发行情况 - 公司首次公开发行6001.0000万股A股，发行价11.88元/股[2] - 初始与最终战略配售股数差额300.0500万股回拨至网下发行[3] 发行比例 - 战略配售回拨后，网下初始发行4860.8500万股，占比81.00%；网上1140.1500万股，占比19.00%[4] - 回拨后网下最终发行3660.6500万股，占比61.00%；网上2340.3500万股，占比39.00%[11] 时间安排 - 2024年6月11日网上定价初始发行，投资者6月13日缴款[5] - 6月12日摇号抽签，6月13日公布网上中签结果[12] 用户数据 - 网上发行有效申购户数7944580户，有效申购股数63720594000股，配号127441188个[10] 发行结果 - 网上投资者初步有效申购倍数5588.79042倍，启动回拨机制[11] - 回拨后网上中签率0.0367283142%，有效申购倍数2722.69507倍[11] 限售情况 - 网下发行部分10%限售6个月，90%无限售期[7]

发行情况 - 公司首次公开发行6001万股A股，占发行后总股本15%，发行后总股本40001万股[2] - 初始战略配售300.05万股，占发行数量5%[2] - 回拨前网下初始发行4560.8万股，占扣除战略配售后80%[4] - 回拨前网上初始发行1140.15万股，占扣除战略配售后20%[4] 时间安排 - 网上路演时间为2024年6月7日14:00 - 17:00[4] - 最终发行及配售情况2024年6月13日公告明确[4] 其他 - 发行申请获深交所审议通过，获证监会同意注册[1] - 发行采用战略配售、网下和网上发行结合方式[1] - 招股意向书及资料可在指定网站查阅[5] - 网上路演网址为全景路演（https://rs.p5w.net）[4]

公司基本信息 - 中仑新材料股份有限公司成立于2018年11月19日，注册资本34,000.00万元[12] - 公司整体变更日期为2021年7月1日[12] - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名；监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[74] 发行相关 - 本次拟发行股票6,001.00万股，占发行后总股本比例15.00%[15] - 证券发行类型为首次公开发行股票并在创业板上市[14] - 发行采用战略配售、网下询价配售和网上定价发行相结合的方式[16] 人员情况 - 保荐代表人薛阳自2011年、张仙俊自2017年开始从事投资银行业务[7][8] - 项目协办人章江河自2014年开始从事投资银行业务[9] 业绩数据 - 报告期内营业收入分别为199,359.19万元、229,683.11万元和235,227.39万元[44] - 报告期内归属于发行人股东的净利润分别为29,827.10万元、28,532.64万元和20,620.36万元[45] - 报告期内扣除非经常性损益后归属母公司的净利润分别为28,130.01万元、26,947.04万元和20,113.46万元[45] 技术与产品 - 公司拥有母粒防黏助剂分散技术等多项核心技术[41] - 依托自身优势开发出“EHA锁鲜型薄膜”等新型BOPA薄膜[46] - 2021年6月成功实现生物降解BOPLA薄膜产业化生产[53] 市场情况 - 2016 - 2020年全球BOPA薄膜需求量年复合增长率为8.91%，预计2025年达57.90万吨[54] - 2016 - 2020年我国BOPA薄膜需求量年复合增长率达13.53%，预计2025年达30.45万吨[55] - 2021 - 2023年公司聚酰胺双向拉伸塑料薄膜产品全球市场占有率达20%，国内市场占有率达36%[55] 财务指标 - 报告期内主营业务收入占营业收入比例保持在98%以上[44][45] - 报告期内原材料在主营业务成本中的占比分别为79.09%、79.17%和79.50%[105] - 报告期内主营业务毛利率分别为25.91%、22.49%和18.67%[121] 未来展望 - 募投项目预计每年新增固定资产折旧和无形资产摊销金额约11,926.95万元[124] - 2022 - 2028年全球食品饮料软包装市场规模预计从1327.70亿美元增长至1829.70亿美元[139] - 2022 - 2028年我国食品饮料软包装市场规模预计从163.96亿美元增长至229.06亿美元[139]

股份锁定与减持 - 控股股东、实际控制人及其一致行动人自上市日起36个月内不转让或委托管理首发前股份，也不由公司回购[4][13][20] - 锁定期满后两年内，每年减持不超首发前已发行股份总数50%，减持价不低于发行价[5][14][21] - 某机构2021年12月转增股本前2085万股自上市日起12个月内锁定，转增后3015万股按规定锁定[36] - 另一机构2021年12月转增股本前695万股自上市日起12个月内锁定，转增后1005万股按规定锁定[45] - 董事和高管自上市日起12个月内不转让或委托管理首发前股份，任职期间每年转让不超所持股份25%，离职后半年内不转让[52][53] 股价稳定措施 - 上市后三十六个月内，股价连续20个交易日低于每股净资产，启动稳定股价措施[60] - 公司回购资金累计不超首发募资总额，单次不少于1000万元，回购股份不超已发行股份10%[61] - 控股股东或实控人单次增持不少于1000万元或不低于公司股份1%，不超5%[62] - 有义务增持的董高人员增持资金不少于上年度现金分红等合计的30%[63] 违规处理 - 违反承诺转让首发前股份，增值收益归公司，5个交易日内支付，其余部分锁定期延长3个月[6][15][23][54] - 未足额缴纳减持收益，公司暂扣现金分红，相关人员不得转让股份[6][15][23] - 董事会未按时审议稳定股价方案，延期向董事（独董除外）发放50%薪酬[66] - 有义务增持人员未执行方案，延期十二个月发放50%董事薪酬等，相关人员股份锁定期延长6个月[66] 公司运营与承诺 - 公司拟多渠道筹措资金开展募投项目前期准备，降低回报摊薄风险[99] - 公司将募集资金存入专项账户，严格管理使用途径[100] - 公司加强经营管理和内控，降低成本，优化资本结构[101] - 公司完善法人治理结构，确保股东等充分行使权利[102] - 公司以利润分配政策为指引，完善现金分红政策并执行[104] 虚假记载处理 - 招股书有虚假记载等影响发行条件，公司10个交易日内召开董事会提议回购全部新股[132] - 回购价以发行价加活期利息与认定日前30个交易日均价孰高确定[132] - 招股书虚假记载致投资者损失，公司、控股股东、实控人及董监高依法赔偿[133][140][147][151] - 未履行回购或赔偿承诺，公司公开说明道歉，停止分红，停发董监高薪酬津贴，冻结募集资金[133] - 控股股东和实控人未履行承诺，公开道歉，暂停分红，股份不得转让[140][147] - 董监高未履行承诺，公开道歉，暂停薪酬津贴和分红，股份不得转让[151]

业绩总结 - 鉴证报告涵盖中仑新材2021 - 2023年度非经常性损益情况[5] - 2023年非经常性损益总额6389049.03元，2022年19260026.15元，2021年20910079.06元[15] - 2023年非经常性损益净额5069001.01元，2022年15856057.52元，2021年16970919.32元[15] - 鉴证报告认为非经常性损益明细表公允反映公司情况[11]

财务数据对比 - 2024年3月31日货币资金356,039,147.70元，较2023年12月31日减少[10] - 2024年3月31日短期借款190,000,000.00元，较2023年12月31日增加[10] - 2024年3月31日应收账款234,056,109.32元，较2023年12月31日增加[10] - 2024年3月31日存货391,488,357.29元，较2023年12月31日增加[10] - 2024年3月31日流动资产合计1,205,580,664.04元，较2023年12月31日增加[10] - 2024年3月31日固定资产1,290,174,110.42元，较2023年12月31日减少[10] - 2024年3月31日负债合计1,276,753,774.28元，较2023年12月31日增加[10] - 2024年3月31日归属于母公司所有者权益合计1,654,900,843.58元，较2023年12月31日增加[10] - 2024年3月31日资产总计2,931,654,617.86元，较2023年12月31日增加[10] 经营业绩 - 2024年1 - 3月营业总收入5.6443400038亿元，同比增长18.66%[12] - 2024年1 - 3月营业总成本5.0693139106亿元，同比增长27.07%[12] - 2024年1 - 3月净利润5513.780945万元，同比下降16.81%[12] - 2024年1 - 3月基本每股收益0.16元/股，同比下降15.79%[12] 现金流情况 - 2024年1 - 3月经营活动现金流入小计6.0724985436亿元，同比增长15.91%[13] - 2024年1 - 3月经营活动现金流出小计5.8258540461亿元，同比增长16.01%[13] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额2466.444975万元，同比增长14.52%[13] - 2024年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额 - 4447.727837万元，亏损扩大85.15%[13] - 2024年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额 - 6852.432239万元，亏损收窄24.40%[13] - 2024年1 - 3月现金及现金等价物净增加额 - 8722.386109万元，亏损收窄7.43%[13] 另一组财务数据对比 - 2024年3月31日流动资产合计277,513,341.02元，较2023年12月31日增长约29.13%[15] - 2024年3月31日流动负债合计536,614,499.33元，较2023年12月31日增长约13.05%[15] - 2024年3月31日资产总计1,340,839,100.90元，较2023年12月31日增长约5.02%[15] - 2024年3月31日所有者权益合计804,224,601.57元，较2023年12月31日增长约0.28%[15] 另一组经营业绩 - 2024年1 - 3月营业收入463,263,227.27元，较2023年1 - 3月增长约38.79%[17] - 2024年1 - 3月营业成本457,928,130.94元，较2023年1 - 3月增长约39.53%[17] - 2024年1 - 3月营业利润2,979,016.57元，较2023年1 - 3月下降约23.21%[17] - 2024年1 - 3月利润总额2,979,016.57元，较2023年1 - 3月下降约23.21%[17] - 2024年1 - 3月净利润2,226,889.93元，较2023年1 - 3月下降约23.16%[17] - 2024年1 - 3月财务费用 - 46,521.17元，2023年1 - 3月为266,276.26元[17] 现金流另一组数据 - 2024年1 - 3月销售商品、提供劳务收到的现金为341,169,269.92元，2023年同期为257,000,000.00元[19] - 2024年1 - 3月经营活动现金流入小计为341,356,930.29元，2023年同期为257,404,705.42元[19] - 2024年1 - 3月经营活动现金流出小计为274,244,465.58元，2023年同期为263,801,070.33元[19] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为67,112,464.71元，2023年同期为 - 6,396,364.91元[19] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流入小计为20,080,000.00元，2023年同期为53,795,465.74元[19] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流出小计为52,056,179.82元，2023年同期为54,720,474.15元[19] - 2024年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为 - 31,976,179.82元，2023年同期为 - 925,008.41元[19] - 2024年1 - 3月现金及现金等价物净增加额为35,135,575.59元，2023年同期为 - 7,321,373.32元[19] 其他信息 - 公司设立时初始注册资本为30,000万元，现有注册资本为34,000万元[20] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项单项余额大于1000万元，未办妥产权证书的重要固定资产账面原值≥2000万元[29]

内部控制评价 - 注册会计师和董事会认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[12][20] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[57][58] - 自2023年12月31日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[21] 公司架构与制度 - 公司建立完善组织架构，各部门设置合理、职责明确[22][23] - 公司制定多项管理制度，涵盖人事、环境、采购等方面[24][29][41] 风险控制与监督 - 公司建立多项控制措施控制风险，分离不相容岗位[31][37] - 公司通过董事会和监事会监督内部控制[52] 缺陷认定标准 - 公司确定财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[55][57]

业绩数据 - 2023、2022、2021年度合并口径营业收入分别为235,227.39万元、229,683.11万元、199,359.19万元[11] - 2023年净利润2.06亿元，2022年为2.85亿元，2021年为2.98亿元[1] - 2023年基本每股收益0.61元/股，2022年为0.84元/股，2021年为0.88元/股[1] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3.72亿元，2022年为4.26亿元，2021年为5.55亿元[3] - 2023年末公司资产总计12.77亿元，较2022年末增长5.12%[42] - 2023年度公司营业收入14.45亿元，较2022年度增长21.99%[45] - 2023年度净利润1.14亿元，较2022年度增长1000.14%[45] 资产负债数据 - 截至2023、2022、2021年12月31日，存货账面余额分别为26,081.25万元、24,007.99万元、27,529.51万元[14] - 2023年12月31日交易性金融资产为451,947,223.21元，2022年为466,523,913.94元，2021年为311,989,624.04元[26] - 2023年12月31日应收账款为113,794,337.11元，2022年为38,480,540.92元，2021年为149,028,026.88元[26] - 2023年12月31日负债合计为1,255,868,818.62元，2022年为250,061,570.66元，2021年为152,058,165.10元[28] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[7] - 收入确认因存在管理层操纵风险且为利润表重要项目，被识别为关键审计事项[11] - 存货跌价准备计提因存货账面价值重大、对报表影响大且测试存在较多判断估计，被识别为关键审计事项[14] 公司发展历程 - 公司2018年11月19日成立，初始注册资本3亿元，截至整体变更前注册资本和实收资本为1.39亿元，现有注册资本3.4亿元[51] - 2021年6月，公司以67,245.78万元经审计净资产折合1.39亿股本整体变更为股份有限公司[51] 会计政策 - 公司存货发出时采用加权平均法计价[124] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[188] - 政府补助满足能满足条件和能收到才能确认[198]

董事会会议 - 第一届董事会第五次会议于2022年1月4日举行，7位董事均出席[2] - 董事会第五次会议多项上市议案表决7票同意通过，需提交股东大会[3][15][16][17][20][21][22][23][25][27] - 第一届董事会第七次会议于2022年3月7日举行，7位董事均出席[44] 议案表决 - 董事会第七次会议多数议案7票同意通过，部分需提交股东大会[45][46][48][50][52] - 《关于确认公司报告期关联交易事项的议案》6票同意，需提交股东大会[49] - 《关于孙公司融资额度事宜的议案》6票同意[52]

业绩数据 - 发行人2020年、2021年净利润分别为19,520.75万元、28,004.05万元，最近两年净利润均为正且累计不低于5,000万元[19] - 2019年发行人研发费用占营业收入比例为0.37%，低于可比上市公司平均值3.26%[91] - 2019 - 2021年厦门长凯销售收入分别为38244.30万元、3.03万元、0万元[140] - 2019 - 2021年发行人向金旸新材料关联销售聚酰胺6金额分别为1574.03万元、1179.25万元、464.74万元[194] - 2020 - 2021年发行人向金旸新材料出售废料金额分别为600.38万元、284.63万元，2021年10月起未继续销售[194] 公司架构 - 中仑新材料有限公司2018年11月19日成立，2021年07月01日整体变更为中仑新材料股份有限公司[6] - 公司全资子公司有厦门长塑实业有限公司和中仑塑业(福建)有限公司[6] 发行上市 - 公司申请首次公开发行不低于发行后股份总数的15%，且不低于6,001万股人民币普通股（A股）并在创业板上市[6] - 截至法律意见书出具日，发行人股份总数为34,000万股，注册资本及实收资本均为34,000万元[19] - 本次发行不少于6,001万股股份，发行后股本总额将达40,001万元，不低于3,000万元[19] 收购情况 - 2019年11月中仑有限收购长塑实业90%股权，2020年1月收购10%股权，合计支付83,000万元[111][123][170] - 长塑实业被收购时前一会计年度资产总额、营业收入、利润总额占中仑有限相应项目比重分别为448.07%、76.75%、1349.04%[90] 合规情况 - 中仑有限收购长塑实业存在未履行经营者集中申报的程序瑕疵，被反垄断局立案调查，后被处以30万元罚款，调查事项终结[56][78] - 2020年1月14日，厦门长天因海关注册登记内容变更未及时办理手续被海沧海关处以警告[99] - 2022年3月10日，厦门长天因堵塞消防车通道被厦门市海沧区消防救援大队罚款2.95万元[100] 关联交易 - 发行人报告期内主要关联方包括控股股东中仑集团、实际控制人杨清金等[29] - 2019年发行人对厦门长凯销售6094.61万元，形成1.46亿应收账款[136] - 2019年公司及子公司长塑实业累计拆借给厦门长凯资金32860万元，年末已全部收回[153] 股东情况 - 杨清金直接持股公司4.95%股权，合计控制公司79.95%的表决权[159] - 杨杰直接持有公司0.05%股权，合计享有公司权益比例为24.79%[159] 业务情况 - 发行人最近两年主要从事功能性BOPA薄膜等相关材料产品的研发、生产和销售，主营业务未发生重大不利变化[132] - 厦门长天胶带、离型膜及离型纸业务正逐步转移至金旸新材料[185]