本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整， 没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 无锡方盛换热器股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）作为公司 2024 年度财务报告出具 审计报告的会计师事务所。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中 国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》，公司对容诚在 2024 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况 如下： 一、会计师事务所的基本情况 1. 基本信息 会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 证券代码：832662 证券简称：方盛股份 公告编号： 2025-026 无锡方盛换热器股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 成立日期：2013 年 12 月 10 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 首席合伙人：刘维 2024 年度末合伙人数量：212 人 2024 年度末注册会计师人数：1,552 人 ...

证券代码：832662 证券简称：方盛股份 公告编号：2025-024 无锡方盛换热器股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二 ...

证券代码：832662 证券简称：方盛股份 公告编号：2025-040 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、变更概述 无锡方盛换热器股份有限公司会计政策变更公告 1.变更前采取的会计政策： 本次会计政策变更前，公司执行的是财政部颁布的《企业会计准则——基本 准则》《企业会计准则应用指南》企业会计准则解释公告和各项具体会计准则以 及其他相关规定。 2.变更后采取的会计政策： 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21 号，以下简称"解释 17 号"），自 2024 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2024 年 1 月 1 日起执行解释 17 号的规定，执行解释 17 号的相关规定对本公司报告期内财 务报表无重大影响。 （一）变更日期：2024 年 1 月 1 日 （二）变更前后会计政策的介绍 董事会认为:公司本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行 的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反 映公司的财务 ...

（三）会议召开的合法性、合规性 证券代码：832662 证券简称：方盛股份 公告编号：2025-022 无锡方盛换热器股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2024 年年度股东大会。 （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 本次股东大会的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及有关法律、法 规和《公司章程》的规定。 （四）会议召开方式 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 公司股东只能选择上述投票方式中的一种方式，如果同一表决权出现重复 投票表决的，以第一次投票表决结果为准。 （五）会议召开日期和时间 1、现场会议召开时间：2025 年 5 月 13 日 15:00。 2、网络投票起止时间：2025 年 5 月 12 日 15:00—2025 年 5 月 13 日 15:00。 登记在册的股东可通过中国证券登记结算有限责任公司（以下简称"中国结 算"） ...

业绩总结 - 2024年度公司实现归属于母公司净利润29,808,798.02元[15] - 截至2024年底，合并报表归属于母公司未分配利润160,940,913.05元，母公司160,466,380.49元[15] 利润分配 - 公司拟以87,550,002股为基数，每10股派现1.72元，总额15,058,600.34元（含税）[15] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多议案表决通过，部分需股东大会审议[7][8][9][11][12][13]

证券代码：832662 证券简称：方盛股份 公告编号：2025-018 无锡方盛换热器股份有限公司 2024 年年度权益分派预案公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 为积极履行回报股东义务，与全体股东分享公司经营收益，在统筹考虑战略 发展目标及流动资金需求，保证公司健康、稳定、持续发展的前提下，无锡方盛 换热器股份有限公司（以下简称"公司"）拟实施 2024 年年度权益分派。 一、权益分派预案情况 根据公司 2025 年 4 月 15 日披露的 2024 年年度报告（财务报告已经审计）， 截至 2024 年 12 月 31 日，上市公司合并报表归属于母公司的未分配利润为 160,940,913.05 元，母公司未分配利润为 160,466,380.49 元。 公司本次权益分派预案如下：公司目前总股本为 87,550,002 股，以未分配利 润向全体股东每 10 股派发现金红利 1.72 元（含税）。本次权益分派共预计派发 现金红利 15,058,600.34 元。 公司将以权益分派实施时 ...

业绩总结 - 2024年度主营业务收入33,298.53万元[10] - 2024年度换热器收入22,447.76万元[11] - 2024年度换热系统收入10,850.77万元[11] - 2024年营业收入317,292,829.84元，同比增长约14.71%[26] - 2024年营业成本269,205,573.75元，同比增长约13.53%[26] - 2024年净利润62,611,866.16元，同比增长约108.78%[26] - 2024年归属于母公司所有者的净利润62,611,866.16元，同比增长约110.04%[26] - 2024年基本每股收益0.72元/股，同比增长约111.76%[26] - 2024年营业收入339,306,312.79元，较2023年有所下降[36] - 2024年营业利润30,978,046.71元，较2023年大幅下降[36] - 2024年利润总额32,553,114.66元，较2023年有所下降[36] - 2024年净利润29,334,265.46元，较2023年有所下降[36] - 2024年综合收益总额30,037,740.57元，较2023年有所下降[36] 财务状况 - 2024年末流动资产合计380,683,459.74元，同比下降约4.01%[24] - 2024年末流动负债合计126,891,887.86元，同比增长约5.20%[24] - 2024年末固定资产为159,321,755.11元，同比增长约99.28%[24] - 2024年末无形资产为23,167,877.01元，同比下降约3.73%[24] - 2024年末负债合计140,346,696.98元，同比增长约2.91%[24] - 2024年末所有者权益合计555,977,582.4元，增长24.84%[31] - 2024年末流动资产合计373,396,752.04元，较2023年末有所下降[34] - 2024年末非流动资产合计215,748,636.46元，较2023年末有所上升[34] - 2024年末流动负债合计126,745,164.07元，较2023年末有所上升[34] - 2024年末非流动负债合计9,356,062.78元，较2023年末有所下降[34] 现金流情况 - 2024年度经营活动现金流入小计269,310,123.53元，增长18.38%[30] - 2024年度经营活动现金流出小计234,419,552.95元，增长14.04%[30] - 2024年度经营活动现金流量净额63,748,611.78元，2023年度为 - 6,919,466.52元[30] - 2024年度投资活动现金流入小计335,480,529.85元，增长23.21%[30] - 2024年度投资活动现金流出小计315,851,878.09元，下降16.19%[30] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额19,628,651.76元，2023年度为 - 104,638,509.83元[30] - 2024年度筹资活动现金流出小计22,351,051.25元，下降15.68%[30] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 - 22,351,051.25元，2023年度为 - 26,506,500.46元[30] - 2024年度现金及现金等价物净增加额 - 136,625,368.62元，2023年度为61,283,772.13元[30] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为243,677,364.39元[38] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为63,487,134.05元[38] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为17,025,901.17元[38] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 21,866,545.47元[38] - 2024年现金及现金等价物净增加额为58,904,049.59元[38] 公司概况 - 公司于2014年12月成立，成立时注册资本为1,050万元[42] - 公司股票于2015年6月23日起在全国中小企业股份转让系统挂牌[42] - 公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股2100万股，增发315万股，注册资本为8755.0002万元[43] 财务政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[147][148] - 公司周转材料领用时采用一次转销法摊销[152][153] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同净额列示[154][155] - 公司合同成本分履约成本和取得成本，满足条件确认为资产并按规定摊销[156][159] - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5.00%，年折旧率4.75%[176] - 机器设备折旧年限3 - 10年，残值率5.00%，年折旧率9.50 - 31.67%[176] - 运输工具折旧年限4 - 5年，残值率5.00%，年折旧率19.00 - 23.75%[176] - 办公设备及电子设备折旧年限3 - 5年，残值率5.00%，年折旧率19.00 - 31.67%[176] - 土地使用权预计使用寿命为50年、30年，计算机软件为5年，专利权为20年[185] - 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，残值视为零，特殊情况除外；使用寿命不确定的无形资产不予摊销[186] - 开发阶段支出同时满足五项条件才能确认为无形资产[191] - 对子公司等长期资产于资产负债表日判断是否减值，商誉等每年进行减值测试[192] - 长期待摊费用核算分摊期限一年以上费用，在受益期内平均摊销[195][196] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[196] - 短期薪酬按不同类别分别在职工提供服务期间或实际发生时确认负债并计入当期损益或资产成本[198][199][200]

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 无锡方盛换热器股份有限公司 容诚专字[2025]215Z0032号 RSM 容诚 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 · 北京 容诚会计师 葡 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.com.cn)，进行查测 您可能用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.com.cn)，进行查测 ， 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | | 募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 | 1-7 | 募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]215Z0032号 无锡方盛换热器股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的无锡方盛换热器股份有限公司(以下简称方盛股份>董事 会编制的 2024 年度《募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供方盛股份年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为方盛股份年度报告必备 ...

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2025年4月15日对无锡方盛换热器2024年度财报出具无保留意见[4] - 报告涉及无锡方盛换热器2024年度非经营性资金占用及关联资金往来情况[4] 数据相关 - 2013年12月10日资金数据为8811.5万元[9]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为347,167,424.95元，同比增长1.10%[36] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为29,808,798.02元，同比下降52.39%[36] - 2024年毛利率为22.46%，较2023年的30.94%显著下降[36] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为63,748,611.78元，同比增长1,021.29%[38] - 2024年加权平均净资产收益率（扣非前）为6.67%，较2023年的14.90%大幅下降[36] - 2024年基本每股收益为0.34元，同比下降52.78%[36] - 2024年非经常性损益净额为3,983,686.79元，较2023年的5,884,536.59元有所减少[44] - 2024年存货周转率为8.01，较2023年的7.65有所提升[38] - 营业成本同比上升13.53%，导致毛利率从30.94%降至22.46%，主因铝价上涨及价格传导不畅[66][68] - 财务费用同比增加76.99%，因汇兑收益减少279.04万元[66][68] - 投资收益增长100.26%至375.05万元，因结构性存款及大额存单收益增加[66][68] - 营业利润同比下降54.51%，主因毛利率下降8.48个百分点影响毛利2943.98万元[66][68] - 营业外支出激增750.31%，因报废清洗机损失37.67万元[66][69] - 经营活动现金流净额6375万元，同比大幅增长1021.29%，主要因销售回款增加3265.87万元和应付账款账期调整[81] - 投资活动现金流净额1963万元，同比增长118.76%，主要因理财产品到期增加6218.36万元[81] - 报告期投资额6346万元，同比下降64.75%[82] 业务线表现 - 换热系统营业收入1.085亿元，同比下降5.15%，毛利率24.70%，同比减少10.33个百分点[73] - 板翅式换热器营业收入2.245亿元，同比微增0.51%，毛利率21.98%，同比减少7.43个百分点[73] - 其他业务收入1418万元，同比大幅增长151.63%，毛利率12.78%，同比增加12.78个百分点[73] - 2024年度主营业务收入为33,298.53万元，其中换热器收入22,447.76万元（67.4%），换热系统收入10,850.77万元（32.6%）[103] - 高效海水淡化冷却系统项目已完成产品验证，开始小批量供货[100] - 一种高效组合水冷板项目已完成产品验证，开始小批量供货[100] 地区表现 - 报告期内营业收入347,167,424.95元，同比增加1.10%，其中内销收入同比增长1.51%，外销收入同比下降5.97%，外销收入占比为35.74%[55] - 内销收入2.089亿元，同比增长1.51%，毛利率14.48%，同比减少10.71个百分点[75] - 外销收入1.241亿元，同比下降5.97%，毛利率37.00%，同比减少3.87个百分点[75] - 美国销售占营业收入总额比例较小，贸易摩擦对公司影响相对有限[121] 管理层讨论和指引 - 2025年是公司募集资金投入规划的收官年，需结合市场需求和企业发展定位有效投入[118] - 重点推进新能源领域（风电、光伏、储能、氢能等）及新兴产业（算力、数据中心）热管理产品市场开发[117] - 2025年将提升多类型设备的智能化、数字化能力，优化产出效率[117] - 公司计划加强海外市场拓展，利用海外子公司及专业展会等渠道开发新客户[119] - 铝材价格波动应对措施包括优先承接高毛利率订单及推动产品集成化[120] - 汇率波动应对措施包括及时结汇及使用远期锁汇等金融工具[121] - 公司发展战略聚焦"领域多元化、产品集成化"，拓展储能、氢能、数据中心液冷热管理等新兴市场[115] 研发与创新 - 研发费用投入15,262,200元，较上年同期增长9.08%[56] - 研发中心建设项目累计投入募集资金4,364,330.95元，投入进度为29.1%[57] - 公司已获得105项专利证书，其中发明专利19项，实用新型专利81项，德国实用新型专利4项，外观设计专利1项[52] - 公司研发支出金额为15,262,182.27元，占营业收入比例为4.40%[97] - 研发人员总计54人，占员工总量的比例为11%[98] - 公司拥有的专利数量为109项，其中发明专利19项[99] - 换热器行业技术发展趋势包括AI大模型提升设计效率、新型材料应用、半连续钎焊工艺替代传统技术[112] - 新兴应用领域包括新能源汽车电池管理系统、风电、氢能、储能设备散热系统[112] 资产与负债 - 货币资金期末较期初增加33.05%至9101.19万元，占总资产比重从11.76%升至15.26%，主要因销售回款良好及延长付款期限[61][64] - 固定资产激增99.28%至1.59亿元，占总资产比重从13.74%升至26.72%，因募投项目转固增加7664.6万元[61][64] - 在建工程骤降99.75%至16.76万元，因7664.6万元募投项目转入固定资产[62][64] - 交易性金融资产减少50.20%至6527.34万元，因结构性存款减少6500万元[62][64] - 其他非流动资产暴增1029.73%至2324.61万元，因新增2000万元大额存单[62][64] - 公司总资产596,324,279.89元，较上年末增加2.51%，总负债140,346,696.98元，较上年末增长2.91%，归属于挂牌公司股东的净资产453,518,694.21元，较上年末增加2.36%[54] 股东与股权结构 - 公司普通股总股本为87,550,002股[31] - 公司控股股东丁云龙持有28,624,352股，占总股本32.6949%[139] - 无锡方晟实业有限公司持有11,202,412股，占总股本12.7954%[139] - 丁振芳持有4,637,300股，占总股本5.2967%[139] - 公司实际控制人丁云龙和丁振芳合计持有表决权股份44,464,064股，占总股本50.787%[143] - 前十名股东合计持有62,969,315股，占总股本71.9238%[139] - 公司控股股东及实际控制人在报告期内未发生变动[142] 募集资金使用 - 年产20万台（套）节能高效换热系统及换热器生产基地建设项目累计投入募集资金81,848,193.01元，投入进度为63.70%[57] - 研发中心建设项目累计投入募集资金4,364,330.95元，投入进度为29.1%[57] - 募投厂区年度新增募集资金投入33,450,000元[57] - 公司2024年度公开发行募集资金143,493,113.22元，报告期内使用33,455,102.02元[146] - 公司募集资金使用符合监管规定，未发生变更用途情形[147] 分红与利润分配 - 报告期内实施权益分派共计派发现金红利20,048,945.47元[54] - 公司2024年度拟每10股派发现金红利1.72元（含税）[151] - 公司现金分红政策符合公司章程规定，决策程序完备[149] 公司治理与合规 - 公司建立年度报告重大差错责任追究制度[169] - 公司严格按照《公司法》《证券法》完善法人治理结构，制定包括《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等10项治理制度[170] - 公司股东大会提供网络投票方式，对影响中小股东利益的重大事项单独计票[171] - 报告期内公司召开董事会8次，审议包括2024年度日常性关联交易、银行授信额度、理财、外汇衍生品交易等重大事项[174] - 公司于2024年4月10日召开董事会审议通过修订《公司章程》的议案，并于2024年5月7日经股东大会通过[173] - 报告期内公司召开2次股东大会，均提供网络投票[191] - 公司将持续提高信息披露水平，确保内容简明清晰、通俗易懂[192] 审计与财务报告 - 审计机构容诚会计师事务所出具无保留意见审计报告，审计报酬为40万元[195] - 审计机构已连续为公司服务5年，本年度未发生会计师事务所变更[195] - 审计报告确认公司财务报表公允反映了2024年12月31日的财务状况及年度经营成果[196] - 收入确认被列为关键审计事项，因存在管理层操纵收入的固有风险[200] 员工与薪酬 - 公司2024年员工总数从466人增至483人，其中生产人员从313人增至334人[162] - 公司管理人员期末人数为68人，与期初持平[162] - 公司本科及以上学历员工从期初52人增至期末58人[162] - 公司2024年新增员工153人，减少员工136人[162] - 公司副总经理陈春年度税前报酬为87.91万元[153] - 员工薪酬由标准工资、津贴福利、绩效激励三部分组成，公司实行全员劳动合同制并为员工办理社会保险和住房公积金[163] - 公司未来拟重点进行管理能力培训，提升中层干部的管理能力[164] - 公司聘请部分已退休人员并支付相应报酬、缴纳相关商业保险，无其他需承担额外费用的离退休人员[164] 诉讼与关联交易 - 公司作为原告/申请人的诉讼累计金额为882,606.24元，占期末净资产比例0.19%[126] - 公司作为被告/被申请人的诉讼累计金额为272,648.81元，占期末净资产比例0.06%[126] - 公司预计日常性关联交易中购买原材料、燃料、动力等预计金额7,500,000元，实际发生6,083,164.30元[129] - 公司其他日常性关联交易预计金额2,000,000元，实际发生1,710,242.71元[129] - 公司与无锡市励辰盛机械制造有限公司的应付账款期末余额为3,333,146.81元[130] - 公司与无锡盛鑫凯机械有限公司的应付账款期末余额为647,855.58元[130] 子公司表现 - 无锡钜丰铝业科技有限公司主营业务收入为40,710,760.71元，净利润为861,553.02元[89] - 无锡方盛汇能科技有限公司主营业务收入为26,548.67元，净利润为-988.11元[89] - 子公司钜丰科技和方盛汇能享受小型微利企业所得税优惠政策[93] 税收优惠 - 公司享受高新技术企业所得税优惠政策，2024年度所得税率为15%[93] - 公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税[95] 环境与社会责任 - 公司全面运行ISO50001:2018能源管理体系并通过认证，同时依据ISO14064-1:2018开展碳足迹评价及温室气体核查[111] - 公司废气、废水处理后均达排放标准，固体废物委托有资质单位处置[110] - 公司编制《突发环境事件应急预案》并定期组织演习，配备应急处理设备[110] - 公司确立绿色工厂"五化"发展理念（用地集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化、能源低碳化）[110] 行业趋势与竞争 - 换热器行业技术发展趋势包括AI大模型提升设计效率、新型材料应用、半连续钎焊工艺替代传统技术[112] - 新兴应用领域包括新能源汽车电池管理系统、风电、氢能、储能设备散热系统[112] - 公司发展战略聚焦"领域多元化、产品集成化"，拓展储能、氢能、数据中心液冷热管理等新兴市场[115] 产品与技术进展 - 公司与氢能客户联合开发的兆瓦级氢燃料电池固定式发电站冷却系统于2024年1月正式投入使用[5] - 2024年4月公司与阿尔斯通合作承担国内轨道交通项目牵引变压器冷却系统联合设计及验证，产品已开始批量交付[5][9] - 2024年6月全球首套18兆瓦半直驱大功率海上机组换热系统在东方电气汕头工厂吊装成功[18] - 2024年9月公司在德国汉堡国际风能展展示风电领域核心冷却产品及全场景解决方案[15] 认证与荣誉 - 2024年4月公司获得德国TUV颁发的ISO 3834焊接管理体系认证证书，次月换热器产品通过英国UKCA认证[7] - 2024年6月公司通过能源管理体系ISO 50001认证并获EAC认证，支持海外市场拓展[8] - 2024年8月公司荣获"2024年江苏省智能制造车间"称号[13] - 2024年11月公司入选第六批国家级专精特新"小巨人"企业名单[17] - 2024年通过工信部第六批"国家级专精特新小巨人企业"认定及江苏省"2024年江苏省智能制造车间"认定[52] 设施与产能 - 2024年6月公司募投厂区主体工程及配套建设全面竣工[18] - 年产20万台（套）节能高效换热系统及换热器生产基地建设项目累计投入募集资金81,848,193.01元，投入进度为63.70%[57]