UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Title of each class Trading Symbol(s) Name of each exchange on which registered Common Stock, $.01 par value per share CZWI NASDAQ Global Market FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commis ...

净利息收入相关数据 - 2021年第二季度净利息收入为1280万美元，2021年上半年为2560万美元，2020年第二季度为1230万美元，2020年上半年为2500万美元[215] - 2021年Q2净利息收入为1283.1万美元，2020年Q2为1230.3万美元[221] - 2021年上半年净利息收入为2559.5万美元，2020年上半年为2497.4万美元[225] - 2021年Q2与2020年Q2相比，生息资产利息收入净减少40.8万美元，付息负债利息支出净减少93.6万美元，净利息收入增加52.8万美元[230] - 2021年上半年与2020年上半年相比，生息资产利息收入净减少169.6万美元，付息负债利息支出净减少231.7万美元，净利息收入增加62.1万美元[233] SBA PPP贷款递延费用accretion数据 - 2021年第二季度和上半年SBA PPP贷款递延费用accretion分别为131万美元和306万美元，2020年第二季度和上半年均为50万美元[215] - 2021年第二季度SBA PPP递延贷款费用accretion增加19个基点，负债成本降低6个基点[216] - 2021年上半年存款利率降低，SBA PPP递延贷款费用accretion使贷款增加36个基点[217] 美联储利率调整 - 2020年3月美联储6天内将隔夜利率下调125个基点[215][217] 净息差与利率差数据 - 2021年第二季度净息差为3.22%，2020年第二季度为3.34%[216] - 2021年上半年净息差为3.26%，2020年上半年为3.48%[217] - 2021年Q2利率差为3.06%，净息差为3.22%；2020年Q2利率差为3.16%，净息差为3.34%[221] - 2021年上半年利率差为3.09%，净息差为3.26%；2020年上半年利率差为3.28%，净息差为3.48%[225] 影响利息利润率和accretion因素 - 2021年第二季度现金及现金等价物余额增加使利息利润率降低12个基点，购买信用受损贷款减少导致accretion降低7个基点[216] - 2021年上半年购买信用受损贷款减少导致accretion降低14个基点，现金及现金等价物余额增加使利息利润率降低17个基点[217] 生息资产相关数据 - 2021年Q2平均生息资产为16.00331亿美元，利息收入1547.8万美元，平均收益率3.88%；2020年Q2平均生息资产为14.80091亿美元，利息收入1588.6万美元，平均收益率4.32%[221] - 2021年上半年平均生息资产为15.82594亿美元，利息收入3109.8万美元，平均收益率3.96%；2020年上半年平均生息资产为14.41676亿美元，利息收入3279.4万美元，平均收益率4.57%[225] 贷款量与存单量变化 - 2021年Q2和上半年贷款量下降主要因SBA PPP贷款减少，部分被有机增长抵消；存单量下降因经纪存单计划到期，零售存单影响较小，部分被非到期存款增长抵消[227] 贷款损失拨备 - 公司根据为贷款组合提供充足的贷款损失准备以反映可能和固有的信用损失的需求来确定贷款损失拨备，并持续监测可能影响商业和农业投资组合的不利经济状况[233] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月贷款损失拨备均为0美元，2020年同期分别为175万美元和375万美元[234] 非利息收入相关数据 - 2021年截至6月30日的三个月和六个月非利息收入分别为3793万美元和7969万美元，较2020年同期分别下降24.34%和7.51%[238] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月互换收入分别为647万美元和1177万美元，较2020年同期分别增长32.31%和23.50%[238] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月贷款服务收入分别为825万美元和1718万美元，较2020年同期分别下降37.26%和14.10%[238] 非利息支出相关数据 - 2021年截至6月30日的三个月和六个月非利息支出分别为10198万美元和19687万美元，较2020年同期分别下降10.48%和11.01%[246] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月数据处理费用分别为1396万美元和2738万美元，较2020年同期分别增长15.18%和13.89%[246] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月抵押贷款服务权净费用分别为441万美元和 - 9万美元，较2020年同期分别下降55.50%和100.52%[246] 所得税费用与有效税率 - 2021年截至6月30日的三个月和六个月所得税费用分别为170万美元和370万美元，2020年同期分别为110万美元和200万美元[251] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月有效税率分别为26.8%和26.4%，2020年同期均为26.5%[251] 证券相关数据 - 2021年6月30日可供出售证券为2.437亿美元，2020年12月31日为1.442亿美元[254] - 持有至到期证券从2020年12月31日的4360万美元增加至2021年6月30日的5960万美元[255] - 可供出售证券的摊销成本从2020年12月31日的1.42177亿美元增加至2021年6月30日的2.40906亿美元，公允价值从1.44233亿美元增加至2.43746亿美元[255] 抵押品相关数据 - 2021年6月30日，银行以账面价值050万美元的美国政府机构证券和370万美元的抵押贷款支持证券作为特定市政存款的抵押品[257] - 2021年6月30日，银行以账面价值120万美元的抵押贷款支持证券作为与美联储信贷额度的抵押品，该信贷额度无未偿还借款[257] - 2021年6月30日，银行以账面价值040万美元的抵押贷款支持证券作为抵押品质押给得梅因联邦住房贷款银行[257] 贷款相关数据 - 总贷款净额从2020年12月31日的12.4亿美元减少5600万美元至2021年6月30日的11.8亿美元[260] - 2021年上半年，剔除SBA PPP贷款后，发放贷款组合增加4220万美元，其中包括一笔550万美元的信贷额度还款[260] - SBA PPP贷款因1.046亿美元的债务减免减少4880万美元，但第二轮新贷款发放5580万美元部分抵消了减少额[260] - 收购贷款减少4930万美元[260] - 截至2021年6月30日，SBA PPP贷款余额为7492.5万美元，其中2020年发放的贷款余额为2140.7万美元，2021年发放的贷款余额为5351.8万美元[262] - 2021年6月30日，公司识别出的减值贷款为3890万美元，较2020年12月31日的4340万美元有所减少[264] - 2021年6月30日，贷款损失准备金降至1680万美元，占应收账款的1.52%，2020年12月31日为1700万美元，占比1.53%[265] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司分别有271笔和325笔减值贷款，均由房地产或个人财产担保[264] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为807.5万美元，较2020年12月31日的1074.7万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，不良贷款总额为861.7万美元，较2020年12月31日的1133.3万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，不良资产总额为876.2万美元，较2020年12月31日的1153万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，问题债务重组（TDRs）为1659.7万美元，较2020年12月31日的1847.7万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，净贷款冲销为19.8万美元，较2020年的102.7万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，不良资产较2020年12月31日减少270万美元至880万美元，主要由于收购的不良贷款减少[273] - 2021年6月30日，贷款损失准备金与净贷款冲销的比率（年化）为4253.79%，2020年为1659.49%[271] - 非应计贷款期末余额从2020年6月30日的1.609亿美元降至2021年6月30日的8075万美元[275] - 非应计TDR贷款从2020年12月31日的670万美元降至2021年6月30日的490万美元[275] - 分类资产从2020年12月31日的2850万美元降至2021年6月30日的2590万美元，不良资产从2020年12月31日的1150万美元降至2021年6月30日的880万美元，占总资产比例从0.70%降至0.51%[276] - 特殊提及贷款余额从2020年6月30日的1995.8万美元增至2021年6月30日的1230.8万美元，次级贷款余额从2020年6月30日的3591.1万美元降至2021年6月30日的2589万美元[278] - 酒店和餐饮行业贷款在2021年6月30日分别约为9300万美元和3900万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为53%，债务偿付覆盖率为2.3倍[278] MSR资产相关数据 - 公司MSR资产公允价值从2020年12月31日的330万美元增至2021年6月30日的390万美元，此前记录的090万美元减值被转回[282] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，为他人服务的一至四户住宅房地产贷款未偿还余额分别为5.545亿美元和5.537亿美元，MSR资产公允价值占服务组合比例分别为0.70%和0.59%[283] 存款与借款相关数据 - 存款从2020年12月31日的13亿美元增至2021年6月30日的13.7亿美元，零售定期存款减少5420万美元[284] - FHLB借款净额从2020年12月31日的12349.8万美元降至2021年6月30日的11149.6万美元，其他借款从2020年12月31日的5832.8万美元增至2021年6月30日的5838万美元[287] - 截至2021年6月30日，FHLB借款安排下可用未使用部分约为14471.4万美元，高于2020年12月31日的11839.1万美元[287] - FHLB预付款从2020年12月31日的1.235亿美元降至2021年6月30日的1.115亿美元，减少了120万美元[294] 股东权益与股票回购 - 截至2021年6月30日，公司股东权益为1.64亿美元，较2020年12月31日的1.606亿美元增加，主要因1020万美元的净收入和57万美元的可供出售证券未实现收益，部分被250万美元的现金股息和520万美元的股票回购抵消[298] - 截至2021年6月30日，公司根据2020年11月股票回购计划已回购约52.1万股，获授权再回购约3.6万股；2021年7月董事会批准新计划，完成现有计划后可回购最多53.2万股，占当前流通股的5%[299] 资产负债表流动性与CD组合 - 2021年6月30日，公司资产负债表流动性比率为22.8%；2.59亿美元CD组合中的2.212亿美元（85.4%）将在未来12个月内到期；2021年到期的CD账户约1.105亿美元，加权平均成本约1.0%；2022年到期的约1.275亿美元，加权平均成本约1.8%[300] 借款额度相关数据 - 截至2021年6月30日，公司FHLB借款安排下可用额度约1447万美元，高于2020年12月31日的1184万美元；可从美联储PPPLF工具借款749万美元，该计划于2021年7月30日到期[303] - 公司维持与美联储100万美元的信贷额度，有2500万美元未承诺联邦基金购买信贷额度和500万美元循环信贷额度[304] - 截至2021年6月30日，公司未使用承诺额度为2.383亿美元，低于2020年12月31日的2.473亿美元[306] 资本比率相关数据 - 截至2021年6月30日，银行一级和风险资本水平超过“资本充足”要求；总资本与风险加权资产比率为14.7%，一级资本比率为13.5%，普通股一级资本比率为13.5%，一级杠杆比率为9.7%[309] - 截至2021年6月30日，公司总资本与风险加权资产比率为14.2%，一级资本比率为10.4%，普通股一级资本比率为10.4%，一级杠杆比率为7.5%[311] 利率风险相关数据 - 公司面临利率风险，利率变化影响公司经营业绩，是公司最重大的市场风险[312]

净利息收入相关 - 2021年第一季度净利息收入为1280万美元，2020年同期为1270万美元[217] - 2021年第一季度净利息收入受益于175万美元SBA PPP贷款递延费用的增值和有机贷款增长，部分被购买信用受损贷款减少带来的较低增值所抵消[217] - 2021年第一季度净利息收入受2020年3月美联储下调隔夜利率125个基点和市场对长期利率下降的反应的负面影响，部分被管理层降低存款利率所抵消[217] - 2021年第一季度净利息收入为1276.4万美元，2020年同期为1267.1万美元[222] 净息差相关 - 2021年第一季度净息差为3.31%，2020年同期为3.64%[218] - 净息差下降主要由于2020年3月美联储下调隔夜利率125个基点、市场对长期利率下降的反应、购买信用受损贷款减少带来的26个基点较低增值以及现金及现金等价物余额增加使利息利润率降低21个基点，部分被管理层降低存款利率和SBA PPP增值提高45个基点所抵消[218] - 2021年第一季度利率差为3.14%，2020年同期为3.39%；2021年第一季度净息差为3.31%，2020年同期为3.64%[222] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金以吸收贷款组合中的可能损失，其确定基于特定贷款的具体准备金和基于历史损失比率的一般准备金[205] - 公司通过定期对收益进行收费来维持贷款损失准备金（ALL），ALL分析包括特定信用分配、基于历史贷款损失经验的一般投资组合分配和基于定性因素的一般投资组合分配[255][256] - 2021年第一季度贷款损失拨备费用为0，2020年同期为200万美元[228] - 2021年3月31日，贷款损失准备金降至1690万美元，占应收贷款（扣除100% SBA担保的PPP贷款）的1.57%；2020年12月31日为1700万美元，占比1.53%[258][259] - 2021年，通过贷款损失准备金增加到贷款损失准备金（ALL）为0；2020年为7750美元[265] - 2021年，ALL与NCOs（年化）比率为2303.28%，NCOs（年化）与平均贷款比率为0.06%，ALL与总贷款比率为1.41%，NPLs与总贷款比率为0.77%，NPAs与总资产比率为0.54%；2020年分别为1659.49%、0.08%、1.38%、0.92%、0.70%[265] 商誉和无形资产相关 - 公司按照ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，每年或在特定情况下对商誉进行减值测试，2020年12月31日和2021年3月31日商誉均未减值[207][209] 资产和负债估值相关 - 公司对资产和负债应用各种估值方法，在缺乏活跃市场时需大量估计和假设，不同假设可能产生显著不同结果[210] 所得税费用相关 - 所得税费用基于财务报表收入计算，递延所得税资产和负债源于财务报表与税务基础的暂时性差异，管理层评估递延所得税资产的可实现性，截至2021年3月31日认为无需估值准备[212][213] - 2021年第一季度所得税费用为190万美元，2020年同期为90万美元；有效税率分别为26.1%和26.4%[243] 前瞻性陈述相关 - 前瞻性陈述受公司运营和商业环境不确定性影响，投资者应谨慎评估，公司无义务公开更新此类陈述[200][201] 生息资产和付息负债相关 - 2021年第一季度总生息资产平均余额为15.6466亿美元，利息收入1562万美元，平均收益率4.05%；2020年同期平均余额为14.0197亿美元，利息收入1690.8万美元，平均收益率4.85%[222] - 2021年第一季度总付息负债平均余额为12.69997亿美元，利息支出285.6万美元，平均利率0.91%；2020年同期平均余额为11.69488亿美元，利息支出423.7万美元，平均利率1.46%[222] 贷款利息收入相关 - 2021年第一季度贷款利息收入因利率下降减少1469万美元，因贷款量增加增加527万美元，净减少942万美元[227] 非利息收入相关 - 2021年第一季度非利息收入为417.6万美元，较2020年同期的360.3万美元增长15.90%，其中贷款出售收益增长104.49%至159.5万美元[232] - 2021年第一季度存款账户服务收费降至39.8万美元，较2020年同期的56万美元下降28.93%，原因是零售支票账户平均余额增加[232] - 2021年第一季度贷款服务收入增加至89.3万美元，较2020年同期的68.5万美元增长30.36%，主要因资本化抵押贷款服务权增加[233] 非利息支出相关 - 2021年第一季度非利息支出为948.9万美元，较2020年同期的1075.2万美元下降11.75%，其中抵押贷款服务权费用净减少161.14%至 - 45万美元[238] - 2021年第一季度数据处理费用增加至134.2万美元，较2020年同期的119.2万美元增长12.58%，主要因贷款和存款余额增加[238] 现金及等价物和证券相关 - 2021年3月31日现金及现金等价物增至1.96亿美元，2020年12月31日为1.194亿美元[244] - 2021年3月31日可供出售证券为1.852亿美元，2020年12月31日为1.442亿美元[246] - 2021年3月31日持有至到期证券增至5740万美元，2020年12月31日为4360万美元[247] 各类贷款数据相关 - 2021年3月31日商业房地产贷款为515189美元，占比43.3%；2020年为507675美元，占比40.9%[252] - 2021年3月31日农业房地产贷款为70567美元，占比5.9%；2020年为68795美元，占比5.6%[252] - 2021年3月31日多户住宅房地产贷款为118988美元，占比10.0%；2020年为122152美元，占比9.9%[252] - 2021年3月31日商业和工业贷款为95933美元，占比8.0%；2020年为116553美元，占比9.4%[252] - 2021年3月31日农业经营贷款为28250美元，占比2.4%；2020年为32785美元，占比2.6%[252] - 2021年3月31日总贷款（扣除未实现收入和递延费用后）为1192126美元，2020年为1237581美元[252] - 2020年12月31日，SBA PPP贷款总额为124美元，净递延费用收入为3.0美元；2021年3月31日，总额为119美元，净递延费用收入为3.0美元；加上2021年4月第二轮管道后，总额为127美元，净递延费用收入为4.7美元[254] - 2021年3月31日，公司确定的受损贷款为4020万美元，包括1740万美元TDR贷款、1650万美元购买的信用受损贷款和630万美元次级非TDR贷款；2020年12月31日，受损贷款为4340万美元[257] - 2021年3月31日，非应计贷款总额为8679美元，非执行贷款总额为9215美元，非执行资产总额为9300美元；2020年12月31日分别为10747美元、11333美元和11530美元[265] - 2021年3月31日，不良债务重组（TDRs）为17442美元，其中应计TDRs为11752美元，非应计TDRs为5690美元；2020年12月31日分别为18477美元、11742美元和6735美元[265] - 2021年3月31日，平均未偿还贷款余额为1213562美元，期末贷款为1192126美元，期末总资产为1732294美元；2020年12月31日分别为1234732美元、1237581美元和1649095美元[265] - 2021年，贷款冲销总额为225美元，贷款回收总额为42美元，净贷款冲销（NCOs）为183美元；2020年分别为1318美元、291美元和1027美元[265] 不良资产相关 - 截至2021年3月31日，不良资产从2020年12月31日的1153万美元降至930万美元，减少220万美元，主要因收购不良贷款减少[267] - 截至2021年3月31日，非应计TDR贷款从2020年12月31日的670万美元降至570万美元[269] - 截至2021年3月31日，分类资产从2020年12月31日的2850万美元降至2610万美元，主要因不良资产减少[271] 特定行业贷款及贷款修改相关 - 截至2021年3月31日，特殊提及贷款余额为1365.9万美元，次级贷款余额为2606.4万美元，受批评贷款余额为3972.3万美元[273] - 截至2021年3月31日，酒店和餐厅行业贷款分别约为9300万美元和3900万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为56%，债务偿付覆盖率为2.3倍[273] - 截至2021年3月31日，因疫情相关借款人请求，银行有5730万美元贷款修改，约3900万美元修改计划在第二季度恢复正常本息支付，截至4月30日，45%已按合同还款[274] MSR资产相关 - 公司MSR资产公允价值从2020年12月31日的330万美元增至2021年3月31日的400万美元，主要因预计预付率降低，MSR资产减值转回90万美元[277] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，为他人服务的一至四户家庭住宅房地产贷款未偿余额分别为5.516亿美元和5.537亿美元，MSR资产公允价值占服务组合的比例分别为0.73%和0.59%[278] 存款相关 - 截至2021年3月31日，存款从2020年12月31日的12.95亿美元增至13.8亿美元，增加8490万美元，主要因非到期存款增长，零售定期存款减少2400万美元[279] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，无息活期存款分别为2.57042亿美元和2.38348亿美元，有息活期存款分别为3.52302亿美元和3.01764亿美元等[280] FHLB预付款及借款相关 - 截至2021年3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款从2020年12月31日的1.235亿美元降至1.155亿美元，减少800万美元[291] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，12个月内到期的FHLB借款加权平均利率分别为1.80%和0.50%[284] - 截至2021年3月31日，公司在FHLB借款安排下可用额度约为1.228亿美元，高于2020年12月31日的1.184亿美元[299] 股东权益及股票回购相关 - 截至2021年3月31日，公司股东权益为1.607亿美元，较2020年12月31日的1.606亿美元略有增加[295] - 截至2021年3月31日，公司根据2020年12月股票回购计划已回购约32.2万股，还可再回购约23.6万股[296] 资产负债表流动性及定期存款相关 - 截至2021年3月31日，公司资产负债表流动性比率为23.3%[297] - 截至2021年3月31日，公司2.895亿美元定期存款（CD）组合中2.174亿美元（75.1%）将在未来12个月内到期[297] 未使用承诺额相关 - 截至2021年3月31日，公司未使用承诺额为2.095亿美元，低于2020年12月31日的2.473亿美元[302] 资本水平相关 - 截至2021年3月31日，银行一级和风险资本水平超过“资本充足”要求[303] - 截至2021年3月31日，银行总资本（对风险加权资产）为174,424美元，比率15.5%；一级资本为160,344美元，比率14.3%；普通股一级资本为160,344美元，比率14.3%；一级杠杆率为160,344美元，比率9.8%[305] - 截至2020年12月31日，银行总资本（对风险加权资产）为171,702美元，比率14.7%；一级资本为157,081美元，比率13.5%；普通股一级资本为157,081美元，比率13.5%；一级杠杆率为157,081美元，比率9.9%[305] - 截至2021年3月31日，公司总资本（对风险加权资产）为167,145美元，比率14.9%；一级资本为123,065美元，比率11.0%；普通股一级资本为123,065美元，比率11.0%；一级杠杆率为123,065美元，比率7.5%[307] - 截至2020年12月31日，公司总资本（对风险加权资产）为166,

公司财务数据 - 截至2020年12月31日，公司总未偿贷款总额为12.5亿美元，包括7.971亿美元商业农业房地产贷款、2.73亿美元工商业/农业经营贷款、1.376亿美元住宅抵押贷款和3910万美元消费分期贷款[30] - 截至2020年12月31日，公司总存款为13亿美元，其中计息存款为10.6亿美元，非计息存款为2.4亿美元[32] - 截至2020年12月31日，银行持有芝加哥联邦住房贷款银行730万美元股票[50] 公司上市及监管身份 - 公司作为较小报告公司，只要非关联方持有的公司普通股在最近完成的第二个财季末的市值低于2.5亿美元，就可继续享受简化披露待遇；因公众持股量超过7500万美元，公司成为加速申报公司[37] - 公司普通股在纳斯达克全球市场上市，股票代码为“CZWI”，受《证券交易法》《证券法》及纳斯达克上市标准约束[37] - 公司因成为加速申报公司，需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404(b)条规定，使公开报告过程成本增加[38] 金融监管政策 - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC的标准最高存款保险金额永久提高到25万美元，改变保险评估基础为资产，提高存款保险基金储备率[41] - 《多德 - 弗兰克法案》对资产超过100亿美元的发卡机构的借记卡交换费设定限制，可能影响资产低于100亿美元金融机构的交换费收入[41] - 银行组织需维持由普通股一级资本组成的等于风险加权资产2.5%的资本保护缓冲，以避免资本分配和支付奖金受限[43] - 为避免限制，美国银行组织的最低普通股一级资本、一级资本和总资本比率分别提高到7.0%、8.5%和10.5%[43] - 2018年5月《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，为资产低于100亿美元的小型存款机构和资产超过500亿美元的大型银行修改监管框架，银行管理层决定不选择加入新框架[42] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股票会被推定为获得控制权，禁止收购25%或以上有表决权证券[45] - 最终规则规定投资者可持有公司最多24.9%有表决权证券和最多33%总股本而不一定有控制权[45] - 资本充足银行需满足总风险资本比率至少10%、一级风险资本比率至少8%、CET1资本比率至少6.5%、一级杠杆比率至少5% [48] - 多德 - 弗兰克法案将FDIC每位储户最高保险金额从10万美元提高到25万美元[48] 银行监管评级 - 银行最近一次监管检查社区再投资法案评级为“满意”[50] 税收政策变化 - 2018年公司联邦企业所得税税率从34%降至24.5%，2019和2020年降至21% [51] 公司员工情况 - 截至2021年3月8日，公司有234名全职员工和251名员工，无工会员工和集体谈判协议[54] 公司利率风险管理 - 公司通过多种方式监测利率风险，采用资产和负债管理政策以应对利率变化[176,178] - 资产和负债管理委员会由银行高级管理层和董事会成员组成，定期开会审查并提出策略建议[178] - 公司策略聚焦于发放短期贷款、可变利率贷款，出售长期固定利率住宅贷款，管理资金需求等[178] 利率变化对经济价值权益和净利息收入的影响 - 2020年12月31日，利率上升300个基点时，经济价值的权益变化百分比为15%；2019年为1% [180,181] - 2020年12月31日，利率上升200个基点时，经济价值的权益变化百分比为11%；2019年为2% [181] - 2020年12月31日，利率上升100个基点时，经济价值的权益变化百分比为7%；2019年为1% [181] - 2020年12月31日，利率下降100个基点时，经济价值的权益变化无数据；2019年为 -2% [181] - 2020年12月31日，利率上升300个基点时，净利息收入变化百分比为3%；2019年为 -5% [181,182] - 2020年12月31日，利率上升200个基点时，净利息收入变化百分比为3%；2019年为 -4% [182] - 2020年12月31日，利率上升100个基点时，净利息收入变化百分比为2%；2019年为 -2% [182]

根据您的要求，我将关键点按照主题进行了分组。每个主题只包含单一维度的信息，并严格使用原文关键点。 净利息收入表现 - 净利息收入在2020年第三季度为1190万美元，九个月累计为3690万美元，相比2019年同期分别为1160万美元和3170万美元[223] - 净利息收入从2019年第三季度的1.1593亿美元增长至2020年第三季度的1.1909亿美元，增加316万美元[229] - 前九个月净利息收入从2019年的3.1738亿美元增至2020年的3.6883亿美元，增长5145万美元[232] - 净利息收入为5.145亿美元，较上年同期下降5.36亿美元[238] 净息差变化及影响因素 - 2020年第三季度净息差为3.11%，较2019年同期的3.34%下降23个基点[224] - 2020年前九个月净息差为3.36%，较2019年同期的3.35%略微上升1个基点[225] - 美联储降息125个基点对净息差产生负面影响[224] - 较高的现金及现金等价物余额使净息差下降2个基点[224] - 购买信用受损折扣的增值使净息差增加11个基点[225] - 非应计差异增值抵消了2个基点的负面影响[224] - 存款利率下降部分抵消了净息差的下降[224] - 净息差从2019年第三季度的3.34%收窄至2020年第三季度的3.11%[229] 生息资产与付息负债收益率变化 - 贷款平均收益率从2019年第三季度的5.08%下降至2020年第三季度的4.48%，减少60个基点[229] - 总生息资产平均收益率从2019年第三季度的4.67%降至2020年第三季度的3.98%[229] - 付息负债平均成本从2019年第三季度的1.56%降至2020年第三季度的1.06%[229] - 存款总额平均成本从2019年第三季度的1.33%降至2020年第三季度的0.84%[229] - 贷款利息收入因利率下降减少188.5万美元，但被贷款量增加带来的139.3万美元收入部分抵消[237] 贷款业务表现 - 公司发放了1.39亿美元的薪资保护计划(PPP)贷款[223] - SBA PPP贷款新增1.392亿美元[265] - 贷款总额从2019年12月31日的11.872亿美元增至2020年9月30日的12.418亿美元，增长4.6%[265] - 期末贷款总额为12.301亿美元，较2019年12月31日的11.774亿美元增长4.5%[273] - 剔除SBA PPP贷款及递延费用后的净贷款额为10.95亿美元，较上季度11.484亿美元下降4.6%[273] - 房地产贷款从2019年12月31日的9.58亿美元降至2020年9月30日的9.212亿美元，降幅3.8%[267] - C&I/农业经营和消费分期贷款从2019年12月31日的2.293亿美元降至2020年9月30日的1.815亿美元，降幅20.8%[267] - 贷款平均余额从2019年第三季度的114.3252亿美元增至2020年第三季度的125.8224亿美元，增长10.1%[229] 资产质量与贷款损失准备 - 贷款损失准备金为150万美元（三季度）和525万美元（九个月）[240] - 贷款损失准备金从2019年12月31日的1032万美元增至2020年9月30日的1484万美元，增长43.8%[272] - 贷款损失准备金占贷款 receivable 比例从0.88%升至1.21%[272] - 贷款损失准备金（ALL）达1.484亿美元，较2019年末1.032亿美元增长43.8%[273][279] - 净贷款冲销额（NCOs）为73.4万美元，年化净冲销率0.08%[279] - 受损贷款从2019年12月31日的6320万美元降至2020年9月30日的5170万美元，降幅18.2%[271] 不良资产与问题贷款 - 不良贷款（NPLs）总额1410万美元，占总贷款比例1.15%，较2019年末1.71%下降[279] - 非应计贷款中商业地产占276万美元，农业地产占525万美元[279] - 问题债务重组（TDRs）达1978万美元，其中非应计部分为719万美元[279] - 不良资产（NPAs）总额1492万美元，较2019年末2162万美元下降31%[279][281] - 源自收购组合的不良贷款占总额0.83%，原生组合不良贷款仅占0.32%[281] - 非应计贷款滚动显示本季度新增71.6万美元，还款收回174万美元[283] - 不良资产从2019年12月31日的2160万美元（占总资产1.41%）降至2020年9月30日的1490万美元（占总资产0.92%）[284] - 问题债务重组贷款总额从2019年12月31日的539.6万美元增至2020年9月30日的1257.9万美元[284] 非利息收入表现 - 非利息收入增长39.8%至5,062万美元（三季度），增长22.22%至13,678万美元（九个月）[243] - 贷款服务收入增长60.22%至1,144万美元（三季度），增长65.3%至3,144万美元（九个月）[243] - 贷款销售收益增长192.64%至1,987万美元（三季度），增长193.91%至4,585万美元（九个月）[243] - 抵押贷款服务权费用增长85.54%至603万美元（三季度），增长183.45%至2,330万美元（九个月）[250] 资产构成变化 - 现金及现金等价物从5,580万美元增至1.155亿美元[258] - 现金及现金等价物平均余额从2019年第三季度的3.2376亿美元增至2020年第三季度的7.7774亿美元，增长140.2%[229] - 可供出售证券从1.801亿美元降至1.509亿美元[260] - 可供出售证券总额从2019年12月31日的180.768亿美元降至2020年9月30日的149.661亿美元，降幅17.2%[262] - 持有至到期证券从290万美元增至1,690万美元[261] - 持有至到期证券总额从2019年12月31日的2.851亿美元增至2020年9月30日的16.927亿美元，增长493.6%[264] - 抵押服务权公允价值从2019年末的430万美元降至2020年9月末的350万美元，减值140万美元[290] 存款与负债 - 存款总额从2019年末的11.957亿美元增长至2020年9月末的12.707亿美元，增加7500万美元[291][293] - 约67%（2.169亿美元）的定期存款将在未来12个月内到期[300] - FHLB借款从2019年末的1.31亿美元降至2020年9月末的1.245亿美元[294] 资本与融资 - 公司发行1500万美元十年期次级票据，利率6%且五年不可赎回[298] - 股东权益从2019年末的1.506亿美元增至2020年9月末的1.573亿美元，主要受920万美元净利润驱动[299] - 联邦住房贷款银行（FHLB）借款额度为贷款抵押品价值的75%，不超过银行总资产的35%[303] - 截至2020年9月30日，FHLB安排下可用资金为1.059亿美元，较2019年12月31日的2.039亿美元下降48.1%[303] - 美联储PPPLF设施下可借款额度为1.392亿美元[303] - 联邦储备银行信贷额度为100万美元，另有2500万美元未承诺联邦基金购买额度和500万美元循环信贷额度[304] - 未使用信贷承诺从2019年12月31日的2.467亿美元增至2020年9月30日的2.608亿美元，增长5.7%[306] 资本充足率 - 银行一级资本与风险加权资产比率为13.7%，远超8%的"资本充足"要求[310] - 银行普通股一级资本与风险加权资产比率为13.7%，显著高于6.5%的监管要求[310] - 公司一级资本与风险加权资产比率为10.5%，超过6%的监管要求[313] 利率风险敏感性 - 利率上升300基点时，经济价值权益(EVE)增加7%；下降100基点时减少11%[318] - 利率上升300基点时，净利息收入预计增长4%；下降100基点时基本持平[319] 特定行业贷款与疫情应对 - 酒店与餐饮行业贷款分别达1.02亿美元和3900万美元，酒店贷款平均LTV为58%，DSCR为2.2倍[286] - 截至2020年9月30日仍有1.267亿美元疫情相关贷款修改，其中5000万美元预计在第四季度恢复还款[288] 抵押品与会计政策 - 抵押证券市值390万美元和美国政府机构证券市值60万美元被用作市政存款抵押品[264] - 所有货币金额均以千美元为单位表示，除每股和资本比率外[208] 税务支出 - 所得税费用为1,267万美元（三季度）和3,309万美元（九个月）[256]

净利息收入相关数据 - 2020年第二季度净利息收入为1230万美元，2020年上半年为2500万美元，2019年第二季度为1010万美元，2019年上半年为2010万美元[215] - 2020年二季度净利息收入为12303千美元，2019年同期为10083千美元[220] - 2020年上半年净利息收入为24974千美元，2019年同期为20145千美元[224] - 净利息收入增长源于F&M收购带来的平均资产增长、购买信用受损贷款的增值增加和有机贷款增长，部分被净息差百分比下降抵消[215] - 2020年第二季度公司发放1.37亿美元SBA PPP贷款，带来了净利息收入增长[215] 净息差相关数据 - 2020年第二季度净息差为3.34%，2019年第二季度为3.30%；2020年上半年净息差为3.48%，2019年上半年为3.36%[215][216] - 2020年第二季度剔除相关影响后净息差为3.19%，2019年第二季度为3.21%；2020年上半年剔除相关影响后净息差为3.23%，2019年上半年为3.28%[215][216] - 净息差增加是由于购买信用受损折扣的增值增加[215][216] - 2020年二季度利率差为3.16%，净息差为3.34%；2019年同期利率差为3.05%，净息差为3.30%[220] - 2020年上半年利率差为3.28%，净息差为3.48%；2019年同期利率差为3.12%，净息差为3.36%[224] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金以吸收贷款组合中的潜在损失，其确定基于特定和一般准备金[202][203] - 2020年二季度和上半年贷款损失拨备费用分别为1750千美元和3750千美元[232] - 2020年二季度和上半年与COVID - 19相关的贷款损失拨备分别为1250千美元和2000千美元[232] - 截至2020年6月30日，贷款和租赁损失准备金增至1340万美元，占贷款应收款的1.04%，或占扣除100% SBA担保PPP贷款后贷款应收款的1.16%；2019年12月31日为1030万美元，占总贷款的0.88%，增加主要因预计COVID - 19相关经济影响的贷款损失拨备200万美元及贷款增长拨备约80万美元[263] - 截至2020年6月30日，扣除C&I SBA PPP贷款和递延费用后，贷款为11.48375亿美元，贷款损失准备金为1337.3万美元，准备金与贷款比率为1.16%；与期末贷款比率为1.04%[264] - 为应对COVID - 19相关经济放缓，管理层在2020年3月31日和6月30日季度分别增加定性因素使贷款损失准备金增加75万美元和125万美元[264] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金（ALL）期末为1337.3万美元，期初为1032万美元[269] 商誉和无形资产核算 - 公司按ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，2019年12月31日和2020年6月30日商誉未减值[205][207] 资产和负债估值 - 公司对资产和负债应用各种估值方法，不同假设可能产生不同结果[208] 所得税费用相关 - 公司所得税费用基于财务报表收入，评估递延税资产可实现性需考虑未来应税收入和税务规划策略[210] - 2020年第二季度和上半年所得税费用分别为1105美元和2042美元，2019年同期分别为1500美元和1822美元[250] 平均生息资产相关 - 2020年二季度平均生息资产为1480091千美元，平均收益率4.32%；2019年同期为1230595千美元，平均收益率4.68%[220] - 2020年上半年平均生息资产为1441676千美元，平均收益率4.57%；2019年同期为1213416千美元，平均收益率4.68%[224] 生息资产利息收入变动 - 2020年二季度生息资产利息收入变动中，量增2977千美元，价降1426千美元，净增1551千美元[231] - 2020年上半年生息资产利息收入变动中，量增5474千美元，价降734千美元，净增4740千美元[231] 非利息收入相关 - 2020年第二季度非利息收入为5013美元，较2019年同期的5238美元下降4.30%；上半年非利息收入为8616美元，较2019年同期的7570美元增长13.82%[238] - 2020年第二季度和上半年存款账户服务费分别降至345美元和905美元，2019年同期分别为581美元和1131美元，主要因零售客户活动减少和零售支票账户余额增加[238] - 2020年第二季度和上半年贷款服务收入分别增至1315美元和2000美元，2019年同期分别为634美元和1188美元，主要因抵押贷款发起费用增加[238][239] - 2020年第二季度和上半年贷款销售收益分别增至1818美元和2598美元，2019年同期分别为573美元和881美元，主要因抵押贷款发起销售数量增加[238][239] - 2020年上半年贷款手续费和服务费增至721美元，2019年同期为389美元，主要因商业贷款客户活动增加[238][240] - 2020年6月公司出售Wells保险代理机构，实现净收益252美元；2019年第二季度公司出售密歇根分行，实现收益2295美元[241][242] 非利息支出相关 - 2020年第二季度非利息支出为11392美元，较2019年同期的9389美元增长21.33%；上半年非利息支出为22123美元，较2019年同期的19283美元增长14.73%[246] 证券相关数据 - 2020年6月30日，可供出售证券为1.627亿美元，较2019年12月31日的1.801亿美元有所下降；持有至到期证券增至1050万美元，2019年12月31日为290万美元[253] - 2020年第一季度，银行出售约1070万美元的固定利率抵押贷款支持证券，并置换为类似的低溢价证券[252] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊销成本为16.2689亿美元，公允价值为16.2716亿美元；持有至到期证券摊销成本为1.0541亿美元，公允价值为1.0922亿美元[256] 贷款相关数据 - 截至2020年6月30日，贷款总额（扣除未赚取收入和递延费用）增至12.81175亿美元，较2019年12月31日的11.7738亿美元增加1.038亿美元，主要因SBA PPP贷款增长1.373亿美元，部分被商业贷款和住宅抵押贷款及间接消费贷款减少所抵消[257] - 2020年6月30日，公司识别出减值贷款5170万美元，包括1310万美元TDR贷款、2340万美元购买的信用减值贷款和1510万美元次级非TDR贷款；2019年12月31日，识别出减值贷款6320万美元[262] - 2020年第二季度末，平均未偿还贷款余额为12.19905亿美元，期末贷款为12.81175亿美元[269] - 2020年6月30日，非应计贷款总额为1478.7万美元，较2019年12月31日的1905.6万美元有所下降[269] - 2020年6月30日，不良贷款（NPLs）占总贷款的比例为1.30%，低于2019年12月31日的1.71%[269] - 2020年6月30日，不良资产（NPAs）占总资产的比例为1.08%，低于2019年12月31日的1.41%[269] - 2020年6月30日，问题债务重组（TDRs）为1311.9万美元，其中应计TDR为612.7万美元，非应计TDR为699.2万美元[269] - 2020年6月30日，分类资产降至3590万美元，较2019年12月31日的3990万美元减少[277] - 2020年6月30日，非应计TDR贷款降至700万美元，较2019年12月31日的720万美元减少20.6万美元[276] - 2020年第二季度，170万美元收购的非应计贷款根据还款状态和历史恢复应计状态[274] - 2020年6月30日，特殊提及贷款余额为1995.8万美元，次级贷款余额为3591.1万美元，期末余额为5586.9万美元[278] - 2020年6月30日，酒店和餐厅行业贷款分别约为1.09亿美元和4200万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为58.5%，债务偿付覆盖率为1.75倍，餐厅行业约2100万美元贷款流向特许快餐餐厅[279][280] - 截至2020年6月30日，公司因COVID - 19相关借款人请求完成1.973亿美元贷款修改，约55%为全额付款延期，45%为仅支付利息延期，酒店和餐厅行业获批延期分别约为7.84亿美元和2500万美元[281] - 2020年6月30日，公司非应计差额期末为335.5万美元[283] 贷款相关规定 - 非执行贷款包括非应计贷款和重组时逾期90天以上的重组贷款；不同类型贷款根据逾期天数停止利息收入计提，如商业/农业房地产贷款逾期90天以上等[266] - 当停止利息计提时，已计入收入的利息将被冲回；若收款存疑，非应计贷款现金收款用于冲减本金而非确认为利息收入[267] - TDR通常涉及向借款人提供贷款修改的让步，如修改还款计划或利率；TDR贷款可能涉及冲减贷款账面价值至公允价值[267] 不良资产相关 - 截至2020年6月30日，不良资产降至1740.1万美元，较2019年12月31日减少420万美元[274] MSR资产相关 - 公司MSR资产公允价值从2019年12月31日的430万美元降至2020年6月30日的350万美元，主要因4120万美元减值，2020年6月30日和2019年12月31日MSR资产占服务组合百分比分别为0.65%和0.82%[284] 存款相关 - 存款从2019年12月31日的11.96亿美元增至2020年6月30日的12.72亿美元，零售和商业非到期存款分别增加3500万美元和9100万美元，经纪和机构存款从5400万美元降至2000万美元，零售定期存款减少1100万美元[285][287] FHLB预付款及借款相关 - 2020年6月30日和2019年12月31日，FHLB预付款分别为1.245亿美元和1.31亿美元，2020年公司可从PPPLF借款1.373亿美元，6月30日无未偿还借款[289][290] - 2020年第一季度，公司增加1250万美元10年期可赎回预付款，2020年6月30日和2019年12月31日分别有5500万美元和4250万美元此类预付款[291] - 截至2020年6月30日，公司FHLB借款安排下可用资金约为1.892亿美元，低于2019年12月31日的2.039亿美元[297] - 2020年公司可在PPPLF工具下借款1.373亿美元，截至2020年6月30日无未偿还借款[297] 股东权益相关 - 股东权益从2019年12月31日的1.506亿美元增至2020年6月30日的1.528亿美元，主要因净利润570万美元，被240万美元现金股息和180万美元股票回购部分抵消，每股账面价值从13.36美元增至13.70美元，有形每股账面价值从9.89美元增至10.31美元[293] 资产负债表流动性及相关额度 - 2020年6月30日，公司资产负债表流动性比率为12.2%，3.502亿美元CD组合中2.275亿美元（65%）将在未来12个月内到期[296] - 公司与美联储银行的信贷额度为120万美元，还有2500万美元的无承诺联邦资金购买信贷额度和500万美元的循环信贷额度[298] - 截至2020年6月30日，公司未使用承诺为2.139亿美元，低于2019年12月31日的2.467亿美元[300] 资本比率相关 - 截至2020年6月30日，银行总资本（风险加权资产）为1.66781亿美元，比率为14.0%；一级资本为1.53408亿美元，比率为12.9% [303] - 截至2020年6月30日，公司总资本（风险加权资产）为1.43353亿美元，比率为12.1%；一级资本为1.1498亿美元，比率为9.7% [306] 利率变动对经济价值权益和净利息收入的影响 - 利率立即且永久上升300个基点时，2020年6月30日经济价值权益估计变化为1%，2019年12月31日为1% [311][312] - 利率立即且永久下降100个基点时，2020年6月30日经济价值权益估计变化为 - 2%，2019年12月31日为 - 1% [312][313] - 利率立即且永久上升300个基点时，2020年6月30日预计净利息收入变化为1%，2019年12月3

净利息收入相关指标变化 - 2020年第一季度净利息收入为1270万美元，2019年同期为1010万美元，增长源于F&M收购带来的平均资产增长、购买信用受损贷款增值增加和有机贷款增长[208] - 2020年第一季度净利息收入为1267.1万美元，2019年同期为1006.2万美元；利率差从3.18%提升至3.39%，净息差从3.43%提升至3.64%[212] - 2020年第一季度总利息收入变动中，因规模变动增加250.4万美元，因利率变动增加68.6万美元，总计增加319万美元；总利息支出变动中，因规模变动增加59.1万美元，因利率变动减少11万美元，总计增加58万美元；净利息收入增加261万美元[215][216][217] 购买信用受损及预定增值指标变化 - 2020年第一季度购买信用受损折扣增值为104.2万美元，即30个基点，2019年第一季度为1.5万美元，即1个基点[208] - 2020年第一季度收购贷款的预定增值为23.4万美元，2019年同期为19.4万美元，增长受F&M收购影响[208] 净息差指标变化 - 2020年第一季度净息差为3.64%，2019年同期为3.43%，增长因购买信用受损折扣增值增加[208] - 扣除购买信用受损贷款增值30个基点和预定增值7个基点后，2020年第一季度净息差为3.27%；2019年扣除相应影响后净息差为3.34%，减少7个基点[208] 商誉及无形资产核算 - 截至2020年3月31日，公司有一个与银行业务相关的报告单元，2019年12月31日和2020年3月31日商誉均未减值[200] - 公司按ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，对有确定使用寿命的无形资产直线摊销，对商誉和不确定使用寿命的无形资产定期进行减值测试[198] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金以吸收贷款组合中可能的固有损失，其确定基于特定和一般准备金[196] - 2020年第一季度贷款损失准备金为200万美元，2019年同期为122.5万美元；2020年因新冠疫情相关经济放缓计提75万美元，因贷款增长计提约60万美元，其余与净贷款冲销和拨备增加有关[218] - 2020年3月31日，贷款损失准备金为1183.5万美元，2019年12月31日为1032万美元[245] - 公司对贷款损失准备金的分析包括特定信用分配、基于历史贷款损失经验的一般投资组合分配和基于定性因素的一般投资组合分配三个部分[246] - 2020年3月31日贷款损失准备（ALL）为1180万美元，占总贷款组合的1.00%；2019年12月31日为1030万美元，占比0.88%[249] 资产和负债估值 - 公司对资产和负债应用各种估值方法，估值涉及大量判断，不同假设可能产生不同结果[201] 所得税费用相关 - 公司所得税费用基于财务报表收入，递延所得税资产和负债源于财务报表与税务基础的暂时性差异，截至2020年3月31日，管理层认为无需对递延所得税资产计提估值准备[203][204] - 2020年第一季度所得税费用为937美元，2019年同期为322美元[234] 平均生息资产相关指标变化 - 2020年第一季度平均生息资产为14.02亿美元，利息收入1690.8万美元，平均收益率4.85%；2019年同期平均生息资产为11.96亿美元，利息收入1371.8万美元，平均收益率4.66%[212] 非利息收入相关指标变化 - 2020年第一季度非利息收入为360.3万美元，2019年同期为233.2万美元，同比增长54.5%；其中多项收入增长与F&M收购有关，如贷款手续费和服务费同比增长272.66%[220][221] - 2020年第一季度互换收入增长37.28%，原因是F&M收购和2020年冬季较温和；贷款服务收入增长23.65%，主要因1 - 4户家庭贷款发起量增加[221][222][223] - 2020年第一季度贷款销售收益增长153.25%，源于低利率环境下抵押活动增加和商业政府担保贷款销售收益提高；保险佣金收入增长51.63%，主要因新佣金业务增加[221][223][225] 非利息支出相关指标变化 - 2020年第一季度非利息支出为1073.1万美元，2019年同期为989.4万美元，同比增长8.46%；非利息支出（年化）与平均资产比率从3.09%降至2.85%[230] - 2020年第一季度薪酬和福利支出增长15.49%，除F&M收购影响外，员工福利成本增加；抵押贷款服务权费用增长285.34%，主要因低利率环境下提前还款预测增加导致减值48万美元[230][231] - 2020年第一季度FDIC保费评估减少27.66%，因应用小银行评估信贷；专业服务费用减少26.79%，主要因审计成本降低；其他费用减少32.26%，因合并相关费用降低[230][232][233] 证券相关指标变化 - 第一季度公司出售约1070万美元固定利率抵押支持证券，并用类似的低溢价证券替代[237] - 2020年3月31日，可供出售证券为1.634亿美元，2019年12月31日为1.801亿美元；持有至到期证券增至1080万美元，2019年12月31日为290万美元[238] - 2020年3月31日，公司有市值150万美元的证券用于抵押信贷额度，有市值457.5万美元的抵押支持证券和市值63.3万美元的美国政府机构证券作为市政存款的抵押品，还有账面价值65.5万美元的抵押支持证券作为抵押品[241] - 2020年3月31日，公司可供出售证券的未实现损失净额增至160万美元，2019年12月31日为47.1万美元[242] 贷款相关指标变化 - 截至2020年3月31日，贷款总额增至11.81亿美元，较2019年12月31日增加360万美元[243] - 2020年3月31日，房地产贷款总额为9.75881亿美元，非房地产贷款总额为2.13544亿美元；2019年12月31日，房地产贷款总额为9.57979亿美元，非房地产贷款总额为2.29285亿美元[245] - 2020年3月31日公司认定减值贷款为5600万美元，2019年12月31日为6320万美元[248] - 2020年第一季度末非performing资产降至1920万美元，较上一季度减少240万美元[257] - 2020年3月31日分类资产降至3840万美元，2019年12月31日为3990万美元[258] - 2020年3月31日非应计贷款余额为1609万美元，2019年12月31日为1905.6万美元[255] - 2020年3月31日非应计TDR贷款增至770万美元，2019年12月31日为720万美元[260] - 2020年3月31日问题债务重组（TDRs）为1208.8万美元，2019年12月31日为1259.4万美元[255] - 2020年第一季度净贷款冲销（NCOs）为48.5万美元，年化NCOs与平均贷款比率为0.17%[255] - 2020年3月31日酒店和餐厅行业贷款分别约为1.15亿美元和3000万美元[261] - 酒店行业贷款加权平均贷款价值比为58.5%，债务偿付覆盖率为1.75倍[261] - 截至2020年4月22日，公司批准了1.674亿美元与新冠疫情相关的贷款修改，其中酒店和餐饮业约占9400万美元[262] 抵押服务权及存款相关指标变化 - 公司抵押服务权（MSR）资产的公允价值从2019年12月31日的430万美元降至2020年3月31日的370万美元，2020年3月31日和2019年12月31日其占服务组合的百分比分别为0.72%和0.82%[265] - 存款从2019年12月31日的11.96亿美元降至2020年3月31日的11.8亿美元，减少了1560万美元[266] 联邦住房贷款银行预付款相关指标变化 - 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款从2019年12月31日的1.31亿美元降至2020年3月31日的1.235亿美元[269] - 2020年第一季度，公司增加了1250万美元10年期可赎回预付款，2020年3月31日和2019年12月31日，此类预付款分别为5500万美元和4250万美元[270] 质押贷款及股东权益相关指标变化 - 截至2020年3月31日，公司已质押8.124亿美元贷款，高于2019年12月31日的7.929亿美元[273] - 股东权益从2019年12月31日的1.506亿美元降至2020年3月31日的1.479亿美元，2020年第一季度现金股息每股从0.2美元增至0.21美元，增幅5% [274] 资产负债表流动性及未使用承诺额相关 - 截至2020年3月31日，公司资产负债表流动性比率为12.2%，3.823亿美元定期存款（CD）组合中2.401亿美元（63%）将在未来12个月内到期[275] - 截至2020年3月31日，公司未使用承诺额为2.082亿美元，低于2019年12月31日的2.467亿美元[278] 资本水平相关指标变化 - 截至2020年3月31日，银行的一级和风险资本水平超过“资本充足”要求，总资本与风险加权资产比率为13.6%，一级资本比率为12.6% [280] - 截至2020年3月31日，总资本（风险加权资产）为137,705美元，比率11.5%；一级资本为110,870美元，比率9.2%；普通股一级资本为110,870美元，比率9.2%；一级杠杆率为110,870美元，比率7.7%[283] - 截至2019年12月31日，总资本（风险加权资产）为137,259美元，比率11.2%；一级资本为111,939美元，比率9.1%；普通股一级资本为111,939美元，比率9.1%；一级杠杆率为111,939美元，比率7.7%[283] - 2020年3月31日，公司在迅速纠正行动条款下被归类为“资本充足”[283] 利率风险相关 - 公司最重大的市场风险是利率风险，受市场利率变化、经济状况和监管政策影响[284] - 公司通过第三方报告软件等手段监控利率风险，由资产负债管理委员会（ALCO）实施资产负债管理政策[285] - 公司为管理资产负债和实现目标，采取多种策略，如发放短期贷款、管理利率风险敞口等[287] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，利率上升300个基点时，经济价值权益（EVE）变化率均为1%；利率下降100个基点时，分别为12%和 - 2%[288][289] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，利率上升300个基点时，净利息收入变化率分别为 - 2%和 - 5%；利率下降100个基点时，分别为 - 3%和1%[290] - 衡量和评估利率风险的假设包括利率、贷款提前还款率等，实际值可能与预测不同[291] - ALCO可能根据情况增加银行的利率风险头寸以维持或提高净息差[287]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) x ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2019 OR ¨ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number 001-33003 CITIZENS COMMUNITY BANCORP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 20-5120010 (State or other jur ...

收入和利润（同比环比） - 2019年前九个月净利息收入为3.174亿美元，较2018年同期的2.278亿美元增长39.3%[15] - 2019年前九个月非利息收入为1.119亿美元，较2018年同期的5430万美元增长106.1%[15] - 2019年前九个月净利润为6290万美元，较2018年同期的2940万美元增长114%[15] - 2019年前九个月每股基本收益为0.57美元，较2018年同期的0.49美元增长16.3%[15] - 2019年第三季度归属于普通股股东的净利润为1.234亿美元，同比增长12.3%（2018年同期为1.099亿美元）[18] - 2019年前九个月归属于普通股股东的净利润为6.294亿美元，同比增长113.8%（2018年同期为2.943亿美元）[18] - 2019年前九个月归属于普通股股东的净利润为629.4万美元[29] 成本和费用（同比环比） - 2019年第三季度贷款损失准备金为575万美元，较2018年同期的450万美元增长27.8%[15] - 2019年前九个月贷款损失准备金为2125万美元，较2018年同期的1200万美元增长77.1%[15] - 2019年前九个月贷款损失准备金为212.5万美元[29] 贷款表现 - 截至2019年9月30日，公司总贷款为1,134.708亿美元，较2018年12月31日的999.433亿美元增长13.5%[137] - 2019年9月30日正常贷款总额为1,114.587亿美元，占贷款总额的98.2%，较2018年底的991.343亿美元增长12.4%[137] - 2019年9月30日不良贷款总额为2.0121亿美元，较2018年底的8090万美元增长148.7%[137] - 住宅房地产贷款中，2019年9月30日1-4户家庭贷款逾期90天以上的金额为1069万美元，较2018年底的471万美元增长126.9%[138] - 商业/农业房地产贷款中，2019年9月30日商业房地产不良贷款为4808万美元，较2018年底的745万美元增长545.4%[138] - 农业房地产贷款中，2019年9月30日不良贷款为6191万美元，较2018年底的2019万美元增长206.6%[138] - 消费贷款中，2019年9月30日间接贷款逾期金额为291万美元，较2018年底的484万美元下降39.9%[138] - 商业/农业非房地产贷款中，2019年9月30日商业非房地产不良贷款为2072万美元，较2018年底的1314万美元增长57.7%[138] - 2019年9月30日贷款逾期30-59天的总额为9254万美元，较2018年底的8168万美元增长13.3%[138] - 2019年9月30日非应计贷款总额为1.9022亿美元，较2018年底的7354万美元增长158.7%[138] 贷款损失准备金 - 2019年9月30日贷款损失准备金总额为9.177亿美元，其中住宅房地产1.175亿美元，商业/农业房地产5.462亿美元，消费非房地产5520万美元，商业/农业非房地产1.687亿美元[132] - 2019年前9个月贷款损失准备金计提总额为1.966亿美元，其中住宅房地产1150万美元，商业/农业房地产1.516亿美元，消费非房地产200万美元，商业/农业非房地产3150万美元[132] - 2019年前9个月贷款核销总额为4860万美元，其中住宅房地产1190万美元，商业/农业房地产2250万美元，消费非房地产1420万美元[132] 资本充足率 - 截至2019年9月30日，银行的总资本（风险加权资产）为157,069,000美元，比率为13.5%，高于资本充足要求的8.0%和资本充足要求的10.0%[172] - 截至2019年9月30日，银行的一级资本（风险加权资产）为147,892,000美元，比率为12.7%，高于资本充足要求的6.0%和资本充足要求的8.0%[172] - 截至2019年9月30日，银行的普通股一级资本（风险加权资产）为147,892,000美元，比率为12.7%，高于资本充足要求的4.5%和资本充足要求的6.5%[172] - 截至2019年9月30日，银行的一级杠杆比率（调整后总资产）为10.2%，高于资本充足要求的4.0%和资本充足要求的5.0%[172] - 截至2019年9月30日，公司的总资本（风险加权资产）为132,094,000美元，比率为11.4%，高于资本充足要求的8.0%和资本充足要求的10.0%[172] - 截至2019年9月30日，公司的一级资本（风险加权资产）为107,917,000美元，比率为9.3%，高于资本充足要求的6.0%和资本充足要求的8.0%[172] - 截至2019年9月30日，公司的普通股一级资本（风险加权资产）为107,917,000美元，比率为9.3%，高于资本充足要求的4.5%和资本充足要求的6.5%[172] - 截至2019年9月30日，公司的一级杠杆比率（调整后总资产）为7.5%，高于资本充足要求的4.0%和资本充足要求的5.0%[172] 收购与合并 - 公司收购F. & M. Bancorp. of Tomah, Inc.，并于2019年7月1日完成交易，数据系统转换于7月14日完成[38] - 公司完成对F&M Bancorp的收购，支付给F&M股东的合并对价总额约为2400万美元，并增加了1.923亿美元资产、1.303亿美元总贷款和1.485亿美元存款[93] - 收购F&M产生的合并相关费用在2019年第三季度为2575美元，前九个月为3086美元[94] - 收购F&M后，公司初步确认367美元商誉和160万美元核心存款无形资产[93] - 截至2019年9月30日，F&M的贷款净额公允价值为1.26562亿美元，存款公允价值为1.48637亿美元[102] 税务影响 - 因税收政策调整，公司减少递延税负债35万美元（F&M）和30万美元（United Bank），并减少F&M初始商誉35万美元[39] - 公司因2017年税收法案将联邦企业所得税率从34%降至24.5%(2018年)和21%(2019年)，2017年12月计提了2.75亿美元的临时所得税费用[76] - 公司在2018年第四季度完成税务分析后，追加确认了630万美元的税收费用，使全年税收准备金净增加3.38亿美元[76] - 公司在2019年发现未申报的州特许经营税，需补记3亿美元负债(2006年IPO相关1.4亿美元+2018年增资相关1.6亿美元)[82] 资产与负债 - 公司总资产从2018年12月31日的12.879亿美元增长至2019年9月30日的14.754亿美元，增长14.6%[11] - 贷款净额从2018年12月31日的9.849亿美元增长至2019年9月30日的11.152亿美元，增长13.2%[11] - 存款从2018年12月31日的10.075亿美元增长至2019年9月30日的11.618亿美元，增长15.3%[11] - 截至2019年9月30日，公司总股东权益为14.8029亿美元，较年初增长7.1%（年初为13.8187亿美元）[22] 股东权益与分红 - 2019年前九个月现金分红为每股0.20美元，与2018年同期持平[15] - 2019年前九个月累计派发现金股息每股0.20美元，总计219.8万美元[22] - 2019年第三季度通过股票期权行使和限制性股票摊销增加股东权益327万美元[22] 其他综合收益 - 2019年第三季度其他综合收益为3.19亿美元（2018年同期为亏损5.31亿美元）[18] - 2019年前九个月其他综合收益为21.58亿美元（2018年同期为亏损17.66亿美元）[18] - 2019年9月30日公司累计其他综合收益为272万美元（年初为亏损184.1万美元）[22] 会计准则变更 - 公司采用ASC 842租赁准则后，确认了约5000万美元的使用权资产和租赁负债，涉及9个分支机构、公司办公室和生产场所[87] - 公司对ASC 2016-01的采用导致2019年1月1日留存收益累计调整4500万美元，涉及按公允价值计量的股权投资[84] - 公司采用ASU 2014-09收入确认准则，对非利息收入的确认时间和模式无重大影响[88] - ASU 2016-13信用损失准则将于2023年第一季度生效，公司预计通过留存收益累计调整实施[90] - ASU 2017-04商誉减值准则将于2020年第一季度生效，公司预计对合并财务报表无重大影响[89] 公允价值计量 - 2019年9月30日投资证券公允价值为182,956美元，全部使用Level 2输入法估值[192] - 2019年9月30日非经常性计量的资产公允价值为9,507美元，包括止赎资产1,373美元、减值贷款3,835美元和抵押贷款服务权4,299美元，全部使用Level 3输入法估值[194] - 2019年9月30日止赎资产和减值贷款的估值技术为评估价值，重大不可观察输入为估计出售成本，范围为10%-15%[199] - 2019年9月30日抵押贷款服务权的估值技术为折现现金流，重大不可观察输入为折现率，范围为9.5%-12.5%[199]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2019 OR ¨ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number 001-33003 CITIZENS COMMUNITY BANCORP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 20-5120010 (State or other ...