董事会会议召开情况 - 九芝堂股份有限公司第九届董事会第十二次会议于2025年11月6日以通讯方式召开 [2] - 会议应出席董事9名，实际出席董事9名，会议的召开符合相关法律法规和公司章程的规定 [2] 董事会会议审议情况 - 会议审议通过了关于选聘公司2025年度审计机构的议案，表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票 [2][3] - 会议审议通过了关于召开公司2025年第三次临时股东会的议案，表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票 [4][5] - 选聘审计机构的议案需提交公司2025年第三次临时股东会审议 [6] 审计机构变更详情 - 公司拟变更2025年度审计机构，原聘任的容诚会计师事务所因服务年限达到规定最长年限而需轮换 [8] - 公司拟聘任致同会计师事务所担任2025年度财务审计及内控审计机构，审计费用总额为188.5万元，其中财务审计费用158.5万元，内控审计费用30万元 [2][16] - 本期审计费用较上一期减少5.75% [16] - 前任会计师事务所容诚所已为公司提供审计服务10年，上年度审计意见类型为标准无保留意见 [17][18] 拟聘任会计师事务所信息 - 致同会计师事务所2024年度业务收入26.14亿元，其中审计业务收入21.03亿元，证券业务收入4.82亿元 [11] - 截至2024年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人239名，注册会计师1,359名 [10] - 致同所2024年年报上市公司审计客户297家，收费总额3.86亿元，同行业上市公司审计客户27家 [11][12] 临时股东会安排 - 公司定于2025年11月26日召开2025年第三次临时股东会，会议将采用现场表决与网络投票相结合的方式 [24][27] - 股权登记日为2025年11月19日，现场会议地点为公司管理中心第一会议室 [28][29] - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统参与网络投票 [34][37][38]

会计师事务所变更 - 公司拟将2025年度财务报告及内部控制审计机构由信永中和会计师事务所变更为中审众环会计师事务所 [2] - 变更主要原因为根据财政部和国资委相关规定对会计师事务所进行轮换 前任信永中和已连续服务5年且对此次变更无异议 [2][15] - 拟聘用的中审众环成立于1987年 2024年末拥有216名合伙人 1,304名注册会计师 其中723人签署过证券服务审计报告 [3][4] - 中审众环2024年经审计总收入为217,185.57万元 证券业务收入58,365.07万元 为244家上市公司提供审计服务 [4] - 2025年度审计费用总额为345万元 较2024年度支付给前任所的347.61万元下降0.75% 但内部控制审计费用上涨7.14% [11] 公司治理与股东会议程 - 公司董事会审议通过聘用2025年度会计师事务所及继续购买董责险的议案 并将提交2025年第二次临时股东会审议 [19][38][39] - 2025年第二次临时股东会定于2025年11月21日召开 采用现场投票与网络投票相结合的方式 [22] - 股东会议案包括审议聘用2025年度会计师事务所及继续为董事及高级管理人员购买董责险 其中对中小投资者的表决将单独计票 [22][39] 董事及高级管理人员责任险 - 公司拟继续为全体董事、高级管理人员及相关责任主体购买董责险 新保险期限为2026至2030年 [33][34] - 新董责险方案年保额为1亿元 年保费约70万元 预计5年总保费不超过400万元 [34] - 该事项由董事会审议后直接提交股东会 全体董事在表决时回避 [35][39]