刊出[85] 核数师意见 - 核数师对集团综合财务报表不发表意见[41] 资金预测 - 公司董事按持续经营基准编制涵盖直至2024年9月30日止期间的现金流量预测，认为集团自2023年3月31日起计十二个月内将有足够营运资金[21] 业务资源分配 - 集团将更多资源分配至融媒体及电商业务，加强多媒体科技及融媒体业务[46] 借贷相关情况 - 2022年及2023年3月31日，集团均无抵押资产担保借贷[70] - 2023年3月31日，除诉讼披露外，集团无其他重大或然负债，2022年也无[71]

财务数据关键指标变化 - 公司截至2022年9月30日止六个月经营收入约为3016.3万港元，上一年同期为3662.7万港元[14] - 公司毛利减少至618.4万港元，上一年同期为804.5万港元[14] - 本期亏损略微增加至1337.6万港元，上一年同期为1294.6万港元[14] - 回顾期内公司收入约3016.3万港元，较2021年同期的约3662.7万港元减少约17.6%[46] - 回顾期内亏损约1337.6万港元，2021年同期约1294.6万港元；公司拥有人应占亏损约1489.5万港元，2021年同期约1056.3万港元[46] - 2022年9月30日，集团总资产及负债净值分别约为1.23527亿港元及3508.16万港元，2022年3月31日分别约为1.42191亿港元及3639.07万港元[46] - 2022年9月30日，集团银行结余及现金约701.1万港元，2022年3月31日约2849.3万港元[49][54] - 2022年9月30日，集团其他借贷总额约2.24514亿港元，2022年3月31日约2.21137亿港元，其中35.8%借贷以港元计值，64.2%以人民币计值[49][54] - 2022年9月30日，集团一年内借贷约2.24514亿港元，占总借贷100%，2022年3月31日约2.21137亿港元，占比100%[49][54] - 2022年9月30日，资产负债比率为64.0%，2022年3月31日为60.8%；流动资金比率为13.1%，2022年3月31日为15.2%[49][54] - 2022年9月30日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷35.8%，2022年3月31日为29.1%[49][54][62] - 2022年9月30日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷约35.8%[66] - 截至2022年9月30日，集团聘用72名雇员，2021年9月30日为75名[100][107] - 集团截至2022年9月30日止六个月的员工成本约为432万港元，2021年9月30日为449.3万港元[100][107] - 董事会不建议就截至2022年9月30日止六个月支付任何中期股息，2021年9月30日为零港元[103][108] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入为30,163千港元，较2021年同期的36,627千港元下降17.65%[145] - 同期毛利为6,184千港元，较2021年的8,045千港元下降23.13%[145] - 本期亏损为13,376千港元，较2021年的12,946千港元增加3.32%[145][148] - 2022年9月30日，非流动资产为62,897千港元，较2022年3月31日的66,073千港元下降4.81%[150] - 同期流动资产为60,630千港元，较2022年3月31日的76,118千港元下降20.35%[150] - 2022年9月30日，流动负债为462,343千港元，较2022年3月31日的501,845千港元下降7.87%[150] - 流动负债净额为401,713千港元，较2022年3月31日的425,727千港元下降5.64%[150] - 总资产减流动负债为338,816千港元，较2022年3月31日的359,654千港元下降5.79%[150] - 2022年9月30日，非流动负债为12,000千港元，较2022年3月31日的4,253千港元增加182.15%[154] - 负债净额为350,816千港元，较2022年3月31日的363,907千港元下降3.60%[154] - 截至2021年4月1日，已发行股本为372,156千港元，股份溢价为2,144,816千港元，累计亏损为3,915,531千港元[158] - 截至2021年9月30日，已发行股本为3,721千港元，累计亏损为3,926,054千港元[158] - 截至2022年4月1日，已发行股本为5,883千港元，股份溢价为2,223,505千港元，累计亏损为3,818,917千港元[158] - 截至2022年9月30日，已发行股本为6,049千港元，股份溢价为2,249,139千港元，累计亏损为3,833,812千港元[158] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为28,271千港元，2021年为5,884千港元[160] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为3,182千港元，2021年所得现金净额为79千港元[160] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为10,360千港元，2021年为1,659千港元[160] - 截至2022年9月30日，集团流动负债超过流动资产约401,713,000港元，2022年3月31日约为425,727,000港元[167] - 截至2022年9月30日，集团净负债约为350,816,000港元，2022年3月31日约为363,907,000港元[167] - 截至2022年9月30日，集团现金及现金等价物约为7,011,000港元，2022年3月31日约为28,493,000港元[167] - 2022年9月30日，集团流动负债较流动资产超逾约4.01713亿港元，2022年3月31日为约4.25727亿港元[170] - 2022年9月30日，集团负债净额约3.50816亿港元，2022年3月31日为约3.63907亿港元[170] - 2022年9月30日，集团借款总额约2.24514亿港元，2022年3月31日为约2.21137亿港元[170] - 2022年9月30日，集团现金及现金等价项目约701.1万港元，2022年3月31日为约2849.3万港元[170] - 截至2022年9月30日止六个月，公司未分配公司收入为140千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，公司未分配公司开支为5582千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，公司融资成本为3029千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除税前亏损为13383千港元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年6个月多媒体技术及融媒体业务收入约3016.3万港元，2021年同期约3662.7万港元[14] - 截至2022年9月30日止六个月，伽玛射线干磨干选业务总成本约为400.2万港元[24][28] - 截至2022年9月30日止六个月，多媒体技术及融媒业务收入为30163千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，伽玛射线干磨干选业务分部业绩为亏损910千港元[197] - 截至2022年9月30日止六个月，其他业务（旅游及消闲业务）分部业绩为亏损4002千港元[197] 业务拓展与战略规划 - 2022年8月公司在中国推出电商销售平台“极速够GO”APP和微信小程序[17] - 公司自建直播基地“外高桥国际品质直播第一港”，获上海市商务委员会评定为十二家直播基地之一[19][21] - 公司于2022年8月在中国推出电商销售平台“极速够GO”APP和微信小程序[20] - 公司与不同技术及行业伙伴合作推动强化干磨干选技术，可解决传统选矿用水和污染问题，降低运输、投资及运营成本[26][29] - 公司正与国际铁矿石巨头合作，将干磨干选技术应用扩大至赤铁矿，实验进入最后阶段，计划在中国设试验工厂[32][37] - 公司核心业务战略是多元化，致力于实现业务长期可持续增长[34] - 公司将密切关注疫情发展，寻求区域运营及投资商机[33][38] - 公司将拓展直播电商和KOL营销等融媒体电商业务，实现收入多元化[36] - 公司建立专业融媒体电商团队，为客户提供从品牌建设营销到线上销售转化的全方位服务[18][21] - 公司已开展直播试点计划，收集客户反应和数据，为正式上线做准备[18][21] - 集团通过分配更多资源到线上电商平台，将多媒体技术业务扩展至融媒体及电商业务，以应对疫情不利影响[174][178] - 集团积极探索将强化伽玛射线干磨干选技术应用于其他行业，预计增加投资可提高长期盈利能力[174][178] 公司股权交易与债券发行 - 2019年3月29日，公司与卖方订立购买协议，以5000万港元收购香港制造（媒体）有限公司及丰盛成功有限公司全部已发行股本[64] - 2019年6月6日，公司向卖方配发及发行首笔代价股份8333.3325万股旧股，占配发及发行首笔代价股份后公司已发行股本约2.24%，总面值达833.33325万港元[64] - 2019年6月6日，公司向卖方配第一批代价股份83,333,325股旧股份，占扩大后已发行股本约2.24%，总面值为8,333,332.50港元[68] - 2020年8月14日协议规定，公司须分别于2022年7月15日及2023年7月15日或之前支付第二批代价16,666,667港元及第三批代价16,666,668港元，分别相当于代价的三分之一[71][74] - 2022年7月29日，公司向卖方配第二批及第三批代价股份共16,666,667股新股份，占扩大后已发行股本约2.76%，总面值为166,666.67港元[72][74] - 2022年7月15日，公司向认购人发行本金40,000,000港元可换股债券，认购代价用于抵销仲裁裁决索偿金额40,000,000港元（约人民币32,786,900元），无所得款项[73][75] - 假设换股权利按每股0.35港元行使，公司将发行最多114,285,714股换股股份[73][75] - 2022年，公司间接全资附属公司以人民币20,000,000元（约24,400,000港元）转让目标公司20%股权，代价用于抵销仲裁裁决索偿金额[78] - 转让完成后一年内，转让方有权以人民币20,000,000元回购20%股权[78] - 转让事项适用百分比率超5%但低于25%，构成公司须披露交易[78] - 发行可换股债券及转让事项完成后，公司有关仲裁裁决的义务将完全解除[79] - 公司间接全资附属公司转让目标公司20%缴足股权，代价为人民币2000万元（约2440万港元），该代价将抵销索偿金2000万元，一年内转让人有权以2000万元回购[80] - 2022年8月1日，公司拟向认购人发行本金总额1200万港元的一般授权可换股债券，票面息率4%，为期3年[84][86] - 假设换股权利按初步换股价每股0.30港元获悉数行使，公司将发行最多39999998股换股股份，认购协议日期市价为每股0.20港元[84][86] - 2022年8月29日，公司发行本金总额1200万港元可换股债券，所得款项总额1200万港元，净额约1150万港元，每股换股股份净发行价约0.288港元[84][86] - 一般授权可换股债券所得款项净额已用作集团一般营运资金，350万港元用于多媒体技术及融媒业务，600万港元用于启动伽马射线干磨干选试验生产线，200万港元用于集团管理支出[84][86] - 2022年8月29日，公司完成向认购人发行本金总额为1200万港元的可换股债券[174][177] 公司法律诉讼与风险 - 2013年8月20日公司与配售代理订立配售协议，一名债权人起诉公司追讨本金1000万港元及约126万港元未偿还利息[91] - 2021年6月4日香港美迪与列车媒体许可方就相关协议条款产生纠纷，2022年11月初在中国大陆展开法律程序[92] - 除公司购股期权计划、股份奖励计划及上述协议外，回顾期内集团无其他股票挂钩协议[85][87] - 除上述披露外，无其他重大诉讼会对集团财务状况造成重大不利影响，管理层认为已为诉讼作出足够拨备[93] - 一名债权人指称公司结欠的债务金额包括本金1000万港元及未偿还利息约126万港元，配售票据按年利率5.0厘计息[95] 公司人员与股权结构 - 截至2022年9月30日，公司已发行股份数目为604,900,850股[112] - 董事张依持有股份21,542,750股，占已发行股本约3.561%[11

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司综合收入约为7455.2万港元，同比增长35.7%[11][14] - 公司拥有人应占溢利约为9661.4万港元，上一年亏损约1.11404亿港元[11][14] - 回顾年度内，集团收入约7455.2万港元，较上一年增加约35.7%[104][105] - 回顾年度内，公司拥有人应占综合溢利约9661.4万港元，2021年为亏损约11140.4万港元[106] - 2022年3月31日，集团总资产及负债净值分别约为14219.1万港元及36390.7万港元[106] - 2022年3月31日，集团银行结余及现金约2849.3万港元，其他借贷共约22113.7万港元[106] - 2022年3月31日，借贷中25.8%以港元计值，74.2%以人民币计值，一年内借贷占总借贷约100%[106] - 2022年3月31日，资产负债比率为60.8%，流动资金比率为15.2%[106] - 2022年3月31日，集团按固定利率计息的其他借贷占总借贷约29.1%[106] - 截至2022年3月31日，公司按固定利率计息之其他借贷占总借贷约29.1%[113][119] - 截至2022年3月31日，公司聘用62名雇员，2021年为74名[115][120] - 截至2022年3月31日止年度，员工成本为1204万港元，2021年为1214.8万港元[115][120] - 董事会不建议就2022年3月31日止年度支付末期股息，2021年也无[170] - 截至2022年3月31日，公司无可供分配储备，2021年也无[172] - 2022年3月31日公司并无可供分派储备（2021年：无）[180] 公司股本及融资情况 - 公司完成股本重组及供股和配售新股，所得款项净额合共约8000万港元[12][15] - 2021年10月7日供股发行186,078,061股股份，所得款项总额约7443万港元，净额约7077万港元，已按计划全数动用[110] - 2022年2月21日配售发行30,000,000股股份，所得款项总额约1050万港元，净额约1008万港元，已按计划全数动用[110] - 公司股本变动详情载于综合财务报表附注34[174] 多媒体技术及融媒体业务数据关键指标变化 - 多媒体技术及融媒体业务2022年3月31日止年度收入约为7235.3万港元，同比增长42.4%，2021年约为5079.2万港元[18] - 多媒体技术及融媒体业务2022年3月31日止年度收入约7235.3万港元，同比增加42.4%，2021年约为5079.2万港元[20] - 多媒体技术及融媒体业务收入约7235.3万港元，较2021年增加42.4%[104][105] 伽玛射线业务数据关键指标变化 - 伽玛射线业务2022年3月31日止年度收入约为219.9万港元，2021年约为414.9万港元[37][40] 公司业务布局与合作 - 公司拥有广深线和谐号多媒体及广告业务独家经营权[22][23] - 公司通过“极速够GO”APP和微信小程序把握免税电商行业发展，业务在海关1210框架下进行[30][31] - 公司与其他多媒体广告平台运营商就内地楼宇外墙展示多媒体内容达成合作[32][34] - 公司宣布出售传统食品低温杀菌及医疗产品消毒业务，将资源用于伽玛射线干磨干选业务[38][40] - 公司与华盈矿山、卓能、国通集团订立协议，将伽玛射线技术整合至华盈矿山的干磨干选技术中[39][40] - 公司通过多元化伽玛射线技术应用，与各方合作推广增强型干磨干选技术[43] - 公司与国内外伙伴合作利用综合强化干磨干选技术生产高质量铁精粉，节省成本并减少资本投资[48][51] 市场趋势与行业前景 - 受Omicron影响，预计旅游需求转向国内，高铁客流量后疫情时期将显著提升，有助于拓展高铁融媒体平台业务[26][27] - 2022年全球铁矿石市场估计为22亿公吨，预计到2026年将达25亿公吨，复合年增长率为3.2%[48][51] - 2021年超62%的世界海运动铁矿石需求来自中国[48][51] - 2022年因需求复苏铁矿石价格有望上升，预计中国2026年市场规模达16亿公吨，复合年增长率为4.1%[48][51] 公司业务发展策略 - 公司拟未来数年分配更多资源发展伽玛射线干磨干选业务，扩大业务范围及投资[56][57] - 公司核心业务策略为多元化，致力于业务长远可持续发展及提升股东价值[93][100] 公司面临的风险 - 疫情及新变种新冠病毒扰乱公司正常业务运营，影响多媒体技术和融合媒体平台业务需求[60] - 中国和香港政府政策可能减少旅客数量，对公司多媒体技术和融合媒体平台业务产生不利影响[61] - 地区和中国经济波动会影响公司业务，减少多媒体技术和融合媒体平台业务的企业需求[62] - 中美贸易战若持续，可能对公司业务产生重大不利影响，影响干磨干选技术应用[63] - 疫情可能导致公司多媒体技术及融媒体平台业务需求减少，影响公司业务、财务状况、经营业绩及现金流[64] - 政府政策变动可能使游客数量减少，对公司多媒体技术及融媒体平台业务造成不利影响[65] - 经济不稳定导致消费者和企业可支配支出减少，影响公司多媒体技术及融媒体平台业务，贸易战可能影响公司干磨干选技术应用[66] - 公司多媒体及融媒体平台业务依赖许可方许可，与许可方关系变化或许可协议无法续期会对公司业务造成重大不利影响[69][70][73] - 关键人员流失可能对公司运营及盈利能力造成不利影响，可通过定期检讨人力资源管理系统等方式减轻风险[71][74] - 网络攻击频率上升，可能导致公司资料丢失、机密资料泄露等，公司通过实施安全措施管理该风险[72][75] 公司社会责任与合规 - 公司致力于减少业务活动对环境的影响，制定环保政策和目标，采取节约资源措施[78][85] - 公司新技术发展（尤其是干磨干选技术）对能源消耗及碳排放有正面影响，可能改变中国钢铁行业[79][86] - 公司在重大方面遵守对业务及运营有重大影响的相关法律法规[80][86] - 公司重视与雇员、客户及业务伙伴的关系，鼓励雇员参与培训，与客户和业务伙伴保持沟通[81][82][83][87][88] 公司相关会议与事项 - 2022年5月24日，公司作为悦眺投资有限公司主要债权人及分担人出席其第一次债权人及分担人会议[91][98] 公司财务报表相关情况 - 核数师对公司2022年3月31日止年度综合财务报表不发表意见，基准为比较数字及相关披露范围限制和持续经营多项基本不明朗因素[117][121] - 2020年8月25日宝力优特终止综合入账，其账簿记录由破产管理人保管，公司管理层无法获取[125] - 董事和审核委员会认为宝力优特范围限制是一次性非经常性事件，不影响2023年3月31日止年度合并财务报表期初余额[126] - 宝力优特相关审计修改不会出现在2023年3月31日止年度合并财务报表中[126][127] - 2020年8月25日深圳法院接纳债权人对宝力优特的破产及清算申请，宝力优特当日终止综合入账[128] - 审核保留意见仅影响截至2022年3月31日止年度宝力优特的比较数字，不影响公司截至2023年3月31日止年度综合财务报表的期初结余[129] - 关于宝力优特之不发表意见将不会出现于公司截至2023年3月31日止财政年度的综合财务报表[129] - 附属公司重大收购或出售详情分别载于综合财务报表附注39及41[114][119] - 集团截至2022年3月31日止年度业绩载于年报第69至70页综合损益表及综合损益及其他全面收益表[170] - 集团过去五个财政年度综合业绩及综合资产与负债概要载于年报第265页[170] - 集团于2022年3月31日止年度无慈善捐款[170] - 集团其他借款详情载于综合财务报表附注31[173] 公司人员权益情况 - 截至2022年3月31日，张先生于21,542,750股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[132][136] - 截至2022年3月31日，祝女士于3,000,000股股份及3,721,561份购股权中拥有权益[134][137] - 截至2022年3月31日，林女士于50,000股股份及1,860,781份购股权中拥有权益[140][142] 公司人员背景与职责 - 张先生拥有超16年科技领域投资经验，其创办公司有总面逾百万平方米大型城市综合项目[131][135] - 祝女士为资深投资银行家及创投专业人士，拥有逾16年经验[133][136] - 林女士有大约15年会计工作经验[139][142] - 陈方刚先生有超15年资本投资、保证及顾问服务行业经验[141] - 陈方刚46岁，2018年8月23日获委任为独立非执行董事，在资本投资等行业有逾15年经验[143] - 陈记煊70岁，2017年8月18日获委任为独立非执行董事，在多领域有超35年经验，截至2022年3月31日持有2,500股股份权益[145][146] - 冯满54岁，2019年12月13日获委任为独立非执行董事，有25年矿山及基础设施相关经验，截至2022年3月31日无股份权益[148][152] - 陈翰45岁，2019年任集团中国媒体业务负责人，有超20年私募投资管理经验[149] - 何浩宇35岁，负责集团多媒体技术和融合媒体业务，有超10年媒体销售管理经验[150] - 张春涛57岁，负责集团伽马射线干磨和干选业务，任子公司董事长和CEO[151] 公司退休福利计划 - 集团为香港合资格员工运营强积金计划，公司按相关工资成本5%供款，上限为每月1500港元，员工匹配供款[177] - 公司为香港雇员推行强积金计划，每月供款为工资成本的5%，上限1500港元[183] - 2022年3月31日和2021年，集团并无已被没收的供款可供减少未来年度的退休福利计划供款[179][183] 公司购股计划 - 2011年旧购股计划于2021年8月21日届满，2022年3月31日公司无该计划下未行使的发行在外购股[186][191] - 公司于2021年9月30日采纳新购股计划[187][191] - 新购股计划授出要约接纳期不迟于授出函件日期起30天，行使期不超自授出及接纳日起10年[189][193] - 申请或接纳新购股计划购股时，每次需向公司汇款1港元[190][193] - 新购股计划及其他计划行使购股可能发行股份总数，最多不超已发行股份总数30%[195][199] - 新购股计划及其他计划将授出购股行使可能发行股份总数，不超股东批准新计划当日已发行股份总数10%[196][199] - 新购股计划及其他计划12个月内授予合资格人士购股对应股份数，不超已发行股份总数1%，除非获股东批准[197] - 十二个月内根据新购股权计划及其他计划授予合资格人士购股权涉及股份数最多不超已发行股份总数1%[200] - 授予公司董事、最高行政人员、主要股东或其联系人购股必须获独立非执行董事批准[200] - 若向主要股东、独立非执行董事或其联系人授购股，十二个月内已授或将授购股行使后发行股份总数占当时已发行股份总数逾0.1%，建议授出须获股东批准[200] - 若向主要股东、独立非执行董事或其联系人授购股，十二个月内已授或将授购股行使后发行股份总价值超500万港元，建议授出须获股东批准[200] - 建议授出购股须获股东批准时，关连人士须放弃投赞成票[200]

财务数据关键指标变化 - 公司截至2021年9月30日止六个月经营收入增加70%至约3662.7万港元，上一年同期为2157.2万港元[10] - 公司毛利跃升485%至804.5万港元，上一年同期为137.5万港元[10] - 公司本期亏损收窄至1294.6万港元，上一年同期为1487.9万港元[10] - 2021年1 - 9月公司收入为36,627千港元，2020年同期为21,572千港元[88] - 2021年1 - 9月公司收入成本为28,582千港元，2020年同期为20,197千港元[88] - 2021年1 - 9月公司毛利为8,045千港元，2020年同期为1,375千港元[88] - 2021年1 - 9月公司其他收入、收益及亏损净额为2,682千港元，2020年同期为3,120千港元[88] - 2021年1 - 9月公司行政费用为13,301千港元，2020年同期为12,423千港元[88] - 2021年1 - 9月公司销售及分销费用为45千港元，2020年同期为568千港元[88] - 2021年1 - 9月公司融资成本为10,320千港元，2020年同期为6,383千港元[88] - 2021年1 - 9月公司除税前亏损为12,939千港元，2020年同期为14,879千港元[88] - 2021年1 - 9月公司本期亏损为12,946千港元，2020年同期为14,879千港元[88] - 2021年上半年公司亏损12946千港元，2020年同期亏损14879千港元[90] - 2021年上半年换算海外业务时产生汇兑差额为亏损1489千港元，2020年同期为0 [90] - 2021年9月30日物业、厂房及设备为5463千港元，3月31日为5470千港元[92] - 2021年9月30日使用权益资产为9597千港元，3月31日为8264千港元[92] - 2021年9月30日无形资产为20805千港元，3月31日为34487千港元[92] - 2021年9月30日商誉46004千港元，3月31日为45935千港元[92] - 2021年9月30日银行结余及现金为5742千港元，3月31日为10063千港元[92] - 2021年9月30日应付贸易及其他账项为295402千港元，3月31日为300024千港元[92] - 2021年9月30日公司拥有人应占权益为亏损550688千港元，3月31日为亏损539413千港元[95] - 2021年9月30日亏损总额为554599千港元，3月31日为540164千港元[95] - 2020年4月1日已发行股份资本为372,156千港元，股份溢价为2,144,816千港元，累计亏损为3,804,127千港元[99] - 2020年9月30日累计亏损为3,820,230千港元[99] - 2021年4月1日已发行股份资本为372,156千港元，股份溢价为2,144,816千港元，累计亏损为3,915,531千港元[99] - 2021年9月30日已发行股份资本为3,721千港元，累计亏损为3,926,094千港元[99] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为5,884千港元，投资活动所得现金净额为79千港元，融资活动所得现金净额为1,659千港元[102] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为11,625千港元，投资活动所得现金净额为90千港元，融资活动所得现金净额为11,470千港元[102] - 2021年上半年现金及现金等价物减少4,146千港元，期初为10,063千港元，期末为5,742千港元[102] - 2020年上半年现金及现金等价物减少65千港元，期初为2,715千港元，期末为4,976千港元[102] - 2021年上半年资本减少368,435千港元[99] - 截至2021年9月30日，集团流动负债较流动资产超逾约6.38亿港元，3月31日为约6.25亿港元[106] - 截至2021年9月30日，集团负债净额约5.55亿港元，3月31日为约5.40亿港元[106] - 截至2021年9月30日，借款总额约3.27亿港元，3月31日为约2.97亿港元[106] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物约574.2万港元，3月31日为约1006.3万港元[106] - 截至2021年9月30日，股东/董事贷款总额约8248.8万港元，3月31日为约8082.9万港元[106] - 截至2021年9月30日止六个月，多媒体技术业务收入为34,443千港元，伽玛射线业务收入为2,184千港元，公司总收入为36,627千港元[116] - 截至2021年9月30日止六个月，多媒体技术业务分部业绩为 - 1,367千港元，伽玛射线业务分部业绩为 - 1,822千港元，公司总部分部业绩为 - 3,229千港元[116] - 截至2021年9月30日止六个月，未分配公司收入为2,642千港元，未分配公司开支为4,210千港元，融资成本为8,149千港元，除税前亏损为12,946千港元[116] - 截至2020年9月30日止六个月，多媒体技术业务收入为19,652千港元，伽玛射线业务收入为1,920千港元，公司总收入为21,572千港元[118] - 截至2020年9月30日止六个月，多媒体技术业务分部业绩为 - 4,363千港元，伽玛射线业务分部业绩为 - 1,128千港元，公司总部分部业绩为 - 5,763千港元[118] - 截至2020年9月30日止六个月，未分配公司开支为2,733千港元，融资成本为6,383千港元，除税前亏损为14,879千港元[118] - 2021年上半年多媒体技术业务收入较2020年同期增长75.27%（(34443 - 19652) / 19652 * 100%）[116][118] - 2021年上半年伽玛射线业务收入较2020年同期增长13.75%（(2184 - 1920) / 1920 * 100%）[116][118] - 2021年上半年公司总收入较2020年同期增长70%（(36627 - 21572) / 21572 * 100%）[116][118] - 2021年上半年公司除税前亏损较2020年同期减少13.00%（(14879 - 12946) / 14879 * 100%）[116][118] - 截至2021年9月30日止六个月，多媒体技术业务收入为34,443千港元，2020年同期为19,652千港元[120] - 截至2021年9月30日止六个月，伽玛射线业务收入为2,184千港元，2020年同期为1,920千港元[120] - 截至2021年9月30日止六个月，按公允价值计入损益之金融资产之公允价值收益为 - 40千港元，2020年同期为272千港元[120] - 截至2021年9月30日止六个月，汇兑收益净额为44千港元，2020年同期为3千港元[120] - 截至2021年9月30日止六个月，来自金融机构之利息收入为2千港元，2020年同期为2,571千港元[120] - 截至2021年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为13千港元，2020年同期为533千港元[122] - 截至2021年9月30日止六个月，即期税项－中国为7千港元，2020年同期为0千港元[124] - 截至2021年9月30日止六个月，计算每股基本及摊薄亏损所用之普通股加权平均数为372,156千股，2020年同期为370,653千股[129] - 截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占期间亏损为10,563千港元，2020年同期为16,103千港元[134] - 截至2021年9月30日，应收贸易账项净额为2018千港元，较3月31日的3170千港元下降36.34%[136] - 截至2021年9月30日，应收贸易账项及应收票据总额（扣除呆账拨备）为2018千港元，较3月31日的4887千港元下降58.69%[136] - 截至2021年9月30日，其他应收账项、预付款项及已付按金净额为21596千港元，较3月31日的27444千港元下降21.29%[136] - 截至2021年9月30日，持作买卖之香港上市股本证券为184千港元，较3月31日的224千港元下降17.86%[141] - 截至2021年9月30日，集团账面价值约184000港元的上市证券已质押，3月31日约为224000港元[142] - 截至2021年9月30日，应付贸易账项为47963千港元，较3月31日的41435千港元增长15.75%[144] - 截至2021年9月30日，其他应付账项及应计款项为154467千港元，较3月31日的162120千港元下降4.72%[144] - 截至2021年9月30日，应付股东及董事款项为82488千港元，较3月31日的80829千港元增长2.05%[144] - 截至2021年9月30日，应付孖展账户款项为48047千港元，较3月31日的46132千港元增长4.15%[146] - 截至2021年9月30日，银行及其他借贷总额为326822千港元，较3月31日的297244千港元增长9.95%[146] - 截至2021年9月30日，附属公司未缴注册资本为166,523千港元，较3月31日的163,714千港元有所增加[162] - 截至2021年9月30日，联营公司未缴注册资本为577千港元，较3月31日的568千港元有所增加[162] - 截至2021年9月30日，非上市股本权益未缴注册资本为180千港元，较3月31日的177千港元有所增加[162] - 截至2021年9月30日，进一步收购一间附属公司股权金额为67,440千港元，与3月31日持平[162] - 截至2021年9月30日，已订约但未拨备的资本承担总计234,720千港元，较3月31日的231,899千港元有所增加[162] - 2021年截至9月30日止六个月，集团主要管理人员袍金、薪金及其他短期雇员福利为2,201千港元，2020年同期为3,114千港元[164] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，多媒体技术业务收入为3444.3万港元，较上一年同期增加75%，2020年同期为1965.2万港元[10] - 截至2021年9月30日止六个月，伽玛射线业务收入为218.4万港元，2020年为192万港元[21] - 集团证券买卖及投资业务在回顾期内采取观望投资策略，录得亏损4万港元，2020年亏损27.2万港元[28][30] - 截至2021年9月30日，上市证券账面价值为18.4万港元，2021年3月31日为22.4万港元[28][30] - 多媒体技术业务在截至2021年9月30日的六个月收入为3444.3万港元，同比增加75%[109] 公司战略与合作 - 公司完成股本重组及供股，筹集约7000万港元所得款项净额[10] - 公司与CML株式会社及彩虹商贸有限公司分别签订战略合作框架协议[17] - 公司与其他多媒体广告商就中国内地楼宇外墙展示多媒体内容达成业务合作[17] - 公司核心业务策略为多元化，致力于业务长远可持续发展，提升股东价值[33][34] - 管理层预期多媒体技术和伽玛射线业务多元化策略将对集团业绩产生积极影响[36] - 公司将继续向多媒体及伽玛射线业务分配大量资源，加快业务渠道多元化[36] - 公司将审查成本结构，安排项目优先级，推迟或取消不重要支出[36] - 公司将探索潜在战略投资及合作机会，创造协同效应[36] - 2021年10月完成的供股将偿还部分流动和非流动负债[108] - 主要股东将继续提供财务支持且不要求偿还贷款[108] - 公司管理层将继续寻找潜在投资者以获取额外融资[108] 行业相关信息 - 预计2025年境内免税销售额达人民币3554亿元[17] -

公司基本信息 - 公司上市地点为香港联合交易所有限公司主板，股份代号为164[7] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司[7] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司[4] - 公司主要从事多媒体技术、伽玛射线、旅游及消闲、证券买卖及投资业务[9][14] - 公司主要活动为投资控股，子公司主要从事多媒体技术、伽马射线、旅游酒店业务及证券交易投资[122] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事多媒体技术、伽玛射线、旅游及消闲、证券买卖及投资业务[129] 财务数据关键指标变化 - 公司本财年综合收入为5494.1万港元，上一年为4930.2万港元，同比增长11%[10][14] - 公司股东应占亏损为1.11404亿港元，其中5405.1万港元为一次性除外项目[10][14] - 公司2020/21年度收入为5494.1万港元，2020年为4930.2万港元，较上一年度增长约11%[89][92] - 公司2020/21年度亏损为1.1264亿港元，2020年为1.18559亿港元，主要因多媒体技术业务成本减少[89][92] - 截至2021年3月31日，公司总资产为1.38122亿港元，2020年为1.72758亿港元；负债净额为5.40164亿港元，2020年为4.30491亿港元[89][92] - 截至2021年3月31日，公司银行结余及现金约1006.3万港元，较2020年的271.5万港元增加；银行及其他借贷约29724.4万港元，较2020年的26935.9万港元增加[94] - 借贷中46.8%以港元计值，53.2%以人民币计值，一年内借贷为29724.4万港元，占总借贷约100%，2020年占比为96.2%[94] - 2021年3月31日资产负债率为55.03%，较2020年的62.57%下降；流动资金比率为6.4%，较2020年的8.4%下降[94] - 截至2021年3月31日，公司银行及其他借贷固定利率占总借贷约36.8%[94] - 截至2021年3月31日，公司账面价值约零港元的土地使用权及物业、厂房和设备（2020年为1102.1万港元）已质押，账面价值约22.4万港元的上市证券（2020年为51.2万港元）已质押[97] - 截至2021年3月31日，公司有已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担约23189.9万港元，较2020年的32796.1万港元减少[97] - 截至2021年3月31日，除综合财务报表附注37披露外，公司无其他重大或然负债[97] - 截至2021年3月31日止年度，员工成本（包括董事酬金，不包括以股份为基础付款）为12148000港元，2020年为14163000港元[102] - 截至2021年3月31日，集团聘用74名雇员，2020年为41名[102] - 截至2021年3月31日止年度，集团五大客户销售总额占总销售额约80.7%，最大客户销售额约占27.5%[172] - 截至2021年3月31日止年度，集团向五大供应商采购额占总采购额约49.5%，最大供应商采购额约占33.8%[172] - 2021年3月31日已发行股份数目为3,721,561,225股[169] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，多媒体技术业务收入为5079.2万港元，2020年为3994.6万港元[12][15] - 截至2021年3月31日止年度，伽玛射线业务收入为414.9万港元，2020年为467.5万港元[30][34] - 回顾年度，证券买卖及投资业务亏损388.2万港元，2020年亏损358.9万港元[38][39] - 证券买卖及投资业务因持作买卖上市证券公平值变动产生未变现亏损净额28.8万港元，2020年为26.6万港元[38][39] - 截至2021年3月31日，上市证券账面价值为22.4万港元，2020年为51.2万港元[38][39] - 多媒体技术业务收入为5079.2万港元，较2020年的3994.6万港元增加27.2%，分部亏损大幅减少64.2%至4074.3万港元[94] - 伽马射线业务收入为414.9万港元，与2020年的467.5万港元基本持平[94] - 证券买卖及投资业务截至2021年3月31日无收入，分部亏损从2020年的约358.9万港元增加8.2%至约388.2万港元[94] 业务运营与发展 - 公司通过火车、展示、在线等媒体平台运营多媒体共享及广告平台[13][15] - 公司为客户提供高质量定制多媒体内容服务[13][15] - 公司享有广深线和谐号多媒体及广告业务独家经营权[20][23] - 公司与其他多媒体广告平台拥有者就内地楼宇墙面展示多媒体内容权利建立业务合作[28][33] - 公司尝试扩展版图至影响者营销平台、网络直播、品牌管理及配套线上/线下电商营销服务[22][24] - 公司正与内地大型企业合作，将伽玛射线技术应用于金属矿选矿和生产的实时评估和选择服务[31][34] - 公司证券买卖及投资业务在回顾年度继续采取观望态度投资策略[38][39] - 2021年6月8日，公司附属公司宝力优塔与纯免网络合作在中国成立合营公司上海纯免递福国际贸易有限公司[66][70] - 2021年7月6日，公司分别与CML株式会社及彩虹商贸有限公司签订战略合作框架协议[77][80] - CML是贝亲、宙斯等多个品牌指定经销商，为阿里巴巴、天猫等多家知名企业供应商[78][80] 公司战略与规划 - 公司将继续部署多媒体技术和伽玛射线业务的长期战略，挖掘投资及合作机遇[11][14] - 公司核心业务策略是多元化，致力于实现业务长远可持续发展，提升股东价值[83] - 多媒体技术业务业绩表明多元化业务策略已对公司业务产生积极影响[85][90] - 公司将继续向多媒体技术业务和伽玛射线业务分配大量资源，加速业务渠道多元化[86][90] - 公司将审查开支，提高产能、节约成本，安排项目优先级，推迟或取消非关键开支[87][90] - 公司将探索潜在战略投资及合作机会，为公司创造协同效应[88][91] - 公司相信疫情得到控制后，经营及业绩将持续提升，为股东创造价值[86][88][90][91] 公司收购事项 - 2020年7月13日，公司完成收购深圳釨駿傳媒有限公司80%的全部已发行股本[21][24] - 公司收购香港制作（媒体）有限公司及博功有限公司，第二批代價16666667港元、第三批代價16666668港元，分别以83333335股及83333340股股份支付，支付时间分别为2022年7月15日和2023年7月15日[99] - 公司全资附属公司云遥收购釨駿傳媒80%股份，总代价为人民币1825800元（约2021000港元），于2020年7月13日完成收购[99] - 2019年3月29日公司与卖方订立购买协议，以5000万港元收购香港制作及博功全部已发行股本，以每股0.2港元分批发行2.5亿股股份支付[155] - 2019年6月6日交易完成，公司向卖方发行第一批代價股份83333325股，占扩大后已发行股本约2.24%，总面值8333332.50港元[155] - 2020年8月14日公司与卖方订立补充协议，余下代价分两批支付，第二批16666667港元和第三批16666668港元，分别于2022年7月15日和2023年7月15日前发行83333335股和83333340股股份支付[155] 风险因素 - 新冠肺炎疫情导致公司正常业务运营中断，采用多媒体技术及广告平台的需求减少[47][51] - 中国及香港政府防疫政策可能导致游客数量减少，对公司旅游及多媒体技术和广告平台业务造成不利影响[48][52] - 经济衰退使消费者和企业可支配支出减少，影响公司多媒体技术及广告平台业务[49][53] - 中美贸易战为经济带来不确定性和风险，若中国经济增长放缓或贸易战持续，可能对集团业务造成重大不利影响[50][53] - 公司多媒体及广告平台业务依赖第三方许可，与许可方关系变化或无法续约可能影响业务[55][59] - 关键人员流失可能影响公司运营和盈利能力，可通过定期检讨人力资源管理等减轻风险[57][60] - 网络攻击频率上升，可能导致信息丢失等，公司实施安全措施管理风险[58] 核数师意见相关 - 核数师对集团截至2021年3月31日止年度综合财务报表不发表意见，原因包括比较数字及相关披露范围限制、宝力优特终止综合入账亏损范围限制、有关持续经营的多项基本不明朗因素[102] - 审核保留意见中比较数字及相关披露范围限制，包括对爱飞旅游终止综合入账亏损范围限制、对分佔联营公司业绩及终止确认联营公司权益范围限制[102] - 爱飞自2020年2月3日起公司董事无法查阅其账簿及记录，于2020年3月31日止财政年度终止综合入账[104] - Yota于2019年进入清盘程序，公司于2019年3月31日止年度对相关权益及款项作出悉数减值，于2019年4月30日失去对Yota集团重大影响力[104] - 核数师对爱飞和Yota相关事项在2020年3月31日止年度综合财务报表独立核数师报告中出具不发表意见[104] - 董事认为范围限制是一次性、非经常性事件，不影响2021年3月31日止年度综合财务报表期初结余[104] - 关于爱飞和Yota的不发表意见将不会出现在2022年3月31日止财政年度综合财务报表[107] - 2020年8月25日深圳法院接纳对宝力优特的破产及清算申请，宝力优特当日终止综合入账[107] - 宝力优特账簿及记录由破产管理人存置，公司管理层在终止综合入账日期后无法获取[107] - 董事及审核委员会认为宝力优特范围限制是一次性、非经常性事件，不影响2022年3月31日止年度综合财务报表期初结余[107] - 关于宝力优特的不发表意见将不会出现在2023年3月31日止财政年度综合财务报表[107] - 核数师认同董事及审核委员会关于移除爱飞、Yota和宝力优特不发表意见的观点[107] 股东权益相关 - 御泰中彩控股有限公司于2021年3月31日占股本投资股权百分比为0.117%[41] - 长城汇理公司于2021年3月31日占股本投资股权百分比为0.241%，占集团总资产百分比为0.162%，公平值为224千港元，本期公平值变动之未变现亏损为288千港元[41] - 截至2021年3月31日，张先生于215,427,500股股份中拥有权益[109][111] - 截至2021年3月31日，祝女士于30,000,000股股份中拥有权益[110][112] - 截至2021年3月31日，林女士于277,500股股份中拥有权益[114] - 截至2021年3月31日，陈记煊先生持有25,000股股份权益[116][117] - 截至2021年3月31日，张依通过受控法团持有215347500股，实益拥有80000股，共计215427500股，占已发行股本5.792%[166] - 截至2021年3月31日，祝蔚寧实益拥有30000000股，占已发行股本0.81%[166] - 截至2021年3月31日，林詩敏实益拥有277500股，占已发行股本0.007%[166] - 截至2021年3月31日，陳記煊实益拥有25000股，占已发行股本0.0007%[166] 董事信息 - 张先生拥有超16年科技领域投资经验[109][111] - 祝女士拥有逾16年投资银行和创投资本投资经验[110][112] - 林女士在会计方面积累约13年工作经验[114] - 陈先生在资本投资、保证及顾问服务行业拥有逾15年经验[114] - 张先生创办的公司在上海、杭州和沈阳有总面积超一百万平方米的大型城市综合项目[109][111] - 祝女士为联交所GEM上市公司人和科技控股有限公司独立非执行董事[110][112] - 陈先生担任冠忠巴士集团有限公司等多家上市公司独立非执行董事[114] - 冯满先生于1989年获上海铁道学院土木工程学士学位，1992年获北京铁道部科学研究院岩土工程硕士学位，1999年获加拿大萨斯喀彻温大学岩土工程硕士学位[119] - 邹兰施女士46岁，有超10年中国及香港广告策划和业务发展经验[119] - 禤丽珍女士55岁，2015年9月2日任公司秘书，有超10年处理上市公司秘书事务及合规事务经验[119] 股息与储备 - 董事会不建议就2021年3月31日止年度支付末期股息（2020年：无）[125] - 公司于2021年3月31日并无可供分派储备（2020年：无）[138] - 董事会不建议就2021年3月31日止年度派付末期股息（2020年：无）[132] 员工福利与计划 - 集团为香港雇员推行强积金

公司基本信息 - 公司股份代号为164[8] - 公司上市地点为香港联合交易所有限公司主板[8] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM11[8] - 公司香港主要营业地点为香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊濠丰大厦31楼3103–04室[8] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司[8] 公司业务经营权 - 公司享有25列广深线和谐号多媒体及广告业务独家经营权[16][19] 公司业务受疫情影响情况 - 因疫情，内地大部分铁路运输网络服务减少或停运，公司列车媒体业务受影响，2020年7月初病例反弹拖累复工进度[17][20] 公司业务发展策略 - 公司将投入更多资源保留及吸引客户在广深线和谐号投放多媒体内容[24] - 管理层积极探寻将伽马射线技术扩展至其他行业应用的机会，正与磁铁矿开采技术公司磋商业务合作[24] - 公司将爱飞旅游有限公司清盘后，密切监察疫情发展，准备抓住旅游及消闲业商机[24] - 2020年11月6日集团与商业伙伴成立合营公司，从事影响者营销等业务[67][70] 公司股份交易及复牌情况 - 因公司要求，股份自2019年7月2日上午9时正起于联交所暂停买卖，继续暂停直至达成复牌条件[86][88] - 2019年7月11日，公司收到联交所函件，联交所载列复牌指引[82][87] - 2020年12月18日，公司递交最新复牌计划予联交所上市科[84][87] 公司收购及股份配发情况 - 2016年4月，公司完成配售，向多名承配人配發及發行250亿股新股份，禁售期24个月[58] - 2016年5月，三名承配人质押股份违反禁售承诺，公司于5月27日取得禁制令，6月3日法院命令延续，限制其处置16.67亿股股份[58] - 2016年6月和7月，两名贷款人分别向法院申请宣告为禁制令所涉股份实益拥有人及修改禁制令[58] - 2017年6月12日，法院命令将其中一名贷款人申请搁置，另一名贷款人申请被驳回，公司获讼费[58] - 禁售期于2018年4月届满，禁制令自动解除，截至报告日期，诉讼仍在进行[58] - 2020年7月6日，公司收到第二名第三方函件，表明有意恢复申请聆讯，截至报告日期，公司未收到申请[58] - 2019年6月6日，公司向卖方配发及发行第一批代价股份8333.3325万股，占公司经配发及发行该等股份扩大之已发行股本约2.24%，总面值为833.33325万港元[46][48] - 2020年8月14日，公司与卖方就协议订立补充协议，须分别于2022年7月15日及2023年7月15日或之前配发及发行第二批及第三批代价股份，支付1666.6667万港元及1666.6668万港元[51][54] - 2020年7月13日，公司全资附属公司云遥有条件同意以182.58万元人民币（约200.838万港元）购买釨骏80%已发行股本，收购于7月23日完成[56] - 2020年7月23日，公司全资子公司完成收购深圳釨骏传媒有限公司80%股权，代价为人民币182.58万元，约合200.838万港元[53] 公司债务纠纷情况 - 公司2013年发行的配售票据年利率5%，一名债权人指称债务本金1000万港元、未偿还利息约126.4万港元[62] 公司财务数据关键指标变化 - 公司截至2020年9月30日止六个月收入约为2157.2万港元，上一年同期为2100.3万港元[11] - 公司股东应占亏损由上一年同期的7067.7万港元大幅缩减至1487.9万港元[11] - 回顾期内集团录得收入约21,572,000港元，2019年9月30日为21,003,000港元，同比增长约2.71%[39] - 回顾期内集团亏损约14,879,000港元，2019年9月30日为70,677,000港元[39] - 公司拥有人应占回顾期内亏损减至约16,103,000港元，2019年9月30日为70,429,000港元[39] - 截至2020年9月30日，集团总资产约为162,360,000港元，负债净值约为445,370,000港元，2020年3月31日分别为172,758,000港元及430,491,000港元[39] - 截至2020年9月30日，公司银行结余及现金约497.6万港元，3月31日为271.5万港元[42] - 截至2020年9月30日，公司银行及其他借贷共约2.8006亿港元，3月31日为2.69359亿港元，其中一年内借贷为2.70192亿港元，占总借贷约96.48%，3月31日为96.34%[42] - 截至2020年9月30日，公司定息借贷相对总借贷比率约为46.5%[42][45][47] - 截至2020年9月30日，公司资产负债比率为61.15%，3月31日为62.57%[42] - 截至2020年9月30日，公司流动资金比率为8.61%，3月31日为8.37%[42] - 截至2020年9月30日，公司账面价值约742.2万港元的使用权资产等已质押，3月31日为1102.1万港元；账面价值约24万港元的上市证券已质押，3月31日为51.2万港元[42] - 截至2020年9月30日，公司有已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担约3.05553亿港元，3月31日为3.27961亿港元[42] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收入为21,572千港元，较2019年的21,003千港元增长2.71%[91] - 2020年上半年销售成本为20,197千港元，较2019年的37,786千港元下降46.55%[91] - 2020年上半年毛利为1,375千港元，而2019年为毛损16,783千港元[91] - 2020年上半年除税前亏损为14,879千港元，较2019年的70,677千港元下降79.01%[91] - 2020年9月30日，非流动资产为111,941千港元，较2020年3月31日的125,150千港元下降10.56%[96] - 2020年9月30日，流动资产为50,419千港元，较2020年3月31日的47,608千港元增长5.90%[96] - 2020年9月30日，流动负债为573,287千港元，较2020年3月31日的568,806千港元增长0.79%[96] - 2020年9月30日，流动负债净额为(522,868)千港元，较2020年3月31日的(521,198)千港元下降0.32%[96] - 2020年9月30日，负债净额为(445,370)千港元，较2020年3月31日的(430,491)千港元下降3.46%[99] - 2020年9月30日，本公司拥有人应占权益为(434,808)千港元，较2020年3月31日的(418,705)千港元下降3.84%[99] - 截至2019年4月1日，公司已发行股本为363,823千港元，股份溢价为2,138,816千港元，资本赎回储备为13,878千港元[102] - 2019年4 - 9月期间亏损70,429千港元，2020年4 - 9月期间亏损16,103千港元[102] - 截至2019年9月30日，公司已发行股本为372,156千港元，股份溢价为2,147,149千港元，资本赎回储备为13,878千港元[102] - 截至2020年4月1日，公司已发行股本为372,156千港元，股份溢价为2,144,816千港元，资本赎回储备为13,878千港元[102] - 截至2020年9月30日，公司已发行股本为372,156千港元，股份溢价为2,144,816千港元，资本赎回储备为13,878千港元[102] - 2020年1 - 6月经营活动所用现金净额为11,625千港元，2019年同期为52,771千港元[105] - 2020年1 - 6月投资活动所得现金净额为90千港元，2019年同期为119千港元[105] - 2020年1 - 6月融资活动所得现金净额为11,470千港元，2019年同期为44,500千港元[105] - 2020年1 - 6月现金及现金等价物减少65千港元，2019年同期减少8,152千港元[105] - 2020年期末现金及现金等价物为4,976千港元，2019年期末为5,902千港元[105] - 截至2020年9月30日，集团流动负债较流动资产超逾约5.22868亿港元，2020年3月31日约为5.21198亿港元[113] - 截至2020年9月30日，集团负债净额约为4.4537亿港元，2020年3月31日约为4.30491亿港元[113] - 截至2020年9月30日，集团借款总额约为2.8006亿港元，2020年3月31日约为2.69359亿港元[113] - 截至2020年9月30日，集团现金及现金等价物约为497.6万港元，2020年3月31日约为271.5万港元[113] - 截至2020年9月30日，股东/董事向公司提供的贷款总额约为5275.5万港元，2020年3月31日约为4602.6万港元[113] - 截至2020年9月30日止六个月，公司总收入为2.1572亿港元，较2019年同期的2.1003亿港元增长2.71%[146][157][160] - 2020年公司运营亏损8496万港元，2019年为6.6812亿港元[146][157] - 2020年除税前亏损1.4879亿港元，2019年为7.0677亿港元[146][157] - 2020年期间亏损1.4879亿港元，2019年为7.0677亿港元[146][157] - 2020年基本每股亏损计算基于公司股东应占亏损约1610.3万港元，加权平均已发行股份37.06534853亿股；2019年分别为7042.9万港元和36.91506583亿股[165][169] - 2020年和2019年公司及附属公司在香港无应评税利润，未计提香港利得税[167] - 截至2020年9月30日止六个月，公司权益股东应占亏损约1610.3万港元，2019年为7042.9万港元[170] - 截至2020年9月30日止六个月，已发行股份加权平均数为37.06534853亿股，2019年为36.91506583亿股[170] - 2020年9月30日应收贸易账项为365万港元，2020年3月31日为1130.7万港元[173] - 2020年9月30日其他应收账项、预付款项及已付按金为4155.3万港元，2020年3月31日为4240万港元[173] - 2020年9月30日持作买卖之香港上市股本证券公允值为24万港元，2020年3月31日为51.2万港元[176] - 2020年9月30日应付贸易账项为6851.2万港元，2020年3月31日为6522.8万港元[176] - 2020年9月30日其他应付账项及应计款项为10825.9万港元，2020年3月31日为11107.6万港元[176] - 2020年9月30日已收按金为1564万港元，与2020年3月31日持平[176] - 2020年9月30日应付股东及董事款项为5275.5万港元，2020年3月31日为4602.6万港元[176] - 贸易应付款按发票日期账龄分析，截至2020年9月30日总计68,512千港元，截至2020年3月31日总计65,228千港元[181] - 银行及其他借贷总额，截至2020年9月30日为280,060千港元，截至2020年3月31日为269,359千港元[184] - 流动银行借贷（有抵押）截至2020年9月30日和2020年3月31日均为8,508千港元[184] - 应付孖展账户款项，截至2

公司基本信息 - 公司股票代码为164[1][9] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司[9] - 公司于百慕达注册成立，股份在香港联交所主板上市[142][146] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务包括手机及多媒体技术业务、旅游及消闲业务、伽玛射线照射服务以及证券买卖及投资[143][146] 公司人员变动 - 林诗敏女士于2019年10月3日获委任为执行董事[6][107] - 杨俊伟先生于2019年9月9日辞任执行董事[6][107] - 黄景兆先生于2019年10月3日辞任执行董事[6][107] - 冯满先生于2019年12月13日获委任为独立非执行董事[6][113] - 陈志远先生于2019年9月18日辞任独立非执行董事[6][107] - 韩春剑先生于2019年9月30日退任独立非执行董事[6][107] - 陈方刚先生于2019年9月18日获委任为薪酬委员会主席[6][107] - 禤丽珍女士于2019年10月3日获委任为授权代表[6] 各业务线收入及亏损情况 - 截至2019年9月30日止六个月，手机及多媒体技术和广告平台业务收入为1681.1万港元，较2018年同期的2664万港元减少36.90%，分部亏损约3018.5万港元（2018年约为7183.6万港元）[23] - 2019年报告期内，伽马射线辐照服务收入约为229.4万港元（2018年约为251.6万港元），分部亏损约为31.3万港元（2018年约为93.7万港元）[25] - 旅游及消闲业务收入由2018年上半年约669.5万港元下降71.65%至2019年上半年约189.8万港元[34][37] - 证券买卖及投资业务2019年录得收益约14万港元（2018年亏损约68.6万港元），未变现收益净额约14万港元（2018年未变现亏损净额约67.9万港元），2019年9月30日上市证券账面价值约91.8万港元（2019年3月31日约77.8万港元）[35][38] - 2019年上半年手机及多媒体技术业务收入为16,811,000港元，2018年同期为26,640,000港元[196] - 2019年上半年伽玛射线照射服务收入为2,294,000港元，2018年同期为2,516,000港元[196] - 2019年上半年旅游及消闲业务服务收入为1,898,000港元，2018年同期为6,695,000港元[196] 市场环境相关 - 2019年第三季度，香港经济同比收缩2.9%，9月访港游客数量较去年同期暴跌34.2%，10月征费收入同比下降近20% [26] - 2019年第三季度香港经济同比下降2.9%，9月访港旅客人次较去年同期暴跌34.2%，10月徵費收入同比下降近20%[29] - 政府出资1亿港元现金鼓励旅游业，每间旅行社获鼓励旅客人次最多500名，入境过夜旅客每人120港元，出境旅客每人100港元，措施2019年11月实行，为期4个月[33][36] 公司业务拓展 - 2019年6月6日，公司完成收购两间户外广告及媒体公司，获得25辆广深线和谐号列车媒体及广告业务的独家使用及经营权[16][20] - 公司拥有电子纸显示及双屏技术，通过推出Yota 3率先推出移动设备[13] - 公司伽马射线辐照业务通过持股80%的子公司淄博利源高科辐照技术有限公司开展[24] - 公司与从事消费品、移动通信及汽车制造等业务的公司签订了广告合约[18][21] - 公司将运用专有技术扩大产品范围，扩展分销渠道和客户基础[13][19][21] 公司财务关键指标变化 - 回顾期内公司收入约2100.3万港元，较2018年9月30日的3585.1万港元减少约41.42%[62][65] - 回顾期内公司亏损约7067.7万港元，2018年9月30日约为11586.1万港元；公司拥有人应占亏损减少至约7042.9万港元，2018年9月30日约为11545.3万港元[63][65] - 截至2019年9月30日，公司总资产约4.13532亿港元，净负债约3.73482亿港元；2019年3月31日分别为2.6188亿港元和3.64456亿港元[63][65] - 截至2019年9月30日，公司银行结余及现金约590.2万港元，2019年3月31日为731.7万港元[64][66] - 截至2019年9月30日，公司银行及其他借贷合共约2.8329亿港元，2019年3月31日为2.3879亿港元[64][66] - 截至2019年9月30日，一年内借贷为2543.95万港元，占总借贷约89.80%；2019年3月31日为1986.37万港元，占比87.23%[64][66] - 截至2019年9月30日，公司定息借贷相对总借贷的比率约为96.73%[64][66][69] - 截至2019年9月30日，公司资产负债比率为76%，2019年3月31日为66%[64][66] - 截至2019年9月30日，公司流动资金比率为10.28%，2019年3月31日为9.33%[64][66] - 截至2019年9月30日，集团账面价值约1142.2万港元（2019年3月31日：约1258.4万港元）的土地使用权等资产质押给银行获取借贷[70] - 截至2019年9月30日，集团账面价值约89.9万港元（2019年3月31日：约75.9万港元）的上市证券质押以担保应付孖展账户款项[70] - 截至2019年9月30日，集团已订约但未在综合财务报表拨备的资本承担约1.46665亿港元（2019年3月31日：1.55848亿港元）[70] - 截至2019年9月30日，集团无重大或然负债（2019年3月31日：无）[70] - 截至2019年9月30日，集团按固定利率计息的银行及其他借贷占总借贷约96.73%[70] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收入为21,003千港元，2018年同期为35,851千港元[128] - 截至2019年9月30日止六个月，公司销售成本为37,786千港元，2018年同期为52,146千港元[128] - 截至2019年9月30日止六个月，公司毛损为16,783千港元，2018年同期为16,295千港元[128] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除税前亏损为70,677千港元，2018年同期为115,861千港元[128] - 截至2019年9月30日止六个月，公司本期亏损为70,677千港元，2018年同期为115,861千港元[128] - 截至2019年9月30日止六个月，公司基本及摊薄每股亏损为0.19仙，2018年同期为0.33仙[128] - 截至2019年9月30日止六个月，公司其他全面支出（除所得税后）为11,651千港元，2018年同期为5,323千港元[131] - 截至2019年9月30日止六个月，公司全面支出总额为59,026千港元，2018年同期为110,538千港元[131] - 截至2019年9月30日，非流动资产为339,075千港元，较2019年3月31日的206,142千港元有所增加[133] - 截至2019年9月30日，流动资产为74,457千港元，较2019年3月31日的55,738千港元有所增加[133] - 截至2019年9月30日，流动负债为724,021千港元，较2019年3月31日的597,411千港元有所增加[133] - 截至2019年9月30日，流动负债净值为(649,564)千港元，较2019年3月31日的(541,673)千港元有所增加[133] - 截至2019年9月30日，资产总值减流动负债为(310,489)千港元，较2019年3月31日的(335,531)千港元有所减少[133] - 截至2019年9月30日，非流动负债为62,993千港元，较2019年3月31日的28,925千港元有所增加[135] - 截至2019年9月30日，负债净值为(373,482)千港元，较2019年3月31日的(364,456)千港元有所增加[135] - 截至2019年9月30日，股本为372,156千港元，较2019年3月31日的363,823千港元有所增加[135] - 截至2019年9月30日，储备为(745,638)千港元，较2019年3月31日的(716,627)千港元有所减少[135] - 截至2019年9月30日，本公司拥有人应占权益为(363,436)千港元，较2019年3月31日的(352,804)千港元有所减少[135] - 2018年4月1日已发行股本为352,251千港元，2018年9月30日为354,794千港元，2019年4月1日为963,823千港元，2019年9月30日为372,156千港元[138] - 截至2019年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为52,771千港元，2018年同期所得现金净额为1,320千港元[140] - 截至2019年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为119千港元，2018年同期为18,576千港元[140] - 截至2019年9月30日止六个月，融资活动所得现金净额为44,500千港元，2018年同期所用现金净额为4,550千港元[140] - 2019年期初现金及现金等价物为7,317千港元，期末为5,902千港元；2018年期初为33,271千港元，期末为14,879千港元[140] - 2019年汇率变动影响为6,737千港元，2018年为3,414千港元[140] - 截至2019年9月30日，集团流动负债较流动资产超逾约6.49564亿港元，3月31日为约5.41673亿港元[150][154] - 截至2019年9月30日，集团负债净额约3.73482亿港元，3月31日为约3.64456亿港元[150][154] - 截至2019年9月30日，借款总额约2.8329亿港元，3月31日为约2.3879亿港元[150][154] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物约590.2万港元，3月31日为约731.7万港元[150][154] - 截至2019年9月30日止六个月，公司总收入为21,003,000港元，较2018年同期的35,851,000港元有所下降[187][191][196] - 截至2019年9月30日止六个月，公司运营亏损为66,812,000港元，2018年同期为108,897,000港元[187][191] - 2019年上半年融资成本为3,865,000港元，2018年同期为7,438,000港元[187][191] - 2019年上半年除税前亏损为70,677,000港元，2018年同期为115,861,000港元[187][191] - 2019年上半年其他收入及收益为2,875,000港元，2018年同期为16,154,000港元[194] - 公司截至2019年9月30日止六个月服务收入相关销售所得款项总额为133,907,000港元，较2018年同期的83,776,000港元增加60%[197][198] - 2019年上半年按公平值计入损益之金融资产公平值收益为140,000港元，2018年同期亏损为679,000港元[194] 公司股权相关 - 持有御泰中彩控股有限公司股权0.1233%，占集团总资产0.09%，公平值39万港元[52] - 持有德普科技发展有限公司股权0.041%[52] - 持有长城汇理公司股权0.3216%，占集团总资产0.13%，公平值52.8万港元，已实现收益14万港元[52] - 截至2019年9月30日，张依持有股份215427500股，占已发行股份资本约5

公司基本信息 - 公司股票代码为164，上市地点为联交所[7] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司[7] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事手机技术、旅游及消闲、伽玛射线照射服务、证券买卖及投资业务[168][172] 宏观经济与行业环境 - 2018年全球贸易争端频发、贸易保护主义抬头，加大全球经济发展不确定性及风险，尤其影响中美经济[10][17] - 2018年中国智能手机行业受中美贸易战、经济放缓、市场饱和及零售商库存过多等因素影响，小玩家被迫退出市场[11][17] - 2018年中国宏观经济发展稳健，但智能硬件市场仍具挑战，智能手机出货总量按年下降15.5%，今年可能继续下降[16][18] 公司业务发展举措 - 公司利用EPD和双屏技术，通过推出Yota 3打造可扩展的移动多媒体技术和广告平台[15][18] - 公司探索广告和媒体展示新格式和载体，如市中心交通广告和其他广告牌[13][18] - 公司与久久订立独家技术合作协议开发“新华99”项目[20] - 公司收购香港制作及博功全部已发行股本扩大多媒体平台影响力[22] - 公司全资附属公司与AZ Convergence Media成立合营企业，公司持股51%，对方持股49% [22] - 合营企业将主要在中国从事多媒体广播及广告屏幕及平台运营[22] - 公司精简B2C零售业务，对授权模式分配更多资源[20] - 公司将资源集中在与合适伙伴战略合作及探索新业务模式[20] - 公司与业务伙伴签署新华99手机设备开发及销售战略合作框架协议[20] - 公司无意终止以牌照销售及分销Yota手机，将专注进军B2B智能手机市场，与中国相关政府及企业合作开发新华99手机[27][28] - 公司已就合作开发及向江苏省中国共产党员销售新华99手机与业务伙伴订立战略合作框架协议[27][28] - 集团将监测旅游及消闲业务市场环境，合理配置资源和产品组合，寻找合作和收购机会[35] - 集团通过持有80%权益的淄博利源高科辐照技术有限公司开展伽马射线照射业务[47][48] - 公司将继续通过与政府和企业合作扩大业务，深耕B2B智能手机市场[102] - 公司将进一步凭借EPD技术提升授权模式，覆盖智能手机以外领域[102] 各业务线财务数据 - 手机及多媒体技术业务收入约3461万港元，较2018年的约4092.5万港元有所下降；分部亏损约11.80876亿港元，2018年约为1.46999亿港元[24] - 旅游及消闲业务方面，爱飞旅游有限公司于回顾年度录得净收入约522.7万港元，销售总额约达2.1716亿港元[33][34] - 伽马射线照射业务2019年收入约474.3万港元，2018年约509万港元；2019年分部亏损约251.5万港元，2018年约249.7万港元[49][50] - 证券买卖及投资业务2019年亏损约442万港元，2018年约386.7万港元[51][52] - 持作买卖上市证券2019年未变现亏损净额约137.7万港元，2018年约107.7万港元[51][52] - 2019年3月31日上市证券账面价值约77.8万港元，2018年约215.5万港元[51][52] - 2019年公司录得收入约4458万港元，较2018年的5348.2万港元减少约16.64%[102] - 2019年公司亏损约13.0595亿港元，2018年为2.99694亿港元[102] - 2019年公司拥有人应占亏损净额约12.98305亿港元，2018年为2.94509亿港元[102] - 2019年手机业务收入为3461万港元，较2018年的4092.5万港元减少15.43%[105][106] - 2019年手机业务分部亏损为11.80876亿港元，较2018年的1419.99万港元增加731.61%[105][106] - 2019年于联营公司的权益亏损减值为3.31352亿港元[105][106] - 2019年We Fly旅游业务呈报约522.7万港元的收入，较2018年的746.7万港元下跌30%[108][110] - 2019年旅游业务分部亏损为8603.9万港元，较2018年的7757.5万港元增加10.91%[109][110] - 截至2019年3月31日，伽玛射线照射服务收入约为474.3万港元，较2018年的约509万港元小幅下跌[113] - 截至2019年3月31日，证券买卖及投资业务无收入，亏损从2018年的约386.7万港元增加14.30%至约442万港元[113] 资产减值情况 - 集团确认于联营公司的投资减值约3.31352亿港元及应收联营公司的款项减值约6.10077亿港元[24] - 2019年3月15日，开曼群岛大法院对公司联营公司Yota发出清盘令，公司拥有Yota 40%股权，Yota集团结欠公司约6.33551亿港元，Yota集团总负债净额约7.60282亿港元[24] - 集团就手机技术业务分部确认商誉减值约931.6万港元[29][31] - 集团就旅游及消闲业务分部确认商誉减值约7880万港元[36] - 公司对爱飞旅游有限公司进行估值，2019年3月31日该现金产生单元账面价值超过可收回金额7788万港元，确认商誉减值约7788万港元[37] - 集团确认旅游及休闲业务商誉减值约7880万港元，爱飞旅游商誉减值约7788万港元[39] 公司运营风险 - 中国智能手机市场竞争激烈，公司需在多方面与对手竞争，否则业务等可能受不利影响[69][72] - 公司获“YotaPhone”大中华区独家知识产权许可，中国知识产权保障不足或影响业务前景[70][73] - 中美贸易战或使中国经济增长放缓，影响公司旅游及休闲业务，还可能推高产品部件价格增加成本[71][74] - 公司手机技术业务研发可能超支及延误，需确保及时推出和升级产品以应对客户需求[76] - 公司供应链融资若断裂，生产和业务财务表现可能受影响[76] - 公司旅游及休闲业务面临国内公司竞争，通过发掘商机、合作及增加产品组合提升利润率[76] - 关键人员流失可能影响公司运营和盈利，可通过定期检讨相关管理系统和规划减轻风险[79][80] - 网络攻击频率上升，可能导致公司信息损失等并产生成本，公司实施安全措施管理风险[81][83] 公司可持续发展与管理 - 公司致力于业务可持续发展，重视利益相关者意见和利益[82][84] - 公司制定环保政策，采取资源节约和减少用纸措施，助力构建可持续环境[86] - 集团致力于与雇员建立密切关系，鼓励雇员参与外部研讨会和讲座[93][94][95] - 集团推动董事持续专业发展培训，包括监管规定和企业管治研讨会[94][95] - 集团通过多种渠道与客户及业务伙伴保持联系和沟通[96] - 集团制定环保政策，引进节约资源措施，减少办公室纸张消耗[89] - 多元化是公司核心业务策略，公司专注寻找投资机会扩大业务范围[99][100] 公司融资与资金情况 - 2013年公司订立配售协议，配售票据年利率5%，截至2019年3月31日，本金总额3000万港元的配售票据尚未行使[113] - 截至2019年3月31日，集团银行结余及现金约为731.7万港元，较2018年的3327.1万港元减少，其中14.23%为港元，85.39%为人民币，0.38%为日元[113] - 截至2019年3月31日，集团银行及其他借贷约为2.3879亿港元，较2018年的2.2772亿港元增加，其中40.44%为港元，59.56%为人民币[113] - 截至2019年3月31日，集团一年内借贷为2.09895亿港元，占总借贷约87.90%，2018年为1.98637亿港元，占比87.23%[113] - 截至2019年3月31日，集团定息借贷相对总借贷比率约为78.67%[113] - 截至2019年3月31日，集团资产负债比率为66%，较2018年的26%上升[113] - 截至2019年3月31日，集团流动资金比率为9.33%，较2018年的160.04%下降[113] - 2019年3月31日，集团账面价值约1258.4万港元（2018年：1429.1万港元）的土地使用权及物业、厂房和设备已质押给银行获取借贷[116] - 2019年3月31日，集团账面价值约75.9万港元（2018年：211.5万港元）的上市证券已质押以担保应付孖展账户款项[116] - 2018年3月29日，收购YOTA 10%股本权益的第一批5.93246187亿股代价股份配发给卖方，总面值为593.246187万港元[116] - 2018年9月26日，第二批2542.4836万股代价股份配发给卖方，总面值为254.24836万港元[116] - 2018年8月3日，公司股份合并生效，每10股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股面值0.10港元的合并股份，每手买卖单位由25000股现有股份改为5000股合并股份[116] - 2019年3月31日，集团有已订约但未于综合财务报表拨备的资本承担约1.55848亿港元（2018年：1.77772亿港元）[116] - 2019年3月29日，公司有条件同意以5000万港元收购香港制作及博功全部已发行股本，代价以每股0.200港元分批配发代价股份支付[120][122] - 2016年4月，公司完成向多名承配人配发行250亿股新股份，承配人股份禁售期24个月[125][127] - 2016年5月，三名承配人违反禁售承诺，公司获禁制令，截至年报日期诉讼仍在进行[126] - 2016年5月，三名配售事项承配人质押股份违反禁售承诺，公司获法院临时禁制令，限制其处置1,667,000,000股股份[128] - 2013年8月20日，公司与配售代理订立2013年配售协议，配售票据年利率5%，发行日起第七周年赎回[130][136] - 一名债权人起诉公司追讨配售票据债务，本金10,000,000港元，未偿还利息约1,264,000港元[131][136] - 公司可筹集最多200,000,000港元资金[141] - 截至2019年3月31日，集团流动负债净额约为5.41673亿港元，负债净额约为3.64456亿港元，年度亏损约为12.98305亿港元[142] - 公司计划在2019年8月/9月进行筹资活动，预计筹集资金2亿港元[142] - 重庆市潼南县人民政府及Huang Huang女士就开发Yota 3提供的本金为1.3074亿港元的贷款将转作资本[145] - 董事认为自2019年3月31日起12个月内，集团拥有足够营运资金履行财务义务的假设包括公司筹资、贷款资本化、债权人延期、董事不要求还款、股东提供支持和新业务创收等[142][145] - 2019年5月21日审计计划会议，审核委员会与核数师讨论审计计划和公司编制年度业绩问题[145] - 2019年7月12日审核委员会会议，审核委员会参考核数师报告审议年度业绩，并询问不发表意见相关问题[142][145] - 公司计划于2019年8月/9月进行多项筹资活动[149] - 截至2019年3月31日止年度，公司已自董事处获得财务支持[149] - 2019年7月，董事同意延长贷款期限[149] - 一名股东签署支持函，将继续提供财务支持且不要求集团偿还贷款[149] - 公司按集团能成功实施计划及措施的基准编制现金流量预测[149] - 管理层认为集团有足够营运资金履行12个月内到期财务责任[149] 公司人员信息 - 张依46岁，1996年9月5日获委任为执行董事，有超15年科技领域投资经验[151] - 祝蔚宁46岁，1995年7月8日获委任为执行董事，有超15年投资经验[151] - 张依毕业于浙江大学，主修金融[151] - 祝蔚宁取得香港中文大学工商管理学士学位和美国德州（奥斯汀）大学工商管理荣誉硕士学位[151] - 杨俊伟43岁，2015年7月15日获委任为执行董事，曾在多家国际投资银行担任资深银行家[154] - 黄景兆59岁，2012年1月13日获委任为执行董事，在天然资源业有逾13年经验[154] - 陈志远52岁，2006年4月30日获委任为独立非执行董事，是公司薪酬委员会主席[156][157] - 杨俊伟是长城一带一路控股有限公司（股份代号：524）等多家香港上市公司的相关职务人员[154] - 黄景兆是中国信息技术发展有限公司（股份代号：8178）等香港上市公司的相关职务人员[154] - 陈志远是仁瑞投资控股有限公司（股份代号：2322）等多家香港上市公司的相关职务人员[156][157] - 杨俊伟毕业于香港大学，获工商管理（会计及财务）学士学位[154] - 陈志远持有工商管理学士（荣誉）学位及公司管治与董事学理学硕士（优异）学位[156][157] - 杨俊伟是香港会计师公会等多个专业组织资深会员[154] - 陈志远是香港会计师公会等多个专业组织资深会员[156][157] - 陈方刚4