信托产品投资与兑付进展 - 公司使用闲置自有资金进行现金管理 最高额度60,000万元人民币 用于购买金融机构理财产品 [1] - 2021年4月投资"国民信托·慧金87号集合资金信托计划" 金额17,000万元 期限18个月 预期年化收益率11.00% [1] - 截至到期日借款人及各担保人仅归还借款1万元 未偿还剩余借款余额19,999万元 其中公司信托投资本金16,999.15万元 [1] - 公司共计收到该产品投资收益1,298.59万元及本金17,000.00万元 [1] - 国民信托于2025年向公司分配信托投资本金16,999.15万元 [4] 债权转让与处置安排 - 控股子公司智筑空间与国民信托签署《债权转让协议》 已支付贷款债权转让款 [2][3] - 智筑空间后续将向天津市第一中级人民法院申请变更执行案件申请执行人 案号(2024)津01执3907号 [1][4] - 智筑空间计划申请拍卖抵押房产 若法拍成功则接受执行款 若流拍则接受以物抵债后自行处置变现 [4] - 智筑空间需归还公司及实控人江浩然提供的借款 江浩然分得信托投资本金2,999.85万元 [4] 财务影响 - 该信托产品投资导致2022年度确认公允价值变动损失1,700.00万元 2023年度确认损失6,800.00万元 [5] - 本次本金回收事项使母公司层面净利润增加7,225.00万元 但对归属上市公司股东合并层面净利润无影响 [5] - 相关财务数据仅为初步核算 具体以正式披露的2025年年度报告为准 [5]

信托投资 - 公司委托长安信托设立"长安宁·盛世百瑞1号财富管理服务信托"，信托资金投向为受让融资人经产国际与承租人签署的《融资租赁合同》而产生的应收账款收益权，第一期信托投资金额为15,000万元，对应应收账款收益权为33,230.28万元 [2] - 融资期限24个月，融资成本回购溢价率5%，退出方式为融资人在转让价款支付日起满24个月之日回购标的应收账款收益权并支付回购价款 [2][6] - 年审会计师在内部控制审计报告中对上述信托投资事项出具强调事项段，认为公司自行确认融资人并对融资人资质等进行审查，核查内容不全面，但公司已进行自查整改 [1] 股权投资 - 公司子公司文峰科技向江苏盖睿投资2.19亿元，取得8.69%股权，投资资金先投入江苏盖睿的全资子公司苏州盖睿，取得10%股权 [14][22] - 江苏盖睿2024年度总资产92,638.90万元，净资产55,746.67万元，营业收入33,901.72万元，净利润11,445.43万元 [16] - 年审会计师在内部控制审计报告中对上述投资发表强调事项段，因江苏盖睿审计报告合并范围不完整，文峰科技与江苏盖睿约定重新审计、评估 [14] 在建工程 - 公司在建工程期末余额为5.54亿元，其中上海松江综合楼期末账面价值为5.31亿元，本期新增3,808万元，计提减值准备202万元 [36] - 上海松江综合楼项目自2016年建设至今已近十年，最近五年工程进度分别为82%、84%、91%、89%和93%，长期挂账 [36] - 项目工程长期未转固是由于未达到可使用状态，原因包括公司经营策略调整、物业经营市场定位调整等内部原因，以及消防设计审查验收政策调整等外部原因 [39][40] 货币资金及现金流 - 公司期末货币资金7.01亿元，其中其他货币资金受限金额4,492万元，主要为汇票保证金 [44][46] - 本期利息收入507.08万元，占期末货币资金余额比例为0.72% [44] - 现金流量表显示，公司期末现金及现金等价物净减少4.36亿元，主要系本期投资活动现金净流出6.23亿元 [44]

信托投资 - 公司交易性金融资产期末余额1.55亿元，同比增长84.27%，其中信托理财产品余额1.34亿元，为子公司向关联方爱建信托购入信托计划产品 [2] - 信托计划为"爱建共赢-上海花德应收账款债权集合资金信托计划"，规模不超过3.7亿元，实际募资3.052亿元，公司认购1.3亿元，基准利率年化7.1% [2] - 底层资产为陕西地建应付股权收购款，受房地产市场低迷影响其履约能力削弱，但母公司陕西地建集团出具《资金支持函》并提供财务数据支持 [3] 其他应收款 - 其他应收款账面余额1.24亿元，坏账准备期末余额1615.73万元，主要源于与圣窖酒业合作终止后未消耗的预付款 [4] - 合作期间公司作为总经销商负责销售，圣窖酒业负责生产及市场开发，后因疫情及政策原因终止合作并诉诸法院 [4] - 按抵押物评估价值计提坏账准备1136.72万元 [5] 供应链业务 - 2024年供应链业务收入5.82亿元，较上年同期8.09亿元下降 [6] - 关联方怡合供应链同时作为客户和供应商，2024年采购金额1064.12万元，销售金额1473.31万元，2025年一季度已停止采购 [6][7] - 业务模式为集中采购饮料、乳制品等商品后根据客户订单销售，收入确认以客户签收单为准 [6] 子公司股权收购 - 子公司每日博士收购杭州建煜、杭州建亦等三家电商公司，其中两家成立仅20天即被收购，采用零对价以快速切入线上市场 [8] - 2024年向苏州瑞感销售1151.9万元C3益生菌等产品，采用分销商模式，利润由上市公司享有 [8] - 每日博士少数股东损益与权益余额均为-346.8万元，系新成立公司无其他权益变动所致 [8]