宁波西磁科技发展股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 二〇二三年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mcf.gov.cn）"进行答题 " 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LL 关于宁波西磁科技发展股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZA10964号 宁波西磁科技发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的宁波西磁科技发展股份有限公司(以下 简称"西磁科技公司"） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 (以下简称"募集资金专项报告") 执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 西磁科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号 --- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号 ）、《北京证券交易所 股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临 时公告格式模板》的相关规定编制募集资金 ...

公司荣誉与认证 - 公司被授予“镇海区绿色工厂”称号[2] - 公司被认定为第五批国家级专精特新“小巨人”企业[2] - 公司新取得环境管理体系、职业健康安全管理体系认证证书，DCMM数据管理能力成熟度2级证书[5] - 公司通过质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系三体系认证[6] 公司项目与计划 - 公司启动SAP S/4 HANA项目，计划2024年初上线[3] - 公司股票于2023年12月21日在北京证券交易所上市[3] - 公司于2024年1月22日新增发230.87万股，发行后总股本扩大至7,079.00万股[15] - 公司注册资本变更至7,079万元[15] - 公司计划在北交所上市募投项目新增产能，基于市场发展趋势、技术储备和客户资源等因素[67] - 公司将尽快推动募投项目的建设，并根据下游市场需求变化及时调整产品策略[68] - 2024年公司计划推进电磁除铁设备和自动永磁除铁设备的优化和研发[58] - 公司将重点推进机器人焊接项目的研发及募投项目的建设工作[58] 财务表现 - 2023年营业收入为18.88亿元，同比增长11.85%[1] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为4414.48万元，同比增长39.73%[1] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为3594.51万元，同比增长16.81%[1] - 2023年毛利率为37.07%，较2022年的35.76%有所提升[1] - 2023年资产总计为31.12亿元，同比增长46.21%[1] - 2023年负债总计为5.12亿元，同比下降45.24%[1] - 2023年研发支出为782.50万元，占营业收入的4.14%[21] - 2023年末货币资金为129,230,975.51元，占总资产的41.53%，较2022年末增长418.70%[24] - 2023年末应收账款为23,548,040.45元，占总资产的7.57%，较2022年末增长32.61%[24] - 2023年末存货为33,315,419.97元，占总资产的10.71%，较2022年末减少34.67%[24] - 2023年末固定资产为33,785,757.56元，占总资产的10.86%，较2022年末增长5.67%[24] - 公司货币资金余额为12,923.10万元，较上年期末增长418.70%，主要因定向发行和公开发行收到募集资金[25] - 公司应收账款余额为2,354.80万元，较上年期末增长32.61%，主要因销售增长和客户回款周期延长[25] - 公司存货余额为3,331.54万元，较上年期末下降34.67%，主要因行业需求放缓，新增订单减少[25] - 公司营业收入为188,811,122.65元，较上年同期增长11.85%[27] - 公司净利润为44,144,814.60元，较上年同期增长39.73%[27] - 公司毛利率为37.07%，较上年同期增加1.31个百分点[27] - 公司销售费用为8,275,277.45元，较上年同期增长20.44%，主要因新增销售人员和销售活动增加[27] - 公司财务费用为-942,644.70元，较上年同期下降24.70%，主要因美元兑人民币汇率影响[27] - 公司信用减值损失为-934,202.46元，较上年同期增长187.93%，主要因应收账款增加[27] - 公司其他收益为2,195,430.14元，较上年同期增长448.57%，主要因政府补助增加和增值税进项税加计抵减政策[27] - 2023年主营业务收入为187,234,103.22元，同比增长11.68%[29] - 2023年其他业务收入为1,577,019.43元，同比增长35.71%[29] - 2023年主营业务成本为117,726,942.28元，同比增长9.23%[29] - 2023年其他业务成本为1,091,110.02元，同比增长65.35%[29] - 2023年磁力过滤设备营业收入为119,742,644.89元，同比增长21.94%，毛利率为40.56%，同比增加0.87个百分点[29] - 2023年磁选棒营业收入为38,443,747.91元，同比下降9.35%，毛利率为37.42%，同比增加3.45个百分点[29] - 2023年境内营业收入为148,827,637.76元，同比增长15.89%，毛利率为37.33%，同比增加0.35个百分点[30] - 2023年境外营业收入为39,983,484.89元，同比下降1.01%，毛利率为36.09%，同比增加4.21个百分点[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为24,873,206.23元，同比下降42.47%[31] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为-18,892,166.47元，同比增长19.34%[31] - 2023年营业收入为18,881.11万元[50] - 2023年营业总收入为188,811,122.65元，同比增长11.8%[146] - 2023年营业总成本为146,842,516.50元，同比增长10.5%[146] - 2023年净利润为44,144,814.60元，同比增长40%[147] - 2023年基本每股收益为0.83元，同比增长36%[147] - 2023年母公司营业收入为170,767,755.52元，同比增长8.6%[148] - 2023年母公司净利润为42,617,800.97元，同比增长38%[148] - 2023年经营活动产生的现金流入为138,349,708.26元，同比增长20.5%[149] - 2023年经营活动产生的现金流出为113,476,502.03元，同比增长1.9%[149] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为124,759,775.27元，同比下降18%[149] - 2023年支付给职工以及为职工支付的现金为30,337,441.21元，同比增长20%[149] - 经营活动产生的现金流量净额为24,873,206.23元，较上年的43,232,686.70元有所下降[150] - 投资活动产生的现金流量净额为-18,892,166.47元，较上年的-23,420,985.74元有所改善[150] - 筹资活动产生的现金流量净额为98,263,138.96元，较上年的-21,293,004.11元大幅增加[150] - 现金及现金等价物净增加额为104,670,304.86元，较上年的-882,692.23元显著提升[150] - 销售商品、提供劳务收到的现金为106,532,341.02元，较上年的138,726,313.54元有所减少[151] - 投资活动产生的现金流量净额为-18,652,686.64元，较上年的-21,337,185.74元有所改善[151] - 筹资活动产生的现金流量净额为98,263,138.96元，较上年的-21,293,004.11元大幅增加[151] - 现金及现金等价物净增加额为103,733,621.54元，较上年的-1,247,943.24元显著提升[151] - 归属于母公司所有者权益合计为260,027,704.29元，较上年的119,398,073.55元大幅增加[152] - 本期增减变动金额为140,629,630.74元，主要由综合收益总额和所有者投入和减少资本构成[152] - 公司2023年12月31日的所有者权益合计为254,233,615.87元[158] - 2023年综合收益总额为42,617,800.97元[156] - 2023年股东投入的普通股金额为16,931,300.00元[156] - 2023年提取盈余公积为4,261,780.10元[157] - 2023年对所有者（或股东）的分配为19,961,839.99元[157] - 2023年专项储备本期提取为1,503,021.24元[157] - 2023年专项储备本期使用为838,687.70元[157] - 公司2022年12月31日的所有者权益合计为115,130,998.76元[159] - 2022年综合收益总额为30,780,162.18元[158] - 2022年提取盈余公积为3,078,016.22元[155] 研发与创新 - 报告期内，公司新获得授权专利8项，其中发明专利2项，软件著作权1项[5] - 2023年新获得授权专利8项，其中发明专利2项[21] - 2023年完成了高粘度浆料自动永磁除铁设备及低粘度浆料电磁除铁设备的开发，并在新能源行业应用[21] - 2023年对现有自动化永磁除铁设备进行了优化并推广至下游化工、食品等其他行业[21] - 研发支出金额为7,824,990.44元，占营业收入的比例为4.14%[37] - 研发人员期末人数为38人，占员工总量的比例为19.39%[38] - 公司拥有的专利数量为25个，其中发明专利数量为4个[38] - 基于S7-1200PLC的4G电磁控制柜研发已完成，具有远程调试和监控功能，减少现场服务工作量和频次[43] - 电磁除铁器的铜锌管控研究已完成，确保外漏铜锌含量管控在1%以内，不影响设备的温度和磁场强度[45] 行业与市场 - 公司主营业务为磁力过滤设备和各种磁性应用组件的研发、设计、生产和销售[22] - 公司所属行业为C3599-其他专业设备制造[22] - 磁力应用设备行业呈现出两个明显特点和趋势：一是永磁型磁力应用设备得到较快发展，二是磁力应用设备的应用领域正逐渐拓展至电子材料、环保、食品、医药等行业[22] - 行业技术的发展趋势包括设备向高效化、节能化、智能化方向发展，以及采用新技术、新材料和新工艺提升产品设计水平和性能[22] - 行业发展面临的机遇包括国家产业政策的大力支持和下游行业需求持续增长[22] - 行业发展面临的挑战包括研发要求日益提高和行业竞争不规范[23] - 公司面临市场推广及市场空间受限的风险，特别是在电子材料、化工、食品、医药等行业[61] 公司治理与管理 - 公司普通股总股本为68,481,300股[12] - 公司控股股东吴望蕤直接持有公司30.88%股份，通过亨升投资间接控制公司7.30%的表决权，合计控制公司38.18%表决权[63][64] - 公司实际控制人及一致行动人合计控制公司69.03%的表决权[64] - 公司享受高新技术企业税收优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税[65] - 公司无重大诉讼、仲裁事项[69] - 公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况[69] - 公司新增承诺事项包括股份锁定、持股及减持意向、稳定股价的预案及约束措施等[70][71][72] - 公司承诺事项自2016年4月21日挂牌起长期有效，目前正在履行中[71] - 公司新增承诺事项自2023年12月21日起生效，目前正在履行中[71] - 公司承诺详情详见招股说明书之“附件一 承诺具体内容”[72] - 公司总资产中权利受限资产占比为23.65%，主要由于履约保函保证金和银行贷款授信[73] - 2023年公司向关联方采购五金件446.02元，已履行内部审批程序[74] - 2023年公司完成股票定向发行，发行股份总额为154万股，发行后股本由5155万股增加到5309万股[75] - 2023年12月公司公开发行股票并在北京证券交易所上市，发行股份数量为1539.13万股，发行后总股本由5309万股变更为6848.13万股[75] - 公司期末普通股股东人数为5372人[75] - 公司控股股东吴望蕤直接持有公司30.88%股份，间接持有5.12%股份，共持有36.00%股份[79] - 公司实际控制人吴望蕤和童芝萍夫妇直接和间接持有公司57.03%股份[81] - 公司年度内建立了新的公司治理制度[104] - 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会，并设立了内审机构[104] - 公司章程因定向增发修改，涉及注册资本等相关内容[107] - 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市，制定了《宁波西磁科技发展股份有限公司章程（草案）（北交所上市后适用）》[107] - 公司董事会报告期内召开8次会议，审议通过多项议案，包括2023年第一次定向发行说明书、2022

证券代码：836961 证券简称：西磁科技 公告编号：2024-058 宁波西磁科技发展股份有限公司 2023 年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责 情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 等法律法规和《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的规定和 要求，宁波西磁科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会 审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"） 2023 年度履职评估情况汇报如下： 一、基本情况 （一）会计师事务所基本情况 6、2023 年度经审计的收入总额为 50.01 亿元，其中经审计的审 计业务收入为 35.16 亿元，经审计的证券业务收入为 17.65 亿元； 7、2023 年上市公司审计客户 671 家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 1、会计师事务所名称 ...

证券代码：836961 证券简称：西磁科技 公告编号：2024-062 宁波西磁科技发展股份有限公司 独立董事工作制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度于 2024 年 4 月 26 日经公司第三届董事会第十四次会议 审议通过，本制度尚需提交公司股东大会审议。 二、 制度的主要内容，分章节列示： 宁波西磁科技发展股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司治理结构，改善董事会结构，强化 对非独立董事及经理层的约束和监督机制，保护中小股东及利益相 关者的利益，促进公司的规范运作，保证独立董事履行职责，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和 国证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（以下简称《上 市规则》）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立 董事》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规及《宁波西磁科 技发展股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定， 制定本制度。 第 ...

证券代码：836961 证券简称：西磁科技 公告编号：2024-056 宁波西磁科技发展股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 宁波西磁科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会根据《上市公司治理规则》《公司章程》《董事会审计委员会 议事规则》等规定和要求，在 2023 年度积极开展各项工作，认真履 行职责，现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司于 2023 年 3 月 22 日召开第三届董事会第五次会议，审议通 过了《关于设立董事会专门委员会并选举委员的议案》，决定在董事 会下设立审计委员会，由独立董事徐荣华先生、独立董事王箴若先生、 非独立董事童芝萍女士三名成员组成，其中独立董事占审计委员会成 员总数的 2/3，并由会计专业独立董事徐荣华先生担任召集人。 公司董事会审计委员会成员符合监管要求及《公司章程》等相关 文件的规定。 二、董事会审计委员会会议召开情况 2023 年度，公司董事 ...

营业收入与净利润 - 公司2024年第一季度营业收入为28,062,197.23元，同比下降47.14%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为8,827,387.35元，同比下降45.61%[4] - 2024年1-3月营业总收入为28,062,197.23元，同比下降47.1%[29] - 2024年1-3月净利润为8,827,387.35元，同比下降45.6%[30] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5,010,113.17元，同比增长21.53%[4] - 公司2024年1-3月经营活动产生的现金流量净额为5,010,113.17元，同比增长21.5%[32] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-86,712,136.35元，同比增长580.85%[15] - 公司2024年1-3月投资活动产生的现金流量净额为-86,712,136.35元，同比减少580.8%[33] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为13,809,644.70元，同比增长26.61%[16] - 公司2024年1-3月筹资活动产生的现金流量净额为13,809,644.70元，同比增长26.6%[33] - 公司2024年1-3月现金及现金等价物净增加额为-67,867,339.58元，同比减少3006.5%[33] - 公司2024年1-3月销售商品、提供劳务收到的现金为20,126,179.50元，同比减少40.1%[32] - 公司2024年1-3月投资支付的现金为111,500,000.00元，同比增长29.5%[33] - 公司2024年1-3月吸收投资收到的现金为16,809,644.70元，同比增长67.9%[33] - 公司2024年1-3月支付给职工以及为职工支付的现金为10,208,683.23元，同比减少15.2%[32] - 公司2024年1-3月期末现金及现金等价物余额为60,883,635.93元，同比增长130.5%[33] 毛利率与订单 - 公司2024年第一季度综合毛利率为31.51%，较上年同期减少6.95个百分点[18] - 公司2024年第一季度在手订单为4,264.05万元（不含税）[18] 研发费用 - 公司2024年第一季度研发费用为1,927,182.02元，同比增长30.51%[12] - 2024年1-3月研发费用为1,927,182.02元，同比增长30.5%[29] 资产与负债 - 公司2024年第一季度应收账款融资为4,167,848.58元，同比增长1,143.46%[5] - 公司2024年第一季度交易性金融资产为131,701,507.00元，同比增长190.03%[5] - 公司2024年3月31日的货币资金为60,883,635.93元，较2023年12月31日的129,230,975.51元减少了52.9%[25] - 交易性金融资产从2023年12月31日的45,409,533.14元增加到2024年3月31日的131,701,507.00元，增长了190%[25] - 应收账款从2023年12月31日的23,548,040.45元略微减少至2024年3月31日的23,175,080.28元，减少了1.6%[25] - 存货从2023年12月31日的33,315,419.97元减少至2024年3月31日的30,135,818.45元，减少了9.5%[25] - 合同负债从2023年12月31日的14,287,218.64元增加到2024年3月31日的16,465,688.86元，增长了15.2%[26] - 短期借款从2023年12月31日的8,000,000.00元减少至2024年3月31日的5,000,000.00元，减少了37.5%[26] - 归属于母公司所有者权益从2023年12月31日的260,027,704.29元增加到2024年3月31日的285,854,347.25元，增长了9.9%[27] - 母公司2024年3月31日的货币资金为58,931,730.08元，较2023年12月31日的127,101,632.79元减少了53.6%[27] - 母公司交易性金融资产从2023年12月31日的38,504,305.15元增加到2024年3月31日的124,256,979.59元，增长了222.7%[27] - 母公司合同负债从2023年12月31日的12,543,964.97元增加到2024年3月31日的13,847,018.47元，增长了10.4%[28] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股本结构中，无限售股份总数从16,100,191股增加至17,547,900股，占比从23.51%提升至24.79%[19] - 有限售股份总数从52,381,109股增加至53,242,100股，占比从76.49%下降至75.21%[19] - 持股5%以上的股东中，吴望蕤持股21,150,000股，占比29.88%，为最大股东[20] - 股东吴望蕤与童芝萍为夫妻关系，吴望蕤与徐康升为兄妹关系[21] 资产受限情况 - 公司资产权利受限总额为157,482,834.87元，占总资产的47.91%，主要由于履约保函保证金及银行贷款授信[24] - 交易性金融资产中，结构性存款账面价值为109,310,439.70元，占总资产的33.26%[24] - 固定资产中，房屋建筑物抵押账面价值为23,997,257.28元，占总资产的7.30%[24] - 无形资产中，土地使用权抵押账面价值为18,469,140.22元，占总资产的5.62%[24] 其他财务指标 - 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益合计为6,645,455.86元，其中政府补助为6,171,967.75元[19] - 2024年1-3月营业利润为3,792,643.13元，同比下降71.4%[30] - 2024年1-3月基本每股收益为0.18元，同比下降41.9%[31] - 2024年1-3月所有者权益合计为279,757,835.42元，同比增长10.0%[29] - 2024年1-3月未分配利润为67,831,192.19元，同比增长12.8%[29] - 2024年1-3月资本公积为124,079,115.25元，同比增长13.2%[29] - 2024年1-3月财务费用为-527,964.73元，同比下降620.8%[29] - 2024年1-3月营业外收入为6,087,750.02元，同比增长8.7%[30]

证券代码：836961 证券简称：西磁科技 公告编号：2024-064 宁波西磁科技发展股份有限公司 审计委员会关于第三届董事会第十四次会议相关事项的 审核意见 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上 市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《宁波西 磁科技发展股份有限公司章程》等有关规定，公司董事会审计委员会 委员针对公司第三届董事会第十四次会议相关议案发表以下书面审 核意见： 一、2023 年年度报告及摘要 公司 2023 年度报告及摘要真实、准确、完整地反映了公司 2023 年经营成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，不存在损害中小股东利益的情形。 二、关于《2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》的议案 公司《2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符 合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔20 ...

关于宁波西磁科技发展股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 平安证券股份有限公司（以下简称保荐机构或平安证券）作为宁波西磁科技 发展股份有限公司（以下简称西磁科技或公司）向不特定合格投资者公开发行股 票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行 上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券 交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等有关规定，对西磁科 技 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 平安证券股份有限公司 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、募集完成时间 1、2023 年第一次定向发行 公司于 2023 年 1 月 5 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第三 次会议，于 2023 年 1 月 20 日召开 2023 年度第一次临时股东大会审议通过《关 于<公司 2023 年第一次定向发行说明书>的议案》等相关议案。本次定向发行价 格为 6.5 元/股，发行股票数量不超过 1,540,000.00 ...

公司治理 - 2023年召开8次董事会会议、2次股东大会，独立董事均现场出席[4] - 2023年3月设立董事会审计委员会及薪酬与考核委员会，召开6次审计会、1次薪酬会[8] - 2024年1月修订《独立董事工作制度》及《专门会议工作制度》，未开专门会[10] 独立董事履职 - 2023年度独立董事现场工作11.5天，履职尽责[11][30] - 2024年独立董事将继续履职促公司发展[31] 关联交易与承诺 - 报告期内除采购446.02元五金件外无其他关联交易，已履行审批[20] - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[21] 其他情况 - 未发生被收购、更换会计师事务所等情况[22][23] - 未聘任或解聘财务负责人，未作会计政策等变更[24][25] - 未发生董高提名任免，薪酬合规[27][28] - 未制定或变更激励计划，无分拆子公司计划[28][29]

业绩总结 - 截至2023年12月31日，合并报表归母未分配利润66,464,506.75元，母公司未分配利润60,158,724.64元[2] 利润分配 - 总股本70,790,000股，每10股派现1.90元，预计派发13,450,100.00元[2] - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润20%[6] - 股东大会决议后2个月内完成股利派发[7] 其他 - 监事会表决同意3票，反对0票，弃权0票[5] - 制定未来三年股东分红回报规划[8] - 权益分派预案需股东大会审议，决策通过后2个月内实施[10]