制度审议 - 2025年7月22日公司第五届董事会第十五次会议审议通过《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》，表决7同意0反对0弃权，无需提交股东会审议[2] 管理原则 - 投资者关系管理应体现公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者[5] - 基本原则包括充分披露、合规披露、机会均等、公平公正公开、高效、互动沟通[6] 工作对象与内容 - 工作对象包括投资者、证券分析师等[10] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略等[11] - 沟通方式包括公告、股东会等，业绩说明会不得发布未披露重大信息[13] 会议与沟通要求 - 不晚于年度股东会召开日举办年度报告说明会，董事长等出席，提前2个交易日通知[14] - 加强与中小投资者沟通，建立有效渠道[14] 信息披露 - 在规定平台第一时间公布应披露信息，其他传媒不得先于指定网站[15] 人员与部门职责 - 董事会秘书为事务负责人，董事会办公室是职能部门[15] - 经董事长授权可聘请专业机构协助工作[16] 其他工作内容 - 工作内容包括信息沟通、定期报告等[16] - 设置专线咨询电话并专人接听[18] - 派专人接待来访投资者并建档[19] - 业务媒体宣传样稿等需经董事会秘书审核[19] - 与证券监管等部门建立良好沟通关系[19] - 建立完备档案制度[20] 股东与纠纷处理 - 直接或间接持股5%以上股东，持股达5%整数倍告知公司并配合披露[20] - 与投资者纠纷可协商、调解或诉讼解决[21] 制度生效与解释 - 制度于董事会审议通过日生效，由董事会负责解释与修订[24]

审计委员会构成 - 成员由3名不在公司担任高管的董事组成，含2名独立董事，至少1名会计专业独立董事[8] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任，由董事会选举产生[9] 会议相关 - 定期会议每季度至少召开一次，临时会议可由董事会等要求召开[14][21] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日通知全体委员[21] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[22] 职责与报告 - 每季度审议内部审计工作计划和报告，向董事会报告内审情况[14] - 督导内审部门每半年检查重大事件和大额资金往来并出具报告[14] 其他 - 成员由董事会过半数选举产生，任期与董事会一致可连选连任[9] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[24] - 存在利害关系须回避，决议有相应通过规则[26] - 决议书面文件和会议记录保存十年[27] - 细则与法规抵触按规定执行并修改，解释权归董事会[30][31] - 细则自董事会审议通过之日起施行[32]

制度修订 - 2025年7月22日董事会通过修订《对外投资管理制度》议案，待股东会审议[2] - 对外投资不同标准对应股东会、董事会审议或总经理审批[8][9][10] - 实物或无形资产投资需评估，结果经股东会或董事会确认[13] - 投资项目实施后按需派驻产权代表[13] - 达到一定标准的对外投资应及时披露[17] - 子公司重大事项应报告董事会秘书[19] - 制度自股东会通过生效，解释权归董事会[21] 风险提示 - 公司可能面临大额银行退票、重大亏损、重大损失、重大行政处罚[22] - 公司需关注证券监管机构规定的其他事项[22]

制度修订 - 2025年7月22日公司第五届董事会第十五次会议通过《关于修订<重大交易决策制度>的议案》，待股东会审议[2] 交易审议 - 交易（除担保、财务资助）涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等5种情形提交股东会审议[8] - 交易（除担保、财务资助）涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等5种情形提交董事会审议[10] 担保审议 - 提供担保单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%等7种情形经董事会审议后提交股东会[11] - 股东会审议为股东等关联人担保议案，相关股东不参与表决，经其他股东所持表决权半数以上通过[12] - 董事会审议担保事项经出席会议三分之二以上董事同意[11] 财务资助审议 - 提供财务资助被资助对象最近一期资产负债率超过70%等3种情形经董事会审议后提交股东会[13] - 公司不得为关联方提供财务资助，另有规定除外[13] - 对外财务资助款项逾期未收回，不得对同一对象继续或追加资助，控股子公司除外[13] 其他规定 - 交易资产总额或成交金额连续十二个月内累计超最近一期经审计总资产30%，提交股东会经出席股东所持表决权三分之二以上通过[10] - 投入实物办理交接手续，作价低于评估价值由董事会批准，交易额大于对方账面净资产份额等需专门批准[15] - 交易资产可委托保管或自行保管，自行保管执行联合控制制度[15] - 财务部门对交易活动完整记录核算，按项目设明细账[16] - 购入交易资产尽快登记在公司名下[16] - 对外投资指定专人管理并提供分析报告[16] - 处置交易前分析论证，经有权机构或人员审批[17] - 交易活动信息披露符合准则和监管要求[17] - 关联交易按相关法律和公司制度执行[17] - 董事会必要时可委托他人评价分析交易项目[17] - 制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[19]

制度修订 - 2025年7月22日公司第五届董事会第十五次会议审议通过修订《内幕信息知情人登记管理制度》[3] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[9] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[10] 报备与自查 - 年报和中报披露后10个交易日内提交内幕信息知情人报备文件[15] - 相关人员买卖股票自查期间依报告和决议披露时间而定[15][17] 信息管理与责任 - 内幕信息知情人自获悉起受制度约束[22] - 公司自查知情人交易，违规2个工作日内报送情况及处理结果[25] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[28]

制度修订 - 2025年7月22日第五届董事会十五次会议审议通过修订《承诺管理制度》议案，待股东会审议[2] 制度内容 - 加强承诺人承诺及履行规范性，保护中小投资者权益[4] - 承诺应明确、具体、可执行，涉审批需明确措施[5][6] - 财务恶化影响履行需告知并提供新担保[6] - 董事会督促承诺人，违反需担责[6] - 部分承诺不得变更或豁免，特定情形可操作[7] - 变更、豁免方案经独董同意后提交审议，部分需股东会[7] 其他规定 - 收购人承接未履行承诺，非交易过户受让方遵守原承诺[8] - 定期报告披露承诺事项及进展[8]

制度审议 - 2025年7月22日公司第五届董事会第十五次会议审议通过《关于修订<对外担保管理制度>的议案》，尚需股东会审议[2] 审议规则 - 董事会审议对外担保事项需经出席会议三分之二以上董事同意[7] - 股东会审议对外担保事项须经出席股东所持表决权过半数通过，为关联人担保关联股东不参与表决[8] - 七种情形之一的对外担保应提交股东会审议[7] - 一年内向他人担保超总资产30%需经股东会三分之二以上表决权通过[8] 担保要求 - 为关联方担保需有合理商业逻辑，为控股股东等关联方担保对方应提供反担保[11] - 为全资或控股子公司担保满足条件可豁免部分规定，应在报告中汇总披露[12] 申请流程 - 被担保人提前三十个工作日向财务部提交担保申请书及附件[10] - 董事会同次审核多项担保申请应逐项表决，均需三分之二以上董事同意[12] 后续管理 - 财务部按季度填报对外担保情况表并抄送总经理和董事会秘书[13] - 被担保债务展期视为新担保，需履行申请审核批准程序[28] - 被担保人不能履约公司启动反担保追偿程序[29] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，公司申报债权[30] - 保证合同按份额担责，公司拒绝超份额责任[31] 责任追究 - 相关人员擅自越权或怠于履职致损失，公司追究责任[32] 信息披露 - 董事会或股东会决议后公司按要求披露担保信息[33] - 被担保人债务到期15个交易日未还款或出现严重影响还款能力情形，告知董事会办公室[34] - 公司披露截止日对外担保总额及占净资产比例[19] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效实施[38]

制度审议 - 2025年7月22日公司召开会议审议通过《关于修订<重大信息内部报告制度>的议案》[3] 报告义务 - 持有5%以上股份股东、实控人发生或即将发生重大事件需履行报告义务[6] - 重大交易满足特定条件需在发生后一日内报告[11][12] - 公司及子公司与关联方交易达一定金额需及时报告[13] - 预计业绩大幅波动等情况应及时报告[17] - 股东股份等情况变化应及时告知公司[20] 报告流程 - 信息报告义务人应在知悉当日向董事长、董秘报告[24] - 应在重大事件最先触及相关时点当日预报[28] - 董事会、股东会决议当日报告情况[29] 责任人 - 董事长是信息披露第一责任人[27] - 董秘是信息披露工作直接责任人[27] - 全体董事等是内部信息报告义务第一责任人[27] - 大股东、实控人是信息告知义务第一责任人[27] 其他规定 - 部门及子公司未经批准不得披露信息，宣传稿需董秘审核[28] - 报告资料需第一责任人签字[30] - 审计委员会对报告人有监督义务[30] - 信息未公开前相关人员有保密义务[32] - 未履行义务公司可处分并要求赔偿[34] - 持有5%以上股份的法人或自然人为关联人[37] - 制度自通过生效，由董事会负责解释[38] - 制度发布时间为2025年7月24日[39]

制度审议 - 2025年7月22日公司第五届董事会第十五次会议审议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》，表决7同意0反对0弃权，无需股东会审议[2] - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释与修订[27][28] 审计机构 - 公司设审计部为内部审计机构，在董事会审计委员会领导下工作并报告情况[7] 审计职能 - 审计部职能包括制定修改审计制度、程序、计划，提交总结报告等[10] 审计形式 - 内部审计形式有财务、经营管理和经济效益、专项事项等六种[10][11] 审计内容 - 审计人员对重要对外投资、购买和出售资产等事项审计评价并纳入年度计划[15] - 审计对外投资关注审批程序、合同履行等[12] - 审计购买和出售资产关注审批程序、资产运营状况等[13] - 审计对外担保关注审批程序、担保风险等[21] - 审计关联交易关注关联人名单、独立董事会议等[14] 审计时间 - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[17] - 每半年对募集资金存放与使用情况审计[15] - 在业绩快报披露前对其审计[15] - 对公司所属单位至少两年进行一次财务等审计[20] 审计流程 - 实施审计前3个工作日发审计通知书[22] - 现场审计终结后15个工作日出具审计报告[22] - 20个工作日将审计报告及反馈意见报审计委员会[22] - 被审计单位15个工作日内送交整改措施[23]

委托理财制度修订 - 2025年7月22日审议通过修订《委托理财管理制度》议案，待股东会审议[2] 委托理财金额规定 - 单次或连续12个月累计不超净资产50%或5000万元，董事会审议；超则股东会审议[10] 委托理财管理职责 - 财务部负责前期工作、报告情况，必要时聘外部机构[9][11] - 审计部审查业务、督促账务处理并核实[15] 委托理财操作要求 - 选合格机构签合同，完成后取证明记账、合同归档[13][17] 委托理财披露内容 - 披露含目的、品种等基本情况[19]