董事会决议与担保结构调整 - 董事会全票通过取消两项对山东华素的银行融资担保，分别为齐商银行1,000万元人民币授信担保[1]和恒丰银行1,000万元人民币授信担保[3]，取消原因为优化担保额度管理及匹配资金需求[2][3] - 新增通过山东华素与国耀融汇开展售后回租融资租赁业务，融资额度不超过3,000万元人民币，期限不超过2年，用于补充流动资金[4][5][15] - 为融资租赁业务提供连带责任保证担保，担保方包括公司、四环医药、北京华素及北京中实新材料，担保范围覆盖租金、违约金及实现债权费用[5][25][31] 担保额度变动与财务影响 - 取消担保后公司及控股子公司担保额度总额为93,100万元人民币，占最近一期经审计净资产和总资产比例分别为58.61%和25.08%[12][36] - 对外担保总余额47,187万元人民币，占净资产29.71%，其中对合并报表外单位担保余额6,000万元人民币[12][36] - 未发生逾期担保或担保相关诉讼[13][36] 融资租赁交易细节 - 交易标的为山东华素拥有的生产设备（包括铝塑泡罩包装机、压片机等369台设备），产权清晰无抵押或争议[21][22] - 交易对手国耀融汇非关联方，主要股东包括国药控股（持股22.69%）及PAGAC等投资机构[18][19] - 融资租赁采用售后回租模式，协议尚未签署，无需债权人同意且无重大法律障碍[5][17][22] 公司治理与股东会安排 - 部分担保取消及新增担保事项需提交2025年第六次临时股东会审议，原定会议时间为2025年9月16日[3][7][26][38] - 控股股东国美控股（持股24.71%）提议增加临时议案，董事会认为提案程序符合法规要求[40] - 股东会采用现场与网络投票结合方式，股权登记日为2025年9月11日[46][51][56]