会议情况 - 2023年召开4次董事会、3次股东大会、2次审计委和1次提名与薪酬考核委会议[5] 独立董事履职 - 匡同春2021年6月至今任独立董事，2023年发表2次事前、13次独立意见[2][6] - 2023年与事务所沟通、听取内审汇报、了解经营并学习法规[8][10][11] 公司状况 - 2023年无提议董事会、临时股东大会等情况，无北交所处分[13] 未来展望 - 2024年独立董事按规定履职[13]

业绩总结 - 公司2023年营业总收入573,946,510.19元，同比下降约19.21%[25] - 营业总成本524,329,393.09元，同比下降约18.01%[25] - 净利润35,386,975.78元，同比下降约38.66%[25] - 基本每股收益0.21元/股，同比下降约52.27%[25] - 稀释每股收益0.21元/股，同比下降约52.27%[25] - 综合收益总额35,086,409.94元，同比下降约39.60%[25] 财务状况 - 期末资产总计12.73亿美元，上年年末为12.78亿美元[17] - 期末流动资产合计9.55亿美元，上年年末为9.71亿美元[17] - 期末非流动资产合计3.17亿美元，上年年末为3.07亿美元[17] - 期末负债合计3.30亿美元，上年年末为3.23亿美元[19] - 期末所有者权益合计9.43亿美元，上年年末为9.55亿美元[19] 现金流量 - 本期经营活动现金流入小计571,244,423.61元，上期为657,182,400.73元[29] - 本期经营活动产生的现金流量净额49,677,566.50元，上期为48,655,079.37元[29] - 本期投资活动现金流入小计178,378,473.50元，上期为97,780,992.20元[29] - 本期投资活动产生的现金流量净额 -214,669,280.89元，上期为 -6,130,285.16元[29] - 本期筹资活动现金流入小计51,410,000.00元，上期为386,820,131.83元[29] - 本期筹资活动产生的现金流量净额 -42,352,024.47元，上期为313,701,964.20元[29] 股本与权益 - 期末股本余额81,880,000元，上年年末为6,410,000元[35] - 所有者权益合计期末余额707,979,664.31元，上年年末余额727,700,229.97元，同比下降约2.71%[24] 审计相关 - 审计报告认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计报告日期为2024年4月24日[15] 会计政策 - 公司财务报表按企业会计准则编制，以持续经营为基础[58] - 同一控制下企业合并以合并日被合并方资产等账面价值计量[65] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等公允价值[65] 税务政策 - 公司及部分子公司2023 - 2027年允许按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[168] - 公司2023 - 2025年享受高新技术企业税收优惠，企业所得税减按15%征收[169] 资产减值 - 长期资产存在减值迹象进行减值测试，减值损失一经确认不予转回[129] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[98] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[142] - 满足特定条件在某一时段内履行履约义务，否则在某一时点履行[143] 应收款项 - 应收账款期末余额293,011,86元，上年年末为291,000,00元[17] - 应收票据期末余额26,344,352.57元，上年年末余额29,367,892.39元[174] - 应收款项融资期末余额12,925,967.78元，上年年末余额9,379,213.05元[186]

审计制度 - 内部审计制度于2024年4月24日经第五届董事会第十六次会议通过[2] - 制度自董事会审议通过之日起施行[24] 审计部门 - 公司设审计部，配不少于2名专职人员[7] - 审计部负责人应具中级以上相关专业职称[7] 审计工作 - 审计部至少每年向董事会审计委员会报告审计情况[10] - 至少每季度检查募集资金存放与使用情况[13] - 重要投资、资产买卖事项发生后及时审计[13][14] 审计流程 - 制定年度审计计划及预算，经批准后实施[18] - 实施审计前三个工作日送达通知书[18] - 被审计单位收到报告征求意见稿三日内反馈[18] 后续管理 - 被审计单位针对意见做整改计划并报送[19] - 公司建立审计激励与约束及责任追究机制[21]

内部控制情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[4][5] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量标准[6] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[7] 制度建设 - 公司建立健全法人治理结构[7] - 设有独立审计部门[9] - 制定人力资源、子公司等多项管理制度[10][12] 合规情况 - 2023年募集资金披露及时真实无违规[17] - 报告期内信息披露合规[18] - 无其他需披露的内控重大事项[23]

业绩与财务 - 截至2023年12月31日，公司合并报表归属母公司所有者权益的未分配利润为400,928,495.41元，母公司未分配利润为165,968,207.18元[28] - 拟每10股派发现金红利1.80元（含税）[28] - 公司向多家银行申请授信额度合计9.69亿元[37] - 公司拟使用不超过1.2亿元自有闲置资金购买理财产品[43] - 公司及控股子公司拟开展不超过2500万美元或等值人民币的外汇衍生产品交易[46] 报告与审议 - 《关于公司2023年度总经理工作报告的议案》无需提交股东大会审议[7] - 《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》尚需提交股东大会审议[10] - 《关于独立董事2023年度述职报告的议案》尚需提交股东大会审议[14] - 《董事会关于2023年度独立董事独立性自查情况的专项报告的议案》无需提交股东大会审议[17] - 《关于公司2023年度财务决算报告的议案》尚需提交股东大会审议[23] - 《关于公司2024年度财务预算报告的议案》尚需提交股东大会审议[26] - 《关于公司向银行申请授信额度的议案》尚需提交股东大会审议[40][42] - 《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》无需提交股东大会审议[44][45] - 《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》尚需提交股东大会审议[47][48] - 《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》尚需提交股东大会审议[50][51] - 《关于2023年度内部控制自我评价报告的议案》尚需提交股东大会审议[57][59] - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》尚需提交股东大会审议[61] - 《关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》无需提交股东大会审议[64][65] - 《关于公司董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》无需提交股东大会审议[67][68] - 《关于公司2024年第一季度报告的议案》无需提交股东大会审议[71][72] 其他事项 - 董事、监事及高级管理人员薪酬方案有效期自2024年1月1日起，至下次薪酬调整方案经公司股东大会审议通过之日止[34] - 拟续聘立信会计师事务所为2024年度专业审计机构，审计费用按协议执行[60] - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评价，财务和非财务报告均无重大缺陷[56] - 公司编制2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告，立信会计师事务所予以审核、鉴证[49] - 立信会计师事务所就公司2023年度股东及其他关联方占用资金情况出具专项报告[53] - 公司对立信会计师事务所在2023年度的履职情况进行评估并编制报告[62][63] - 公司董事会审计委员会编制了对2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告[66] - 公司编制了2024年第一季度报告，该报告信息全面准确[70]

审计机构相关 - 公司聘请立信为2023年度审计机构[1] - 公司续聘立信为2023年度审计机构[2][3] 立信数据 - 2023年末立信合伙人278人[1] - 2023年末立信注册会计师2533人[1] - 2023年末立信签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693人[1] - 2023年立信收入总额50.01亿元[1] - 2023年立信审计业务收入35.16亿元[1] - 2023年立信证券业务收入17.65亿元[1] - 2023年立信上市公司审计客户家数671家[1] 公司观点 - 公司认为立信能满足2023年度审计工作要求[5]

人员数据 - 2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693人[1] - 2023年度末合伙人数量为278人[2] - 2023年度末注册会计师人数为2533人[2] 业绩数据 - 2023年收入总额（经审计）为50.01亿元[1] - 2023年审计业务收入（经审计）为35.16亿元[1] - 2023年证券业务收入（经审计）为17.65亿元[1] - 2023年上市公司审计客户家数为671家[1] 公司决策 - 2023年经审议通过续聘立信为审计机构[3] - 2024年1月审计委员会沟通2023年度审计事项[5] - 2024年4月24日公司审议通过2023年相关报告议案[5]

上市与募资 - 2022年12月20日公司在北京证券交易所上市，发行4547万股，发行价7元/股，募集资金总额3.1829亿元，净额2.8252155944亿元[2] 资金余额 - 截至2023年12月31日，活期存款账户募集资金余额1.0036697032亿元，定期存款余额1.752亿元[5] - 截至2023年12月31日，募集资金余额2.7556697032亿元[7] 利息情况 - 截至2023年12月31日，期初累计利息净额11.414905万元，本期累计利息净额677.755362万元[7] 资金使用 - 截至2023年12月31日，募集资金使用金额1384.629179万元，高性能金刚石工具智能制造新建项目945.799383万元，企业研发中心建设新建项目438.829796万元[7] - 高性能金刚石工具智能制造新建项目本报告期投入945.80万元，投入进度4.75%[27] - 2024年企业研发中心建设项目金额为8328元，占比5.27%，项目合计金额为28252.16元[28] 资金决策 - 2023年1月6日公司同意使用募集资金向全资子公司借款实施募投项目[9] - 公司根据实际情况调整募投项目拟投入募集资金金额[10] - 2023年1月6日公司同意使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金655.145944万元[12] - 2023年1月6日公司同意使用不超2.8亿元闲置募集资金投资理财产品[17] - 2024年1月9日公司同意使用不超2.7亿元闲置募集资金进行现金管理[18] 资金状态 - 截至2023年12月31日，募集资金置换已支付发行费用的自筹资金已实施完成[13] - 报告期内公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[13] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金定期存款未到期余额为17520万元[19] - 报告期内公司不存在变更募集资金用途的情况[20] - 报告期内公司募集资金使用及披露无违规情况[21] 机构意见 - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放和使用合规[22] - 立信会计师事务所认为公司2023年度募集资金报告编制合规[23]

财务审计 - 公司2023年度财报于2024年4月24日获无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 佛山欧神诺2023年初余额253,454.91元，累计发生额166,886.65元，偿还296,107.14元，期末余额124,234.42元[9] - 景德镇欧神诺2023年初余额1,221,249.00元，累计发生额175,208.55元，偿还1,221,249.00元，期末余额175,208.55元[9] - 广西欧神诺2023年初余额2,784,456.50元，累计发生额4,806,328.36元，偿还3,243,600.95元，期末余额4,347,183.91元[9] 关联关系 - 庞少机曾任三家公司董事，2022 - 2023部分时段三家公司为关联方，2023年底无关联关系[9][10] 资金占用 - 2023年无控股股东等占用或转移公司资金等情形[11] - 股东及关联方占用资金说明于2024年4月24日经董事会批准报出[12]

业绩总结 - 截至2023年12月31日，公司合并报表归属母公司所有者权益的未分配利润为400,928,495.41元，母公司未分配利润为165,968,207.18元[6] - 公司2023年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.80元（含税）[7] 会议相关 - 监事会会议于2024年4月24日在奔朗新材522会议室以现场方式召开，4月14日以通讯方式发出通知[3] - 会议应出席监事3人，出席和授权出席监事3人[2] - 《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决结果均为同意3票，反对0票，弃权0票[4][5][7][8][11][13] - 《关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》全体监事回避表决，直接提交股东大会审议[9] - 《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》等多项议案尚需提交股东大会审议[4][5][7][8][12][13] 报告相关 - 立信会计师事务所为公司2023年财务报表出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司对2023年度募集资金存放及实际使用情况编制专项报告，立信会计师事务所予以审核、鉴证[10] - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评价，未发现重大缺陷[13] - 《广东奔朗新材料股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》公告编号为2024 - 022[15] - 《关于公司2024年第一季度报告的议案》表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票[15] - 《2024年第一季度报告》公告编号为2024 - 025，于2024年4月26日披露[15] - 《关于修订公司〈内部审计制度〉的议案》表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票[17] - 《广东奔朗新材料股份有限公司内部审计制度》公告编号为2024 - 028，于2024年4月26日披露[17] - 《关于公司2024年第一季度报告的议案》无需提交股东大会审议[16] - 《关于修订公司〈内部审计制度〉的议案》无需提交股东大会审议[18] - 《关于公司2024年第一季度报告的议案》未涉及关联交易事项，无需回避表决[16] - 《关于修订公司〈内部审计制度〉的议案》未涉及关联交易事项，无需回避表决[18] - 《广东奔朗新材料股份有限公司第五届监事会第十五次会议决议》为备查文件[19]