财务状况 - 公司总资产为 XXX 亿元 [1] - 公司总负债为 XXX 亿元 [1] - 公司净资产为 XXX 亿元 [1] - 公司资产负债率为 XX% [1] 营业收入 - 公司本期营业收入为 XXX 亿元 [2] - 公司营业收入同比增长 XX% [2] - 公司主营业务收入占营业收入的 XX% [2] 盈利能力 - 公司本期净利润为 XXX 亿元 [3] - 公司净利润同比增长 XX% [3] - 公司毛利率为 XX% [3] - 公司净利率为 XX% [3] 现金流 - 公司经营活动产生的现金流量净额为 XXX 亿元 [4] - 公司投资活动产生的现金流量净额为 XXX 亿元 [4] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为 XXX 亿元 [4] - 公司现金及现金等价物净增加额为 XXX 亿元 [4]

营收情况 - 2024年第三季度总营收4.40亿美元，增长16.6%，按固定汇率计算增长16.7%；Dayforce经常性收入3.332亿美元，增长19.2%，按固定汇率计算增长19.3%[1][2][3] - 2024年第四季度和全年业绩指引：总营收分别为4.52 - 4.57亿美元和17.47 - 17.52亿美元，增长13% - 14%和15% - 16%（GAAP基础）[14] - 2025年全年初步展望：不包括浮动收入的总营收增长14% - 15%（固定汇率基础），调整后EBITDA利润率超31%，自由现金流占总营收比例超12%[14] - 2024年第三季度，公司总营收为4.4亿美元，较2023年同期的3.775亿美元增长16.56%[22] - 2024年前三季度，公司总营收为12.948亿美元，较2023年同期的11.14亿美元增长16.23%[22] - 第三季度总营收为4.4亿美元，较去年同期增长16.6% [27] - 前三季度总营收为12.948亿美元，较去年同期增长16.2% [28] - 第三季度Dayforce recurring（不含float）收入为2.92亿美元，同比增长18.9% [27] - 前三季度Dayforce recurring（不含float）收入为8.521亿美元，同比增长20.6% [28] - 第三季度Professional services and other收入为6410万美元，同比增长23.0% [27] - 前三季度Professional services and other收入为1.712亿美元，同比增长9.9% [28] 现金流情况 - 截至2024年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金为2.001亿美元，自由现金流为1.173亿美元，分别较去年同期的1.296亿美元和4130万美元有所增长[5] - 前三季度经营活动提供的净现金为2.001亿美元，去年同期为1.296亿美元[23] - 前三季度投资活动使用的净现金为4.581亿美元，去年同期为1490万美元[23] - 前三季度融资活动使用的净现金为10.676亿美元，去年同期为提供3.453亿美元[23] - 第三季度经营活动提供的净现金为9180万美元，2023年同期为3660万美元[36] - 第三季度自由现金流为6340万美元，2023年同期为480万美元[36] - 前九个月经营活动提供的净现金为2.001亿美元，2023年同期为1.296亿美元[36] - 前九个月自由现金流为1.173亿美元，2023年同期为4130万美元[36] - 自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去资本支出[40] 客户情况 - 截至2024年9月30日，Dayforce平台有6730个活跃客户，较2023年9月30日增加384个，同比增长6.1%[5] - 多个大型企业选择Dayforce的产品和服务，涉及酒店、零售、制造等多个行业，支持员工数量从数千到数万人不等[8][9][11] 产品与合规 - 第三季度推出新产品功能，包括Dayforce Learning、People Analytics增强功能、Wallet更新和Payroll增强功能等[10] - 截至第三季度末进行240多项合规更新，以应对区域税收、工人补偿等方面的变化[12] 股票回购 - 第三季度进行约3000万美元的股票回购，该公司于上季度推出了5亿美元的股票回购计划[2] 浮动收入 - 第三季度客户资金平均浮动余额为44.8亿美元，平均收益率为4.0%，同比增加20个基点，浮动收入为4560万美元[6] 资产情况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为81.17亿美元，较2023年12月31日的90.109亿美元有所下降[21] 利润情况 - 2024年第三季度，公司毛利润为2.013亿美元，较2023年同期的1.605亿美元增长25.42%[22] - 2024年前三季度，公司毛利润为5.935亿美元，较2023年同期的4.767亿美元增长24.5%[22] - 2024年第三季度，公司净利润为200万美元，而2023年同期净亏损380万美元[22] - 2024年前三季度，公司净利润为730万美元，较2023年同期的920万美元下降20.65%[22] - 前三季度净收入为7300万美元，去年同期为9200万美元[23] - 2024年第三季度总费用为3.96亿美元，2023年同期为3.64亿美元；前九个月总费用为11.84亿美元，2023年同期为11.83亿美元[29] - 2024年第三季度云经常性收入成本报告值为7.51亿美元，调整后为7.2亿美元，调整后利润率为79.9%；2023年同期报告值为6.99亿美元，调整后为6.6亿美元，调整后利润率为78.3%[30][31] - 2024年第三季度运营利润报告值为2.08亿美元，利润率4.7%，调整后为10.32亿美元，利润率23.5%；2023年同期报告值为2.65亿美元，利润率7.0%，调整后为8.94亿美元，利润率23.7%[30][31] - 2024年第三季度净收入报告值为2000万美元，利润率0.5%，调整后为7.45亿美元，利润率16.9%；2023年同期报告净亏损3800万美元，亏损率1.0%，调整后净收入为5.83亿美元，利润率15.4%[30][31] - 2024年前九个月云经常性收入成本报告值为22.85亿美元，调整后为21.8亿美元，调整后利润率为79.6%[33] - 2024年前九个月运营利润报告值为7.56亿美元，利润率5.8%，调整后为30.72亿美元，利润率23.7%[33] - 2024年前九个月净收入报告值为7300万美元，利润率0.6%，调整后为21.87亿美元，利润率16.9%[33] - 2024年第三季度摊薄后每股净收入报告值为0.01美元，调整后为0.47美元；2023年同期摊薄后每股净亏损报告值为0.02美元，调整后为0.37美元[30][31] - 2024年前九个月摊薄后每股净收入报告值为0.05美元，调整后为1.37美元[33] - 2024年第三季度EBITDA报告值为7.92亿美元，调整后为12.61亿美元，利润率28.7%；2023年同期报告值为6.01亿美元，调整后为10.72亿美元，利润率28.4%；2024年前九个月报告值为22.14亿美元，调整后为37.23亿美元，利润率28.8%[30][31][33] - 云经常性收入成本为2.048亿美元，利润率77%；调整后为1.929亿美元，利润率78.4%[34] - 运营利润为9430万美元，利润率8.5%；调整后为2.609亿美元，利润率23.4%[34] - 净收入为920万美元，利润率0.8%；调整后为1.584亿美元，利润率14.2%[34] - 稀释后每股净收入为0.06美元，调整后为1美元[34] 风险情况 - 公司面临无法维持高云解决方案增长率、管理国内外增长、执行增长战略等风险[18] - 公司面临系统漏洞、中断或故障，包括网络安全漏洞、身份盗窃等风险[18] - 公司面临无法在运营市场成功竞争、将现有产品扩展到新市场或进一步渗透现有市场的风险[18] 财务指标使用说明 - 公司使用非GAAP财务指标评估整体运营表现，这些指标有局限性且可能与同行业不可比[38]

文章核心观点 - 全球人力资本管理（HCM）领导者Dayforce宣布推出大规模品牌广告活动“Do the work you're meant to do”，旨在鼓励观众在人力资源运营中化繁为简，实现工作生活的更大目标和意义 [1] 广告活动情况 - 活动以幽默的电视广告和户外（OOH）展示形式呈现，通过一系列小插曲式故事展示不同职业和行业中员工因行政任务繁琐而无法从事本职工作的情况 [1][2] - 新广告将在美国各地播出，还会搭配一系列在线、领英、Meta和播客广告，OOH广告将展示角色在为热爱的工作腾出时间时面临的挑战，投放地点包括芝加哥奥黑尔和亚特兰大机场以及纽约市的大中央车站和宾夕法尼亚车站 [3] 公司背景及目标 - 这是Dayforce聘请Rethink为创意代理机构、Prophet为媒体策略代理机构后推出的首个活动 [3] - Dayforce作为HCM技术全球领导者，专注于为全球数千家客户和数百万员工改善工作，其单一的全球人力平台可帮助客户释放员工潜力并自信运营 [3]

文章核心观点 - Dayforce将举办Dayforce Discover年度客户会议，围绕让工作生活更美好的品牌承诺，汇聚全球参会者，提供学习、交流和发现价值的机会 [1][2] 会议基本信息 - 会议时间为11月11 - 14日，地点在拉斯维加斯永利酒店，可现场参会或观看主舞台主题演讲直播 [1] - 注册网址为www.dayforcediscover.com [7] 会议意义和影响 - 是热衷提升员工体验和创造量化价值的HR领导者的重要活动，现场体验将让参会者愉悦、受启发并促进社区建设，使其带着切实收获离开 [3] 主舞台主题演讲亮点 - 欢迎主题演讲有Dayforce董事长兼CEO David Ossip，还有知名研究教授和作家Dr. Brené Brown分享勇敢领导力 [4] - 创新主题演讲由Dayforce首席战略、产品和技术官Joe Korngiebel展示AI、体验和合规支持的最新进展 [5] - 客户主题演讲有Dayforce客户分享让员工工作生活更美好的故事 [5] 实践学习、支持和交流机会 - 可观看最新产品演示、参加实践指导工作坊，体验社区并学习优化Dayforce平台的新方法 [6] - 有Dayforce FIT快速互动培训、实践实验室、获得认证学分机会、行业领袖和客户参与的分组讨论以及Dayforce Disco闭幕派对 [6] 合作伙伴生态系统 - 今年活动有超60家全球合作伙伴，共同助力客户在HCM转型中取得成功，最大化Dayforce平台潜力 [7] 公司简介 - Dayforce是全球HCM技术领导者，专注为全球数千客户和数百万员工改善工作，其单一全球人力平台助力客户释放员工潜力并自信运营 [8]

文章核心观点 Dayforce宣布2024年第三季度财报发布日期及即将参加的投资者会议 [1] 第三季度2024财报日期 - 公司将于2024年10月30日周三常规市场交易开盘前发布第三季度财务业绩 [2] - 公司将于2024年10月30日上午8点（东部时间）举行网络直播和电话会议讨论财务业绩，可通过官网投资者关系板块观看直播和回放，电话参与可拨打877 - 497 - 9071（美国）或201 - 689 - 8727（国际） [3] 即将举行的投资者活动和会议 - 公司管理层将参加多场活动，包括2024年11月12日在拉斯维加斯举行的首届投资者日，届时董事长兼首席执行官David Ossip、首席财务官Jeremy Johnson等将出席；2024年12月3日在亚利桑那州斯科茨代尔举行的瑞银全球技术会议，Jeremy Johnson将出席；2024年12月9日举行的TD Cowen人力资本管理峰会，David Ossip将出席 [4] - 活动将提供网络直播和回放，管理层还将与投资者进行一对一和小组会议 [5] 关于Dayforce - 作为全球人力资本管理（HCM）技术领导者，公司致力于改善全球数千客户和数百万员工的工作，其单一全球人力平台可助力客户挖掘员工潜力并自信运营，更多信息可访问dayforce.com [6]

Dayforce业务模式和关键指标 - 公司业务模式专注于支持Dayforce的增长并最大化Dayforce客户关系的终身价值[135] - Dayforce是一个集HR、工资、福利、劳动力管理和人才管理功能于一体的云HCM平台[134] - 公司使用Dayforce活跃客户数作为未来收入和整体业务表现的指标[138] - Dayforce每客户经常性收入是衡量Dayforce客户平均规模的指标[139] 财务表现 - 公司的非GAAP财务指标包括经调整营业利润、经调整EBITDA、经调整EBITDA利润率和经调整云经常性毛利率[141] - Dayforce经常性收入(不含浮存金收益)同比增长20.5%[144] - Powerpay经常性收入(不含浮存金收益)同比增长3.0%[144] - 总经常性收入同比增长16.6%(按固定汇率计算)[144] - 专业服务及其他收入同比增长14.5%(按固定汇率计算)[144] - 总收入同比增长16.3%(按固定汇率计算)[144] - 总收入增加5740万美元，同比增长15.7%，达到4.233亿美元[146] - Dayforce客户数量增加6.1%，达到6,657个[146] - Dayforce每客户经常性收入增长17.7%，达到154,998美元[146,147] - 浮动收益增加，主要由于平均收益率提高45个基点以及客户资金平均余额增加3.7%[147] - 总毛利率提高150个基点至44.1%[154] - Dayforce经常性业务毛利率为77.7%[155] - 销售和营销费用增加35.1%，主要由于人员成本和广告费用增加[157] - 一般和行政费用增加37.8%，主要由于无形资产摊销和员工成本增加[158] - 净亏损180万美元，主要由于营业利润下降[163] - 总收入增加16.1%至8.548亿美元，主要由于Dayforce客户数量增加、Dayforce每客户经常性收入增加以及浮动收入增加[168] - Dayforce每客户经常性收入增长17.7%至154,998美元，主要由于客户规模扩大以及更多客户购买全套HCM解决方案[169] - 浮动收入增加，主要由于平均收益率提高62个基点以及客户资金平均余额增加5.3%至51.8亿美元[169] - 总毛利率提高300个基点至45.9%，主要由于收入增长超过成本增长[176] - Dayforce经常性业务毛利率为78.4%，较上年同期提高140个基点，主要由于浮动收入增加以及Dayforce客户上线超过两年的占比从82%增加至86%[177] - 销售及营销费用增加40.1%，主要由于人员成本增加以及广告费用增加[179] - 一般及行政费用增加32.1%，主要由于无形资产摊销增加以及员工成本增加[180] - 净利润下降，主要由于营业利润下降以及其他费用增加，部分被所得税费用下降所抵消[185] 现金流和未完成履约义务 - 公司在2024年上半年的经营活动现金流为1.083亿美元，较2023年同期的9300万美元有所增加[192] - 公司在2024年上半年的投资活动现金流为-3.835亿美元，主要用于购买客户资金市场证券和收购[193,194] - 公司在2024年上半年的融资活动现金流为770万美元，主要来自债务发行和股票发行[195,196] - 截至2024年6月30日，公司的未完成履约义务约为12.549亿美元[197] 非GAAP财务指标 - 公司使用了多种非GAAP财务指标来评估经营业绩，如EBITDA、经调整EBITDA、经调整云订阅毛利率等[201,202] - 2024年第二季度公司的云订阅毛利率为78.8%，经调整后的操作利润率为22.4%[204,205] - 2024年第二季度公司的经调整净利润为7620万美元，经调整每股收益为0.48美元[206,207] - 2023年第二季度公司的云订阅毛利率为78.1%，经调整后的操作利润率为22.7%[209,210] - 公司上半年净收入为144.2百万美元，同比增长44.0%[217] - 上半年EBITDA为246.2百万美元，同比增长20.8%[217] - 上半年经调整后的营业利润率为23.9%，较上年同期提高0.6个百分点[216] - 上半年经调整后的净利润率为16.9%，较上年同期提高3.3个百分点[217] - 上半年经调整后的每股摊薄收益为0.90美元，较上年同期增长42.9%[218] - 上半年经营活动产生的现金流量净额为108.3百万美元，较上年同期增长16.4%[226] - 上半年自由现金流为53.9百万美元，较上年同期增长47.7%[226] 客户资金管理 - 公司收集和暂时持有客户资金用于发放工资和缴纳税款，并将这些资金投资于高质量的银行存款、货币市场基金等[230] - 利率下降100个基点将导致公司浮动收益减少约2600万美元[231] - 利率下降100个基点将导致公司利息费用减少约600万美元[232] 退休金计划 - 公司为部分现任和前任美国员工提供退休金计划，该计划于1995年1月2日停止接受新参与者[235] - 2007年,美国退休金计划进行了修订,包括排除2008年1月1日未受雇于公司或其他参与雇主的参与者或前参与者、停止参与者缴费以及自2007年12月31日起冻结额外福利的累积[235] - 在适用相关会计政策时,公司做出了与精算假设相关的关键估计,包括预期计划资产收益率、折现率和医疗费用趋势[235] - 2023年用于计

财务表现 - Dayforce的总收入为4.233亿美元，同比增长15.7%[5] - Dayforce经常性收入为3.216亿美元，同比增长19.9%[6] - Dayforce云端经常性毛利率为77.7%，调整后为78.8%[7] - 调整后的营业利润为9,490万美元，同比增长14.3%[8] - 调整后的净收入为7,620万美元，同比增长50.0%[9] - 调整后的EBITDA为11,630万美元，同比增长18.2%[9] - 调整后的每股收益为0.48美元，同比增长50.0%[10] - 经营活动产生的净现金流为1.083亿美元，同比增长16.4%[11] 客户情况 - Dayforce平台的客户数为6,657家，较上年同期增加385家，增长6.1%[12] - Dayforce每客户经常性收入为15.5万美元，同比增长17.7%[13] 第二季度财务数据 - 公司第二季度总收入为4.233亿美元，同比增长15.7%[30,31,32] - 经常性收入为3.65亿美元，同比增长15.9%[32] - 专业服务及其他收入为5,830万美元，同比增长14.1%[32] - 第二季度毛利为1.868亿美元，同比增长19.8%[32] - 第二季度净亏损为180万美元[32] - 截至6月30日，现金及等价物为4.654亿美元[30] - 截至6月30日，客户资金为49.695亿美元[30] - 截至6月30日，总资产为90.461亿美元[30] - 截至6月30日，总负债为65.703亿美元[31] - 截至6月30日，股东权益为24.758亿美元[31] 现金流情况 - 现金流量表显示投资活动净现金流出383.5百万美元，主要包括购买客户资金市场证券322.9百万美元、收购成本173.1百万美元等[34] - 现金流量表显示融资活动净现金流入7.7百万美元，主要包括发行650.0百万美元债务、偿还644.7百万美元长期债务等[35] - 现金、受限现金和等价物期末余额为3,441.7百万美元[36][38][39] - 应收账款净额为260.8百万美元，较上年同期增加80.7百万美元[40] 其他财务指标 - 总收入同比增长15.7%至423.3百万美元，其中经常性收入同比增长15.9%至365.0百万美元[42][43] - Dayforce经常性收入(不含浮动收益)同比增长20.5%[42][43] - 股份支付费用及相关雇主税费合计40.8百万美元[46] - 经调整后EBITDA为92.1百万美元，经调整后净收益为41.1百万美元[47] - 公司预计全年总收入将增长15%-17%[47] - 云计算经常性收入成本为1.53亿美元，占云计算经常性收入的78.4%[58] - 经营利润为5.48亿美元，经营利润率为6.4%[59] - 净利润为5300万美元，净利润率为0.6%[60] - EBITDA为14.22亿美元，EBITDA利润率为28.8%[60] - 每股摊薄净收益为0.03美元[61] - 云计算经常性收入成本为1.35亿美元，占云计算经常性收入的77.0%[63] - 经营利润为6.78亿美元，经营利润率为9.2%[64] - 净利润为1.30亿美元，净利润率为1.8%[65] - EBITDA为11.17亿美元，EBITDA利润率为27.7%[65] - 每股摊薄净收益为0.08美元[66] - 公司报告第二季度自由现金流为7270万美元，同比增长35.7%[68] 非GAAP财务指标 - 公司使用多种非GAAP财务指标来评估整体经营业绩，包括EBITDA、调整后EBITDA、调整后云订阅毛利率、调整后营业利润等[70] - 公司认为这些非GAAP指标有助于管理层和投资者评估公司的整体经营表现[71] - 公司定义了各项非GAAP指标的计算方法[71] - 公司报告第二季度Dayforce客户平均订阅收入为一项未直接对应GAAP指标[71]

公司名称及股票代码变更 - 2024年1月31日公司名称由Ceridian HCM Holding Inc.变更为Dayforce, Inc.，2月1日起在纽约证券交易所和多伦多证券交易所的股票代码由“CDAY”变更为“DAY”[144] 公司收购情况 - 2024年2月1日公司完成收购学习体验平台软件提供商eloomi 100%的流通股[144] 总营收情况 - 2024年第一季度总营收4.315亿美元，较2023年同期的3.706亿美元增长16.4%[152] - 2024年第一季度总营收为4.315亿美元，较2023年同期的3.706亿美元增长6090万美元，增幅16.4%[154][155] 各业务线收入情况 - 2024年第一季度云服务经常性收入3.632亿美元，较2023年同期的2.953亿美元增长23.0%[152] - 2024年第一季度其他经常性收入1950万美元，较2023年同期的2260万美元下降13.7%[152] - 2024年第一季度专业服务及其他收入4880万美元，较2023年同期的5270万美元下降7.4%[152] 成本情况 - 2024年第一季度总成本2.261亿美元，较2023年同期的2.103亿美元增长7.5%[152] - 2024年第一季度总营收成本为2.261亿美元，较2023年同期增加1580万美元，增幅7.5%[157] 利润情况 - 2024年第一季度毛利润2.054亿美元，较2023年同期的1.603亿美元增长28.1%[152] - 2024年第一季度营业利润4070万美元，较2023年同期的3840万美元增长6.0%[152] - 2024年第一季度净利润710万美元，较2023年同期的990万美元下降28.3%[152] - 2024年第一季度营业利润为4070万美元，较2023年同期的3840万美元相对稳定[167] - 2024年第一季度净收入为710万美元，较2023年同期的990万美元相对稳定[176] 客户相关情况 - 截至2024年3月31日，Dayforce活跃客户数量为6575个，较2023年同期的6179个增长6.4%；过去12个月，Dayforce每位客户的经常性收入从2023年的126127美元增至150362美元[155] 客户资金情况 - 2024年第一季度客户资金平均浮动余额增至55.6亿美元，较2023年同期的52.6亿美元增长5.7%，平均收益率提高80个基点[156] 毛利率情况 - 2024年第一季度云服务经常性毛利率为79.0%，高于2023年同期的77.3%；总毛利率为47.6%，高于2023年同期的43.3%[164][170] 销售和营销费用情况 - 2024年第一季度销售和营销费用增加2480万美元，增幅45.8%，主要因人员相关成本和广告费用增加[165] 其他净支出情况 - 2024年第一季度其他净支出为900万美元，2023年同期为80万美元[168] 公司现金及债务情况 - 截至2024年3月31日，公司现金及等价物为3.925亿美元，总债务为12.321亿美元[177] 现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为910万美元，2023年同期为1130万美元[183][184] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为2.907亿美元，2023年同期为140万美元[183][185][186] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为17.729亿美元，2023年同期为21.871亿美元[183][187][191] - 2024年第一季度现金、受限现金及等价物净增加14.778亿美元，2023年同期为21.902亿美元[183] 剩余履约义务情况 - 截至2024年3月31日，公司剩余履约义务约为12.212亿美元[192] 调整后指标情况 - 2024年第一季度云经常性收入成本调整后为7270万美元，调整后利润率为80.0%[203] - 2024年第一季度经营利润调整后为1.091亿美元，调整后利润率为25.3%[203] - 2024年第一季度净收入调整后为6800万美元，调整后利润率为15.8%[203] - 2024年第一季度EBITDA调整后为1.299亿美元，调整后利润率为30.1%[203] - 2024年第一季度摊薄后每股净收入调整后为0.43美元[203] - 云经常性收入成本为6690万美元，利润率77.3%；调整后为6290万美元，利润率78.7%[205] - 营业利润为3840万美元，利润率10.4%；调整后为8850万美元，利润率23.9%[205] - 净收入为990万美元，利润率2.7%；调整后为4930万美元，利润率13.3%[205] - GAAP和调整后摊薄每股净收益基于1.577亿股加权平均普通股计算[211] - 调整后指标排除了股票薪酬费用、收购相关无形资产摊销等项目，涉及调整金额包括350万美元、110万美元、80万美元、10万美元及1180万美元等[211] 外汇及利率影响情况 - 假设外汇汇率变动10%或无法获取外汇资金，不会对公司运营和外汇损失产生重大影响[207] - 适用参考利率下降100个基点，未来十二个月利息费用将减少约600万美元[209] - 市场投资利率下降100个基点，未来十二个月浮动收入将减少约2600万美元[215] 养老金相关情况 - 2023年养老金和其他福利义务核算的有效贴现率为4.52% - 4.65%[220] - 2024年合格养老金福利计划资产的预期回报率为4.80%[220]

财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度摊薄后每股净收益为0.04美元，去年同期为0.06美元；调整后摊薄每股净收益为0.43美元，去年同期为0.31美元[2] - 总营收为4.315亿美元，增长16.4%，按固定汇率计算增长16.5%[4] - 经营活动提供的净现金为910万美元，去年同期为1130万美元[5] - 运营利润为4070万美元，调整后运营利润为1.091亿美元；调整后EBITDA为1.299亿美元，去年同期为1.054亿美元[22][35] - 净收入为710万美元，去年同期为990万美元；调整后净收入为6800万美元，去年同期为4930万美元[22][38] - 截至2024年3月31日，公司总资产为107.752亿美元，较2023年12月31日的90.109亿美元有所增长[49] - 运营利润为4070万美元，占总收入的9.4%；调整后运营利润为1.091亿美元，占总收入的25.3%[52] - 2024年第二季度，公司预计总收入在4.14亿至4.19亿美元之间，增长13% - 15%；全年预计在17.3亿至17.4亿美元之间，增长14% - 15%[58] - 2024年第二季度和全年，调整后EBITDA预计分别在1.08亿至1.13亿美元和4.84亿至4.99亿美元之间[58] - 2024年第一季度净收入为7100万美元，2023年为9900万美元[77] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为9100万美元，2023年为1.13亿美元[77] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为2.907亿美元，2023年为140万美元[77] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为1.7729亿美元，2023年为2.1871亿美元[77] - 2024年第一季度现金、受限现金及等价物净增加1.4778亿美元，2023年为2.1902亿美元[77] - 2024年第一季度末现金、受限现金及等价物为48.992亿美元，2023年为53.414亿美元[77] - 2024年第一季度总收入为4.315亿美元，较2023年增长16.4%[81] - 2024年第一季度调整后净收入为4930万美元，利润率为13.3%[84] - 2024年第一季度云业务收入成本为360万美元，2023年3月31日为400万美元[86] - 2024年第一季度其他业务收入成本为50万美元，2023年3月31日为30万美元[86] - 2024年第一季度专业服务及其他费用为380万美元，2023年3月31日为440万美元[86] - 2024年第一季度产品开发及管理费用为800万美元，2023年3月31日为810万美元[86] - 2024年第一季度销售及营销费用为850万美元，2023年3月31日为520万美元[86] - 2024年第一季度一般及行政费用为1360万美元，2023年3月31日为1820万美元[86] - 2024年第一季度总费用为3800万美元，2023年3月31日为4020万美元[86] - 非GAAP调整项中，公允价值调整、外汇损失等相关金额分别为350万美元、110万美元等[89] - 所得税相关净调整金额为1180万美元[89] - GAAP和调整后摊薄每股净收益基于1.577亿股加权平均普通股计算[89] 客户资金相关数据变化 - 本季度客户资金平均浮动余额为55.6亿美元，平均收益率为4.4%，同比增加80个基点；截至2024年3月31日的三个月，客户资金投资的浮动收入为6070万美元[6] 云业务数据关键指标变化 - 云经常性毛利率为79.0%，去年同期为77.3%；调整后云经常性毛利率为80.0%，去年同期为78.7%[22][37] Dayforce平台客户数据变化 - 截至2024年3月31日，有6575个客户使用Dayforce平台，自2023年12月31日增加182个客户，自2023年3月31日增加396个客户，同比增长6.4%[39] - 第一季度Dayforce新增多个客户，涉及员工数量众多，如加拿大某大型杂货商超10万名员工、美国某能源公司1.7万名员工等[41] Dayforce业务线数据关键指标变化 - Dayforce经常性收入为3.372亿美元，增长24.3%，剔除浮动收入后为2.824亿美元，增长23.0%[51] - 截至2024年3月31日的过去十二个月，Dayforce每位客户的经常性收入为150,362美元，增长19.2%[53] - 2024年第二季度，Dayforce剔除浮动收入后的经常性收入预计在2.76亿至2.79亿美元之间，增长19% - 21%；全年预计在11.63亿至11.68亿美元之间，增长21%[58] - 2024年第二季度和全年，浮动收入预计分别为4700万美元和1.83亿美元[58] - 2024年第一季度Dayforce不含浮动的经常性收入为2.824亿美元，较2023年增长23%[81] - 2024年第一季度总经常性收入为3.827亿美元，较2023年增长20.4%[81] 公司战略变动 - 公司将法定名称和品牌从Ceridian HCM Holding Inc.更改为Dayforce, Inc.，并在纽约证券交易所和多伦多证券交易所将股票代码更改为“DAY”[8] - 公司收购学习体验平台软件提供商eloomi A/S[8] 汇率假设 - 2024年第二季度和全年，公司假设美元兑加元的平均汇率分别为1.37和1.35[59]

云解决方案收入增长风险 - 云解决方案收入增长对公司市值至关重要，若无法持续增长或新市场拓展失败，可能影响市值和经营业绩[56] - 公司云解决方案收入增长依赖平台质量和满足消费者需求能力，若增长策略失败，可能影响市场市值[56] 资金流动风险 - 资金流动中断可能导致公司遭受重大损失，影响业务、财务状况和经营业绩[56] - 公司 payroll 和税务处理服务资金流动若受干扰，可能导致重大损失，影响业务和财务状况[56] 软件基础设施和技术迁移风险 - 老化软件基础设施和技术迁移会增加成本、易受网络攻击或导致运营中断，影响公司多方面状况[56] - 公司老化软件基础设施和技术迁移会增加成本、易受网络攻击，影响业务和财务状况[57] 信息安全与合规风险 - 信息安全漏洞、未遵守FTC同意令或系统中断可能对公司业务、品牌和财务产生重大不利影响[57] - 公司需遵守与FTC的20年同意令，若违规可能面临执法行动、罚款和声誉损害[57][58] - 公司业务受隐私、数据保护等法律法规约束，违规可能产生重大不利影响并增加成本[58] - 公司信息系统安全漏洞、数据丢失或违规可能影响业务、品牌和财务状况，远程工作增加网络安全风险[57] - 客户系统安全漏洞虽与公司无关，但可能损害公司声誉并带来经济和运营后果[57] - 公司需遵守与FTC的二十年同意令，维护全面信息安全计划[57] - 公司业务受隐私、数据保护和信息安全等法律法规约束，相关法规数量不断增加，合规成本高，违规可能带来重大不利影响[58] - 公司信息安全计划需定期审查和更新，若不符合同意令或发生新的安全漏洞，可能面临执法行动和诉讼[58] 增长策略风险 - 公司采取激进增长策略，若管理不善或策略失败，可能无法执行商业计划和应对竞争挑战[58] - 公司采取激进增长策略，运营和云解决方案快速增长，管理增长需持续改进系统和内部控制，否则可能影响盈利能力[58] 国际业务风险 - 公司拓展国际业务面临多种风险，如成本增加、合规问题等，可能影响收入和盈利[60] - 国际业务依赖合作伙伴，若合作伙伴服务不达标，可能影响公司业务和客户关系[60] - 公司国际增长策略包括收购，收购后增长依赖客户过渡、技术整合和销售增长[60] - 公司拓展国际市场，面临建立市场、本地化产品、管理运营等风险，国际扩张依赖收购，整合不当可能影响业务[60] 解决方案与应用风险 - 公司解决方案若未及时更新以助客户合规，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[61] - 公司应用可能存在缺陷或错误，纠正成本可能很高，会对业务等产生重大不利影响[61] - 公司需确保解决方案符合适用法律，法规数量增加，若未及时更新解决方案，可能导致客户体验差、声誉受损和财务损失[61] - 公司应用程序可能存在缺陷或错误，导致数据问题和业务损害，收购会增加此类风险，纠正缺陷成本可能很高[61] 运营基础设施风险 - 公司运营基础设施若管理不善，现有客户可能遭遇服务中断，新客户应用实施可能延迟，影响业务等[61] - 公司运营基础设施需满足用户、交易和数据增长需求，可能出现网站中断等问题，影响客户并导致财务损失[61] Dayforce Wallet产品风险 - 公司Dayforce Wallet产品“按需支付”服务中，客户可能无法偿还预支款项，影响业务等[62] - 公司Dayforce Wallet产品的“按需支付”服务为客户垫付资金，客户可能无法偿还，影响公司业务和财务状况[62] 客户资金风险 - 公司受托人和第三方金融机构持有的客户资金和员工工资资金面临市场等风险，损失会影响业务等[62][63] - 公司受托人及第三方金融机构合作伙伴持有的客户资金和员工工资资金面临市场、利率、信用和流动性风险[62] 收购风险 - 公司收购其他公司或技术可能分散管理层注意力、增加债务或稀释股权，影响业务等[63] - 公司收购其他公司或技术可能分散管理层注意力、增加债务或稀释股权、扰乱运营，若收购业务未达预期，将对公司产生重大不利影响[63] - 公司收购价格的很大一部分可能分配到商誉和其他无形资产，若收购未达预期回报，可能需记录减值费用，影响财务状况和经营成果[63] 反腐败等法规合规风险 - 公司若未遵守反腐败等法律法规，会对声誉、经营成果或财务状况产生重大不利影响[63] 开源软件使用风险 - 公司部分应用含开源软件，使用开源软件可能带来风险，影响业务等[65] - 公司部分应用包含开源软件，使用开源软件可能带来知识产权、许可要求等风险，对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[65] 可转换优先票据风险 - 公司可转换优先票据转换可能影响财务状况和经营成果，可能导致违约和净营运资金减少[68] - 公司发行的可转换优先票据转换可能影响财务状况和经营成果，若无法回购或支付现金，将构成违约，导致债务加速偿还[68] 普通股价格波动风险 - 公司普通股价格可能波动，投资者可能损失全部或部分投资[69] 财务报告内部控制风险 - 公司若未能保持有效的财务报告内部控制，可能影响财务报表准确性和及时性，面临诉讼和监管制裁[73] - 若未能维持有效的财务报告内部控制，可能影响财务报表的及时性和准确性，面临股东诉讼、监管制裁等风险[73] 经济和市场不利状况风险 - 经济和市场不利状况或影响公司业务、经营成果和财务状况，如客户可能停止运营、削减开支等[74] - 不利的经济和市场条件可能影响公司业务、经营成果和财务状况，如客户减少支出、投资面临风险等[74] 季度运营结果波动风险 - 公司季度运营结果波动大，受吸引和留住客户能力、服务或定价变化等多种因素影响[75] - 公司季度经营成果可能大幅波动，受多种因素影响，不能反映业务的潜在表现[75] 重大灾难或事件风险 - 重大灾难或事件可能对公司业务、财务状况、经营成果和声誉产生不利影响，如新冠疫情[77] - 灾难性事件可能扰乱公司业务，影响财务状况、经营成果和声誉，如新冠疫情带来的全球动荡和经济破坏[75] ESG相关风险 - 公司ESG相关披露和目标若未达成或未合规，可能损害品牌和声誉，影响业务和财务状况[77] 第三方合作风险 - 公司业务依赖与第三方的战略关系，第三方服务提供商协议通常非排他，若合作中断可能影响业务[61]