工作规程修订 - 2025年7月23日公司第五届董事会第二次会议通过修订《审计委员会工作规程》议案[2] 人员构成 - 审计委员会成员由三名非高管董事组成，至少两名独立董事且一名为会计专业人士[7] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] - 设主任一名，由全体委员过半数同意选举，召集人应为独立董事且为会计专业人士[6] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，必要或提议可开临时会议[14] - 会议须过半数委员出席，决议经全体委员过半数通过[14] 任期规定 - 委员任期与同届董事会相同，届满连选可连任[8] 职责范围 - 负责审核财务信息披露、监督评估内外部审计和内控[11] - 财务报告被出具非标准意见时应出具意见[12] 补选与履职 - 委员不足或缺会计专业人士，董事会六十日内补选，此前暂停职权[9] - 成员无法保证信息真实性应投反对或弃权票[17] - 连续两次不出席会议视为不能履职，董事会可撤销职务[18] 表决与记录 - 表决意向分同意、反对和弃权，未选或多选重选，拒不选或离会未选视为弃权[17] - 会议根据表决结果形成决议，经出席委员签名生效[18] - 会议记录含召开信息、出席人员、议案议程等[18] 文件保存与责任 - 决议和记录书面文件由证券事务办公室保存十年[18] - 决议违规致损失，参与委员负连带赔偿责任，表明异议并记载者可免责[18] 异常处理与生效 - 不能正常召开等异常情况应及时披露信息[19] - 规程由董事会审议通过后生效，修改亦同，由董事会负责解释[21] - 与国家法规冲突按国家规定执行并及时修订[22]

利润分配制度修订 - 2025年7月23日第五届董事会第二次会议审议通过修订《利润分配管理制度》，需提交股东会审议[2] 利润提取与公积金规定 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[6] - 法定公积金转增资本时，留存额不少于转增前公司注册资本的25%[6] 现金分红规定 - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润（合并报表或母公司可分配利润孰低）的10%，最近3年累计不少于最近3年年均可分配利润的30%[10] - 年末资产负债率超70%可不进行利润分配[10] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[10] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低40%[10] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低20%[10] 政策调整与披露要求 - 调整利润分配政策需经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过[12] - 合并及母公司年末未分配利润为正且盈利，最近三年现金分红总额低于最近三年年均净利润30%，应披露原因[16] - 权益分派方案通过后2个月内实施完毕[18] - 现金分红金额达或超当期净利润100%且达或超当期末未分配利润50%，需披露相关内容[18] - 财报被出具非无保留意见审计报告或带特定段落无保留意见审计报告且实施现金分红，需披露合理性[18] - 报告期末资产负债率超80%且当期经营活动现金流量净额为负，现金分红金额超当期净利润50%，需披露合理性[19] 其他规定 - 申请实施权益分派的股本基数以股权登记日股本数为准，期间总股本和参与分派股本基数应保持不变[19] - 董事会未作现金利润分配预案，应在定期报告披露原因及资金用途和计划[20] - 存在股东违规占用公司资金，公司有权扣减其现金红利偿还占用资金[20] - 本制度“以上”“达到”“内”含本数，“超过”不含本数[21] - 本制度由董事会制定、解释，经股东会批准生效及修改[21] - 本制度未尽事宜按国家相关规定执行，冲突时按规定执行并及时修订[21]

制度修订 - 2025年7月23日公司召开会议审议通过修订《承诺管理制度》，需提交股东会审议[2] 承诺要求 - 承诺事项须有明确履约期限，应具体、明确、可执行[4][6] 履行与披露 - 公司应在定期报告披露承诺履行情况，督促承诺人遵守[7] 特殊情况处理 - 承诺人可能无法履行时应告知、提供担保并披露[10] - 因客观原因无法履行可变更或豁免，需披露原因及方案[10] 审议表决 - 变更、豁免承诺方案经独董同意后提交审议，部分需股东会审议[11]

制度审议 - 2025年7月23日公司审议通过《信息披露暂缓、豁免管理制度》[3] 披露规定 - 涉及国家秘密可豁免披露，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[7] 审批流程 - 发生相关事项业务部门填审批单，经董秘审核、董事长决定执行[10][11] 后续管理 - 建立登记簿，保存相关文件10年，出现情况董秘核实报告[11][12][13] 违规处理 - 不符合规定或程序将惩戒相关人员，违法违规报送有关部门[16]

制度修订 - 2025年7月23日公司审议通过修订《独立董事专门会议制度》，待股东会审议[2] 会议规则 - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举召集人，不履职时两名以上可自行召集[5] - 会议原则上提前3天通知，全体同意可免除[6] - 需过半数独立董事出席（含委托）会议才有效，表决一人一票[7] - 审议议案经全体独立董事过半数同意通过，记录保存至少十年[7][10]

制度修订 - 2025年7月23日公司审议通过修订《董事、高管持股变动管理制度》[3] 持股转让规则 - 任期内和届满后6个月内每年转让不超所持股份25%，不超1000股可全转[10] - 年内新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[11] - 权益分派致股份增加同比例增加当年可转数量[11] 减持披露要求 - 集中竞价或大宗交易减持提前15个交易日报告披露，区间不超3个月[14][15] - 3个月内集中竞价减持超1%提前30个交易日披露[15][16] 其他规定 - 上市前等时间委托申报个人及近亲属信息[14] - 买卖前通知董秘核查提示风险[14] - 减持完毕或期满报告披露结果[16] - 协议转让按交易所要求办理[15] - 股份被执行2个交易日内披露[17] - 变动及时报告披露，权益分派除外[17] - 保证申报数据及时准确完整[17] - 限售股满足条件可委托解除[17] - 董秘管理身份及持股数据[17] - 董秘每季度检查买卖披露情况[17] 违规处理 - 违规买卖收益归公司并罚款[19] - 造成重大影响免除职务并赔偿[20] - 触犯法律移交司法机关[20] 制度生效 - 制度由董事会审议通过生效并解释[20] - 与法规冲突按规定执行修订[20]

制度修订 - 2025年7月23日公司第五届董事会第二次会议通过修订《重大信息内部报告制度》[2] 报告义务 - 5%以上股份股东及一致行动人为报告义务人[5] - 重大事项出现时当日报告并报书面材料[8] - 不确定是否重大信息当日报董事会秘书[9] 后续处理 - 董事会秘书收到报告后及时分析判断并启动相应程序[9] - 证券部定期或不定期培训报告义务人[9] 责任追究 - 未履行报告义务公司将追究责任[12] 制度生效 - 制度由董事会审议通过生效、修改亦同且负责解释[14]

制度审议 - 2025年7月23日公司第五届董事会第二次会议通过修订《内幕信息知情人登记管理制度》[3] 档案保存与报备 - 内幕信息知情人档案保存期限不少于10年[8] - 年报、中报等披露后10个交易日内提交报备文件[10][11][12] 制度规则 - 禁止利用内幕信息买卖股票及谋利[17] - 重大事项可签保密协议或发告知书[17] 违规处理 - 员工、股东等违规造成损失将被处分或追责[18] 其他 - 加强内幕信息知情人员教育培训[20] - 制度经董事会审议通过生效并解释[21] - 制度与法规冲突按国家规定执行并修订[21]

制度修订 - 2025年7月23日公司召开会议审议通过修订《关联交易管理制度》，需提交股东会审议[2] 关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人、自然人及一致行动人是关联人[7] 交易审议规则 - 与关联自然人成交超30万、关联法人成交占近一期经审计总资产绝对值超0.2%且超300万，经独立董事同意后提交董事会审议披露[14] - 与关联方成交占近一期经审计总资产超2%且超3000万，提供评估或审计报告提交股东会审议[15] 交易授权规则 - 与关联自然人交易低于30万、关联法人交易低于近一期经审计总资产绝对值0.2%或低于300万，授权总经理决定[14] 担保规定 - 为关联方提供担保，董事会审议通过后披露并提交股东会审议，为控股股东等提供担保对方应提供反担保[16] 表决回避规则 - 董事会、股东会审议关联交易时，关联董事、股东应回避表决，未回避的其他人员有权要求其回避[18][20] 制度生效与解释 - 本制度由董事会审议通过后生效和修改，由董事会负责解释[23]

制度制定 - 2025年7月23日公司通过制定《董事、高级管理人员离职管理制度》[3] 信息公告 - 公司应在收到辞职报告二日内公告相关信息[8] 工作交接 - 离任人员应在离任生效后五日内完成工作交接[9] 股份转让限制 - 离任六个月内不得转让持有及新增公司股份[12] - 任期届满前离职的，任期内和届满后六个月内每年转让不超25%[12] 义务与承诺 - 忠实义务在辞职或任期届满后二年内有效[12] - 董事会秘书负责登记承诺、核查进展并披露未履行承诺[14]