审计相关 - 审计大连达利凯普科技股份公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 审计报告日期为2025年4月17日[10] 责任划分 - 建立健全和实施内控并评价有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师负责对内控有效性发表意见及披露重大缺陷[6] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8][9] 风险提示 - 内控有固有局限，根据审计结果推测未来有效性有风险[7]

舆情管理制度 - 公司制定舆情管理制度提高应对能力，保护投资者权益[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 舆情工作组由总经理任组长，董秘任副组长[3] 舆情处理 - 一般舆情董秘灵活处置，重大舆情工作组决策部署[6] - 重大舆情处置措施含调查、与媒体沟通等[6] 制度相关 - 制度由董事会办公室负责制定修订解释，审议通过实施[12]

印章管理范围 - 制度适用于公司及各部门印章管理，子公司参照执行[2] - 印章含公司公章等多种具有法律效力的印章（含电子签章）[3] 印章保管 - 指定专人保管，外出特定印章需两人同行监督[4] - 行政专员、财务专员分别负责部分印章及财务章[5] - 遵循“审用分离、分散保管”原则[9] 印章刻制 - 公司级印章刻制由管理部门申请，部门专用章由使用部门申请[7] 印章使用 - 实行事前审批制度，需填写审批单并上传附件[11] - 申请人借用印章需审批并承担相关责任[11] 违规处理与制度施行 - 非法刻制公司印章追究法律责任，构成犯罪移交司法机关[13] - 制度自董事会审议通过之日起施行，由董事会负责解释[15]

人员范围 - 持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员属内部人员[9] 保密管理 - 董事会是重大信息内部保密管理机构[3] - 董事长是第一责任人[3] - 董事会秘书是直接负责人[3] 信息披露 - 董事会办公室是唯一信息披露机构[3] - 公司应在规定时限内在指定媒体披露重大信息[15] - 重大事件遵循分阶段披露原则[13] 内部人员义务 - 内部人员对未公布重大信息负有保密义务[12] - 信息公开披露前不得买卖公司证券[13] 违规处理 - 违规造成严重损失公司可处分并要求赔偿[19] - 造成其他后果按相关规定处理[19] 制度相关 - 制度未尽事宜依法律法规和章程执行[21] - 规定与制度不一致按法律法规和章程执行[21] - 制度自董事会审议通过之日起实施[22] - 制度由董事会负责制订、解释和修订[23]

会议情况 - 2024年召开4次董事会、2次股东大会，独董均亲自出席[4][6] - 2024年审计、薪酬与考核委员会独董出席次数达标[8] - 2024年未召开提名和独董专门会议[9][10] 合规运营 - 2024年未发生重大关联交易，未换会计师事务所[14][15] - 2024年按时披露报告，程序合法合规[17] - 2024年董高薪酬、募资使用、利润分配合规[18][19][20] 未来展望 - 2025年独董将继续按要求履职[22]

会议召开情况 - 2024年召开4次董事会、2次股东大会，未召开提名和独立董事专门会议[5][10][11] 人员履职情况 - 独立董事出席全部董事会和股东大会，各委员会均全勤出席[5][6][9] 财务相关 - 2024年未发生重大关联交易，未换会计师事务所，资金无违规使用[16][17][20] 报告披露 - 2024年按时编制披露定期等报告，程序合法合规[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并加强沟通[23]

会议与决策 - 2024年召开4次董事会、2次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年战略委员会未召开会议[8] - 2024年未召开独立董事专门会议[9] 合规与运营 - 2024年未发生重大关联交易事项[14] - 2024年未更换会计师事务所，续聘天健会计师事务所[15] - 2024年按时编制并披露定期报告等[16] 资金与分配 - 2024年募集资金无违规使用情形[19] - 2024年董事会提出的利润分配方案符合规定[20] 人员履职 - 2024年董事、高管薪酬符合制度[18] - 2025年独立董事将继续履职[21]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[9] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业务收入10%以上且超1000万元需报告[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] 投资与股权报告 - 对外投资年度累计超1000万元后所有投资事项需报告[10] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[12] 诉讼仲裁报告 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元重大诉讼、仲裁需报告[13] - 连续12个月内诉讼和仲裁事项累计金额达上述标准需报告[13] 其他信息报告 - 会计年度结束1个月内，净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形需报告[14] - 控股子公司通过利润分配或资本公积金转增股本方案后应及时报告[15] - 拟变更募集资金投资项目等应报告原项目情况、新项目情况等内容[15] - 公司股票交易异常波动，董事会秘书当日向董事长和董事会报告[15] - 公司董事等买卖本公司股票及其衍生品种前通知董事会秘书，增持减持当日收盘后报告[16] - 持股5%以上股东或实际控制人相关情况变化应书面告知公司[17][18] 信息报告原则与流程 - 重大信息报告需遵循及时性、准确性和完整性原则[3] - 公司内部信息报告义务人在相关时点和进展通报重大信息[21][22] - 董事会秘书对上报信息分析判断，必要时向董事会、监事会汇报并披露[22] 考核与责任 - 各部门等主要负责人履职情况列入年度工作考核[25] - 不履行信息报告义务致使公司受损追究责任[25]

审计机构续聘 - 公司同意续聘天健为2025年度审计机构，议案待股东大会审议[2][11][12][13] 天健基本情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元，审计收费7.20亿元[2][3] - 2024年上市公司审计客户707家，同行业544家[3] - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 天健合规情况 - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受行政处罚12人次等[5][6] - 2024年涉诉讼，与华仪电气承担连带责任并已履行判决[4] 审计相关人员情况 - 项目合伙人李宗韡等近三年分别签署或复核7家、3家、4家上市公司审计报告[7] 各方评价 - 审计委员会认为天健2024年审计表现良好，具备资质和能力[10] - 董事会和监事会认为天健2024年审计客观公正，同意续聘，聘期一年[11][12]