股东减持计划执行情况 - 股东安徽高新投新材料产业基金合伙企业（有限合伙）于2025年5月19日预披露减持计划 拟通过集中竞价和大宗交易方式减持不超过3,562,200股（占总股本3%）其中集中竞价减持不超过1,187,400股（1%）大宗交易减持不超过2,374,800股（2%）[1] - 新材料基金于2025年6月19日通过集中竞价方式完成减持1,187,400股 持股数量从7,692,307股降至6,504,907股 持股比例从6.48%降至5.48%[2] - 截至2025年9月10日减持计划期限届满 实际减持情况与预披露计划完全一致[2][5] 股东持股变动细节 - 减持股份来源为公司首次公开发行前持有的股份[2] - 减持后新材料基金仍持有公司5.48%股份 保持重要股东地位[2] - 减持计划实施未导致公司控制权变更 不影响公司治理结构及持续经营[5] 合规性与承诺履行 - 减持操作严格遵守《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法规要求[5] - 股东完全履行IPO时作出的股份锁定承诺 包括锁定期满后两年内减持价格不低于上市前经审计每股净资产[2][4] - 减持前依法履行预先披露义务 提前15个交易日向交易所报告备案[3][5]

核心财务表现 - 营业总收入9.66亿元 同比上升1.3% 第二季度营收5.48亿元 同比上升6.14% [1] - 归母净利润亏损6089.32万元 同比减亏25.23% 第二季度亏损2034.05万元 同比减亏42.23% [1] - 毛利率5.01% 同比下降5.81个百分点 净利率-6.45% 同比改善25.86个百分点 [1] 资产负债结构 - 应收账款占最新年报营业总收入比例达47.01% 显示回款压力较大 [1] - 每股净资产11.59元 同比下降22.0% 每股经营性现金流-0.22元 同比改善91.7% [1] - 货币资金/流动负债仅30.75% 近3年经营性现金流均值/流动负债为-38.62% [2] 成本费用控制 - 三费总额5497.94万元 占营收比例5.69% 同比下降3.76个百分点 [1] - 财务费用状况需关注 近3年经营活动产生的现金流净额均值为负值 [2] - 有息资产负债率达26.45% 债务负担需要持续关注 [2] 历史盈利能力 - 去年净利率-25.3% 显示产品附加值不高 [2] - 上市以来ROIC中位数6.23% 2024年ROIC低至-17.13% [2] - 上市后披露2份年报均显示亏损 生意模式表现脆弱 [2]

业务背景 - 公司控股子公司华体锂能主营业务为碳酸锂相关联产品 锂盐价格波动明显 为降低产品价格波动对经营的不利影响 公司决定开展商品期货及衍生品交易套期保值业务 [1] - 通过利用期货及衍生品交易工具的避险保值功能 提升公司整体抵御风险能力 保障生产经营持续稳定 [1] 额度调整必要性 - 随着碳酸锂业务增加 期货套保数量相应增加 加之近期碳酸锂价格市场波动加大 导致商品期货套期保值业务保证金提高 [2] - 公司将根据实际经营情况增加保证金额度 由原额度提升至人民币3,000万元 该额度在有效期内可循环滚动使用 [2][3] - 额度增加后将进一步提高公司应对期货市场价格波动风险的能力 增强财务稳健性 [2] 交易实施框架 - 交易品种仅限于与生产经营有直接关系的碳酸锂期货及衍生品 交易场所仅限于境内合法运营的期货交易所 [2] - 授权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效 单笔交易存续期超期则自动顺延至交易终止 [3] - 资金来源为自有资金 不涉及募集资金或银行借款 [3] 风险管控体系 - 公司已制定《套期保值制度》 组建套期保值领导小组 明确操作规范、审批权限及业务流程 [2] - 在各岗位配备专业人员 设置风险控制措施 包括建立监督检查机制和交易止损机制 [4][5] - 通过加强职业道德教育及业务培训提高从业人员专业素养 严格控制资金规模并做好资金测算 [5] 会计处理原则 - 将依据《企业会计准则》第22号、24号、37号及39号等相关规定 对套期保值业务进行核算处理 [5] - 在财务报告中正确列报相关交易 确保财务信息准确反映业务实质 [5] 结论性陈述 - 公司开展套期保值业务以正常生产经营需求为基础 旨在有效规避碳酸锂价格波动风险 [5][6] - 制度设计、人员配备及资金准备均已就绪 业务开展具有可行性 [5][6]