公司行动 - 洁美科技宣布洁美转债将于2025年9月30日起恢复转股 该日期为2025年半年度权益分派股权登记日后的第一个交易日 [2]

核心观点 - 公司实施2025年半年度现金分红方案 以剔除回购股份后的总股本425,979,756股为基数 每10股派发现金红利1元（含税） 合计派发现金42,597,975.60元 [2][4][8] - 因可转债转股导致总股本变动 公司调整分红基数并保持每股分红比例不变 [3][4] - 本次分红实施后 "洁美转债"转股价格由26.56元/股调整为26.46元/股 调整生效日为2025年9月30日 [13][16][21] 分红方案细节 - 分红基数确定为现有总股本430,937,256股剔除已回购股份4,957,500股后的425,979,756股 [4][8] - 现金分红总额为42,597,975.60元（含税） [4][8] - 差异化税率安排：通过深股通持有的股份每10股派0.9元 QFII/RQFII按10%征税 个人投资者实行差别化税率政策 [8] 时间安排与实施 - 股权登记日为2025年9月29日 除权除息日为2025年9月30日 [8] - 现金红利将于2025年9月30日通过中国结算深圳分公司划转至股东资金账户 [10] - "洁美转债"在2025年9月18日至股权登记日期间暂停转股 [3] 除权除息计算 - 按总股本折算的每股现金红利为0.0988496元 [4][12] - 除权除息参考价计算公式：股权登记日收盘价减去0.0988496元/股 [4][12] - 因回购股份不参与分红 实际每股分红金额按总股本摊薄计算 [4][12] 可转债转股价格调整 - 转股价格调整依据《公开发行可转换公司债券募集说明书》相关规定 [18] - 调整公式为P＝P0-D（其中P0为调整前转股价 D为每股派现金额） [18][21] - 调整后转股价格26.46元/股自2025年9月30日起生效 [13][21]

核心财务表现 - 营业收入达到9.62亿元，同比增长14.67% [2] - 归属于上市公司股东的净利润为9849万元，同比下降18.78% [2] - 扣除非经常性损益的净利润为9514万元 [5] - 经营活动产生的现金流量净额为1.07亿元，同比下降21.33% [3] - 基本每股收益0.23元/股，同比下降17.86% [3] 资产负债状况 - 总资产67.28亿元，较上年度末增长4.88% [3] - 归属于上市公司股东的净资产30.03亿元，增长1.96% [3] - 资产负债率55.15%，较上年末53.78%有所上升 [5] - 流动比率1.28，速动比率0.80 [4][5] 利润分配方案 - 以425,979,719股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税） [2] - 不送红股，不以公积金转增股本 [2] 债券信息 - 洁美转债（债券代码：128137）余额5.99亿元 [4] - 利率结构为：第一年0.40%，第二年0.60%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00% [4] - 利息保障倍数2.85，EBITDA利息保障倍数4.84 [5] 股东结构 - 普通股股东总数18,201户 [3] - 控股股东浙江元龙持股2.01亿股，占比46.75%，其中质押8390万股 [3] - 实际控制人方隽云直接持股775万股 [3] - 前十大股东中包含社保基金、香港中央结算有限公司等机构投资者 [3]

转债市场表现 - 中证转债指数低开0 04% [1] - 博俊转债上涨近4% [1] - 博瑞转债上涨超3% [1] - 欧通转债和洁美转债均上涨超2% [1] - 红墙转债和景23转债均下跌近2% [1]

权益分派方案 - 以现有总股本剔除已回购股份4,957,500股后的425,955,247股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.20元（含税），共计派发现金51,114,629.64元（含税）[1][3] - 扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、境外机构（含QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派1.08元[3] - 持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，持股1个月（含）以内每10股补缴税款0.24元，持股1个月以上至1年（含）每10股补缴税款0.12元[3] 股权登记与除权除息 - 股权登记日为2025年5月28日，除权除息日为2025年5月29日[3] - 除息参考价格计算公式为：权益分派股权登记日收盘价减去按总股本折算的每股现金红利0.1186194元[2][5] - 按总股本折算每10股现金红利为1.186194元（保留小数点后六位）[5] 可转债转股调整 - "洁美转债"转股价格由26.68元/股调整为26.56元/股，调整起始日期为2025年5月29日[6] - 在2025年5月15日至权益分派股权登记日期间暂停转股，以确保分红期间总股本不变[2] 分红实施细节 - 分红对象为截至2025年5月28日收市后登记在册的全体股东[4] - 现金红利将于2025年5月29日通过股东托管证券公司直接划入资金账户[5] - 因回购股份不参与分红，现金分红总额分摊到每股的比例减少[5]

利润分配方案 - 公司2024年度利润分配方案为以总股本425,955,247股为基数，每10股派发现金股利1.20元（含税），共计派发现金51,114,629.64元（含税）[1] - 分配方案不涉及送红股和资本公积金转增股本[1] - 若在分配方案实施前因可转债转股、股份回购等原因导致总股本变动，将保持每10股派1.20元的比例不变，相应调整分配总额[1] 可转债转股价格调整规则 - 当公司发生送红股、转增股本、增发新股、配股或派发现金股利等情况时，将按顺序对转股价格进行累积调整[2] - 转股价格调整公式包括派发现金股利（P=P0-D）、送红股或转增股本（P=P0/(1+N)）、增发新股或配股（P=(P0+A×K)/(1+K))等情形[2] - 调整后的转股价格将在中国证监会指定媒体公告，并明确调整日和调整方式[2] 本次转股价格调整情况 - 公司2024年度权益分派方案为每10股派1.20元现金（含税），不送红股也不转增股本[4] - "洁美转债"转股价格将由26.68元/股调整为26.56元/股，调整幅度为0.12元/股[4] - 调整后的转股价格自2025年5月29日（除权除息日）起生效[4]