贵州安达科技能源股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000785 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 贵州安达科技能源股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 贵州安达科技能源股份有限公司 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 第 1页 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 第 1 页 德皓核字[2025]00000785 号关联方资金占用情况的专项说明 科技 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对安达科 技实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联 ...

北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 贵州安达科技能源股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 贵州安达科技能源股份有限公司 2024 年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-7 贵州安达科技能源股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 德皓核字[2025]00000787 号 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 德皓核字[2025]00000787 号 贵州安达科技能源股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的贵州安达科技能源股份有限公司（以下简称安 达科技）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以 下简称"募集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 安达科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 ...

贵州安达科技能源股份有限公司 审计报告 德皓审字[2025]00001037 号 审 计 报 告 德皓审字[2025]00001037号 贵州安达科技能源股份有限公司全体股东： 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 贵州安达科技能源股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | | | 1-2 | | 合并利润表 | | | 3 | | 合并现金流量表 | | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | 母公司利润表 | | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | ...

中信证券股份有限公司 关于贵州安达科技能源股份有限公司 募投项目结项的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为贵州安达科 技能源股份有限公司（以下简称"安达科技"、"发行人"或"公司"）向不特定合格 投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，对安达科技履行持续督导义 务，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等相关规定，对安达科技募投项目 结项事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 2022 年 9 月 9 日，公司 2022 年第五次临时股东大会审议通过《关于公司申请向不 特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的议案》，同意公司申请向不特 定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市；经公司 2022 年第六次临时股东 大会及 2023 年第一次临时股东大会审议通过，公司拟发行股票不超过 5,000 万股，募 集资金总额不超过 65,000.00 万元。 2023 年 1 月 4 日，中国证券监督管理委员会下发《关于同意贵州安达科技能源股 份有限公司向不特定 ...

审计信息 - 审计截止日期为2024年12月31日[2] - 审计报告文号为德皓内字[2025]00000077号[1][4] - 审计报告出具日期为2025年4月28日[11] 财务与人员 - 2008年12月08日涉及金额4150万元[12] - 公司于2024年12月31日保持有效的财务报告内部控制[10] - 注册会计师李琪友证书编号为520100290037[14] - 注册会计师彭德处证书编号为110100410008[15]

贵州安达科技能源股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000786 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 贵州安达科技能源股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 一、管理层对明细表的责任 管理层负责按照监管机构上市规则及相关要求的规定编制明细表 以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使明 细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 第 1 页 德皓核字[2025]00000786 号专项核查意见 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000786号 贵州安达科技能源股份有限公司： 我们接受委托，对贵州安达科技能源股份有 ...

中信证券股份有限公司 关于贵州安达科技能源股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为贵州安达科技能 源股份有限公司（以下简称"安达科技"、"发行人"或"公司"）向不特定合格投资者公开 发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对公司 2024 年度募集资金存 放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下： （一）2022 年股票发行 1 一、募集资金基本情况 2021 年 4 月 22 日，贵州安达科技能源股份有限公司（以下简称"公司"）2020 年度股东大会通过关于股票定向发行方案的相关议案，同意公司向符合法律、法规规定 的投资者发行股份不超过 139,924,821 股，认购方式为债权认购加现金认购结合方式， 其中发行对象以现金方式认购不超过 80,636,284 股，以债权方式认购 59,288,537 股，募 集资金总额不超过人民币 354,009,800.00 元。 2022 年 6 月 9 日，公司取得了中国证监会核发的《关于核 ...

公司基本信息 - 证券简称安达科技，代码830809，公司全称贵州安达科技能源股份有限公司[19] - 公司于2023年3月23日在北交所上市[22] - 主要产品与服务包括磷酸、磷酸铁、磷酸铁锂生产销售等[22] - 普通股总股本600,450,411股，优先股总股本0股[23] - 控股股东为刘国安，实际控制人为刘国安、刘建波、朱荣华、李忠[23] - 统一社会信用代码9152010021572310X1，注册资本600,450,411元[24] - 聘请北京德皓国际会计师事务所审计，签字会计师为李琪友、彭德处[25] - 中信证券履行持续督导职责，保荐代表人为陈健健、赵倩[25] - 持续督导期间为2023年3月23日至2026年12月31日[25] - 公司年度报告在www.bse.cn及上海证券报（www.cnstock.com）披露[21] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入15.11亿元，较2023年减少49.02%，归属于上市公司股东的净利润为 - 6.79亿元，较2023年减少7.27%[29] - 2024年末资产总计44.93亿元，较2023年末减少10.01%，负债总计26.91亿元，较2023年末增加4.41%[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 1.72亿元，较2023年增长81.12%[31] - 2024年应收账款周转率为3.58，存货周转率为4.06[31][32] - 2024年毛利率为 - 11.07%，加权平均净资产收益率（依据归属于上市公司股东的净利润计算）为 - 32.14%[29] - 2024年基本每股收益为 - 1.12，较2023年减少5.66%[29] - 2024年末归属于上市公司股东的每股净资产为3.00元，较2023年末减少24.05%[31] - 2024年资产负债率（合并）为59.89%，流动比率为0.61[31] - 报告期内公司营业收入151,120.12万元，同比减少49.02%；营业成本167,844.14万元，同比减少45.92%；净利润为 - 67,988.08万元，同比减少7.27%[45] - 报告期末公司计提资产减值损失34,953.67万元，同比增长121.81%[46] - 报告期内公司研发投入13,672.73万元，占营收比重9.05%[48] - 2024年营业收入1,511,201,199.89元，较上年同期减少49.02%[73] - 2024年营业成本1,678,441,395.38元，较上年同期减少45.92%[73] - 2024年销售费用11,554,579.82元，较上年同期增加89.00%[73] - 2024年信用减值损失30,227,832.88元，较上年同期减少319.27%[73] - 2024年净利润 - 679,880,819.02元，较上年同期减少7.27%[74] - 主营业务收入较上年同期减少53.39%，成本减少50.80%[82] - 磷酸铁锂营业收入9.84亿元，同比降58.61%，成本11.62亿元，同比降55.02%，毛利率 - 18.14%，减少9.43个百分点[79] - 境内营业收入15.11亿元，成本16.78亿元，毛利率 - 11.07%，收入同比降49.02%，成本降45.92%，毛利率减少6.37个百分点[81] - 前五大客户销售金额10.73亿元，占比71.01%[83] - 前五大供应商采购金额12.88亿元，占比70.82%[88] - 2024年经营活动现金流净额 - 1.72亿元，同比增加81.12%；投资活动 - 1.32亿元，同比增加80.75%；筹资活动3.93亿元，同比减少70.22%[86] - 本期研发支出金额为136,727,310.00元，较上年同期减少29.16%，占营业收入比例为9.05%，较上年同期增加2.54个百分点[101][102] - 2024年度公司营业收入为151,120.12万元，较2023年度下降145,295.19万元，降幅49.02%[110] - 2024年12月31日，合并财务报表中存货账面价值42,854.83万元，存货跌价准备余额为5,680.09万元，较2023年增加661.66万元[112] - 报告期末公司营业收入为151,120.12万元，同比减少49.02%[138] - 报告期末公司净利润为 - 67,988.08万元，同比减少7.27%[138] 各条业务线表现 - 公司已具备15万吨/年磷酸铁及15万吨/年磷酸铁锂产能，在建项目完工后将形成39万吨/年磷酸铁锂、45万吨/年前驱体及1.5吨/年锂电池极片循环再生利用的生产规模[48] - 报告期内磷酸铁锂正极材料出货量同比增加49%，但利润倒挂[67] - 公司实现新一代磷酸铁锂（第四代）制备方法，拥有完整工艺流程和生产线[48] - 公司二代磷酸铁锂产品已量产发货，提升电性能、改善阻抗[108] - 倍率型磷酸铁锂中试验证完成，处于客户验证阶段[108] - 磷酸铁锂B8 - X中试完成，准备送样客户验证[108] - 储能用锂离子电池处于开发阶段[108] - 开阳安达营业收入86803.08万元，同比降59.78%；净利润 - 22815.78万元，同比降8.67%[96] - 贵阳安达、开阳安达、南宁安达净利润分别为 - 720.67万元、 - 22815.78万元、 - 2.62万元[94] 各地区表现 - 2024年全球新能源汽车销量达1823.6万辆，同比增长24.4%，中国销量1286.6万辆，同比增长35.5%，占全球比重从2023年64.8%提至70.5%，新车销量渗透率超40%，欧洲和美国销量分别为289.0万辆和157.3万辆，同比增速 - 2.0%和7.2%，美国渗透率9.8%与2023年基本持平[123] - 2024年全球新增新型储能装机容量177.8GWh，同比增长62%，中国新增超100GWh，同比增长136%，占全球份额62%，欧洲户用储能新增装机占比60%[125] 管理层讨论和指引 - 预计2025年全球新能源汽车销量突破2239.7万辆，同比增长22.82%，中国销量将达1649.7万辆[124] - 预计到2030年全球储能电池出货量达1550.0GWh，以2024年369.8GWh为基数，年平均增长率约27%[126] - 公司将聚焦磷酸铁锂正极材料产业链，加大产品研发，加快新型产品推出，加强质量、安全、成本管控，布局海外市场[131] - 公司将加大研发投入，改进生产工艺，推出高性能磷酸铁锂材料，推进极片循环再生利用项目建设[133] - 2025年公司持续深耕磷酸铁锂正极材料，依托产业链融合优势响应客户需求，提升产品竞争力[134] - 公司推进精细化管理改革，在采购、生产、运营端提效降本[134] - 公司加大市场开发，拓展动力电池、储能及磷酸铁锂材料领域客户，丰富客户结构[135] - 公司畅通外部招聘，优化内部职业发展路径，完善人才培训选拔体系，加强人才梯队建设[135] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年12月5日公司董事会设立ESG委员会，12月17日设立全资子公司贵州安达新能源材料有限公司，注册资本1000万元[5] - 2024年公司将已回购的11060410股股份用途变更为注销并减少注册资本，完成后注册资本变更为600450411元[6] - 北京德皓国际会计师事务所对公司出具标准无保留意见的审计报告[11] - 公司存在未按要求披露事项，因保密协议以代称披露相关交易方企业信息[12] - 公司不存在退市风险，本期重大风险未发生重大变化[13] - 2025年2月25日，公司保荐代表人变更为赵倩女士和谢博维先生[26] - 公司被认定为“高新技术企业”，获国家级绿色工厂认定[44] - 公司地处黔中腹地，区位优势显著，有望降低磷酸及能源采购成本[41] - 公司客户覆盖比亚迪等知名企业，形成合理市场结构，合作粘性高[41] - 报告期内公司导入四川蜀能、卫蓝新能等客户，丰富客户储备[46] - 2024年公司拟注销已回购股份11,060,410股并完成工商变更，截至2025年3月31日累计回购389,600股，占总股本0.06%[49] - 2024年全球新能源汽车销量1,823.6万辆，同比增长24.4%，动力电池装机量约840.6GWh，同比增长19%，磷酸铁锂动力电池装机量422.7GWh，同比增长45.6%，占比50.3%[53] - 2024年中国新能源汽车产销分别为1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新车销量占比40.9%，较2023年提高9.3个百分点，动力电池装机量约531GWh，同比增长47.6%，磷酸铁锂动力电池装机量约367.7GWh，同比增长60%，占比69.2%[54] - 2024年中国新能源汽车国内销量1158.2万辆，同比增长39.7%，出口128.4万辆，同比增长6.7%[56] - 2024年全球新增新型储能装机容量177.8GWh，同比增长62%，储能电池出货量369.8GWh，同比增长64.9%，磷酸铁锂电池占比超90%[57] - 截至2024年底，中国电力储能累计装机137.9GW，新型储能累计装机78.3GW/184.2GWh，功率/能量规模同比增长126.5%/147.5%，储能锂电池出货量345.8GWh，占全球93.5%[60] - 2024年中国正极材料出货量335万吨，同比增长35%，磷酸铁锂正极材料出货量246万吨，同比增长49%，占比73.7%，三元材料出货65万吨，占比约19%[62] - 2024年碳酸锂价格波动大，9月9日跌至7.23万元/吨，期货10月18日盘中最低6.83万元/吨，年线收跌27.71%[64] - 磷酸铁锂行业总体产能达470万吨/年，2024年出货量246万吨，开工率约50%[64] - 2024年末货币资金400,807,225.21元，占总资产8.92%，较2023年末增加10.44%[69] - 2024年末固定资产2,200,169,168.42元，占总资产48.97%，较2023年末增加14.23%[69] - 2024年设立安达新材，注册资本1000万元，未实缴，投资金额为0，持股100%[90] - 设立全资子公司安达新材，转让内蒙安达全部股权[97][98] - 安达科技和开阳安达按15%所得税优惠政策执行[99] - 截至报告期末，公司存续有效的授权专利合计63项，其中包括20项发明专利[40] - 公司本报告期纳入合并范围的主体较上期增加1户、减少1户[116] - 2024年5月，公司将持有的内蒙安达60%股权以1元转让给赣锋锂业，不再纳入合并报表范围[116] - 2024年12月17日，公司完成全资子公司安达新材工商注册登记，注册资本1,000万元[116] - 2024年4月，公司参与“证爱贵州”计划，向指定教育基金捐赠10万元[117] - 公司生产经营主要污染物有废水、废气、固体废物和噪声，废气处理采用袋式除尘器等设备，执行相关排放标准[118] - 废水处理采用循环水补充水等设施，执行《无机化学工业污染物排放标准》及行业标准第1号修改单[119] - 固体废物通过危废间暂存等方式处理，噪声采用控制等措施从声源处控制[119] - 报告期内公司未实现盈利[120] - 碳中和目标下锂电池产业链有确定性发展机会，磷酸铁锂电池有望在新能源和储能领域广泛应用[121][122] - 新能源汽车产品竞争力增强，渗透率有提升空间，产业发展将促进产业链完善升级[122][123] - 2024年全球动力电池装机量约840.6GWh，同比增长19%；全球磷酸铁锂动力电池装机量422.7GWh，同比增长45.6%，其中367.7GWh来自中国市场；全球储能电池出货量369.8GWh，同比增长64.9%，磷酸铁锂电池占比超90%[128] - 预计2025年高压密磷酸铁锂产品行业需求、供给分别为73万吨、78万吨，供需整体偏紧[129] - 报告期内公司前五大客户收入占年度营业收入比例为71.01%，主要客户相对集中[137] - 公司产品主要应用于新能源汽车及储能领域，产业政策变化对业绩有影响且存在不确定性[136] - 公司和开阳安达享受西部大开发税收优惠政策，未来税收优惠存在不确定性[136] - 新能源汽车和储能行业竞争加剧，出现高端产能不足、中低端产能过剩局面，公司有市场占有率下滑风险[137] - 公司主要原材料价格可能大幅波动或供应短缺，若应对不当会影响经营业绩[137] - 新能源汽车动力电池技术路线多样，公司主要产品磷酸铁锂有被替代和市场空间受限风险[138] - 截至报告披露之日，公司实际控制人刘建波家族控制的公司股份数量为138,531,102股，占公司总股本的比例为23

回购方案 - 2024年7月11日董事会和监事会审议通过回购股份方案，7月31日股东大会通过[3] - 2025年1月24日董事会通过增加回购资金来源议案，变更为自有、自筹及借款[3] - 拟回购价格上限不超7.52元/股，资金总额400 - 800万元[3][4] - 预计回购股份531,915 - 1,063,829股，占总股本0.09% - 0.17%[4] - 回购实施期限自股东大会通过起不超12个月，可提前结束[4] 回购进展 - 截至2025年3月31日，已回购金额占上限28.46%[6] - 回购股份389,600股，占总股本0.06%，占预计上限36.62%[7] - 最高成交价6.00元/股，最低5.03元/股，已支付2,276,902元[7] - 目前回购实施与方案无差异[7]

回购方案 - 2024年7月11日董事会和监事会审议通过回购方案，7月31日股东大会通过[3] - 2025年1月24日董事会审议通过增加回购资金来源议案[3] - 拟回购价格上限不超7.52元/股[3] - 拟回购资金400 - 800万元[4] - 预计回购股份531,915 - 1,063,829股，占比0.09% - 0.17%[4] - 回购实施期限不超12个月[4] 回购进展 - 截至2025年2月28日，已回购金额占上限3.75%[6] - 回购股份59,600股，占总股本0.01%，占预计上限5.60%[7] - 已支付299,788元，成交价均为5.03元/股[7] - 目前回购情况与方案无差异[7]