多层次养老金体系发展现状与核心矛盾 - 当前企业年金和个人养老金等商业养老金融发展不理想，深层次原因是目标人群与产品适配性错位，表现为有支付能力的人群需求或意愿不强，而有需求的人群支付能力不足 [3][7] - 发展企业年金、个人养老金和其他商业养老金融的关键在于增强目标人群与养老金融的适配性，目标是让有能力者有需要，有需要者也有能力 [3][7] 公共养老金定位与改革方向 - 必须明确公共养老金保基本的定位，改革方向是适当下调较高的替代率，同时上调较低的替代率 [3][7] - 对于低收入的劳动者，应考虑给予相应的补贴，以匹配个人所得税养老专项扣除政策，从而提升其参与个人养老金或商业养老金的能力 [3][7] - 在“十五五”时期，需防止用私有化、市场化手段损害基本养老保险或公共养老金的公共性和公平性 [4][8] 商业养老金融产品发展路径 - 市场主体需要开发出受客户欢迎的养老金融产品，重点在于提高养老金融产品的增值服务 [3][7] - 应警惕用行政手段干预本应市场化的其他层次养老金融的发展进程 [4][8] - 应让不同层次的养老金制度安排遵循各自规则，各循其道、各守其规、各展其长、各尽其责，以促进整个养老金融大发展 [4][8] 行业发展前景与战略意义 - 通过提升适配性和产品服务，多层次养老金体系与养老金融的发展将具有无限空间，并进入大繁荣时代 [3][7] - 养老金融的大发展将为金融强国建设提供新的有力支柱，并为应对人口老龄化、增进老年人福祉、完善社会保障体系提供有效支撑 [4][8]