我们审计了天津国安盟固利新材料科技股份有限公司(以下简称 "盟固利公司")2023年度的财务报表,包括 2023年 12月 31日的合并 及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注, 并于 2024 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 11481 号 的无保留意见审计报告。 盟固利公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告(2022)26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号 -- 业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 天津国安盟固利新材料科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项报告 关于天津国安盟固利新材料科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZA11483 号 天津国安盟固利新材料科技股份有限公司全体股东: 编制汇总表并确保其真实、准确、 ...

业绩总结 - 2023年度、2022年度公司主营业务收入分别为22.203112亿元、31.0072154633亿元[6] - 2023年公司营业总收入23.60亿元，上期32.34亿元；营业利润5173.81万元，上期6955.98万元；净利润5663.52万元，上期9368.65万元[34] - 2023年公司资产总计37.46亿元，上年末40.62亿元，下降7.79%；负债合计17.50亿元，上年末23.53亿元，下降25.63%；所有者权益合计19.96亿元，上年末17.09亿元，增长16.77%[20][24] 财务数据 - 2023年应收账款期末余额12.13亿元，上年末12.99亿元，下降6.60%[20] - 2023年短期借款期末余额5.50亿元，上年末9.18亿元，下降39.99%[24] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3.51亿元，上期1737.04万元[40] 股本变动 - 2023年公司公开发行5800万股，每股发行价5.32元，募集资金总额3.09亿元，扣除费用后净额2.47亿元[54] - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数45961.6438万股，注册资本为45961.6438万元[54] 会计政策 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[146] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，确认时点为满足条件且能收到时[153][156] 税收政策 - 公司增值税税率有13%、9%、6%、5%、0%，城市维护建设税税率7%，企业所得税税率25%、15%，教育费附加税率3%、2%[184] - 公司及下属子公司因高新技术企业认定，报告期内企业所得税实际执行税率为15%[186][187]

募集资金情况 - 2023年5月24日获批发行5800万股A股，每股5.32元，募集3.0856亿元[11] - 截至2023年8月3日实际发行5800万股，扣除承销等费用后募集2.7256亿元[11] - 减除其他上市费用后，募集资金净额2.4663659026亿元[11] 资金使用情况 - 截止2023年12月31日累计使用8258.064081万元[12] - 2023年度直接投入募投项目0元[14] - 2023年度置换募投项目资金8258.064081万元[14] - 2023年度使用1.2亿元补充流动资金[14] - 2023年度利息收入扣除手续费10.218273万元[14] - 2023年8月21日同意置换自筹资金及发行费用9343.388541万元[20] 项目情况 - 年产1万吨锂离子电池正极材料项目承诺投资2.4663659026亿元，累计投入8258.064081万元，进度33.48%[33] - 该项目2023年实现效益221.084824万元，未达预计效益[33] 未来展望 - 2024年4月22日调整募投项目部分生产线，将达预定可使用状态时间延至2025年6月[26]

财务数据 - 2024年度公司及其附属公司在财务公司每日最高存款余额不超2亿元[2] - 2024年度财务公司向公司及其附属公司贷款每日使用余额不超5亿元[2] - 2024年度财务公司向公司及其附属公司提供其他金融服务年收费上限0.05亿元[2] - 亨通财务有限公司注册资本140,000万元，亨通集团持股52%，江苏亨通光电持股48%[5] - 截至2023年12月31日，亨通财务总资产664,268.83万元，净资产162,106.98万元[5] - 2023年度亨通财务营业总收入15,977.46万元，净利润9,585.01万元[5] 股权结构 - 亨通集团间接控制公司36.67%股份，为间接控股股东[6] 协议与交易 - 《金融服务框架协议》执行期限从2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[13] - 2024年初至披露日公司与亨通财务未发生关联交易[15] - 本次关联交易需2023年年度股东大会审议，关联股东需回避表决[2] 风险防控 - 公司制定《关于接受亨通财务有限公司金融服务的风险处置预案》，成立领导小组和工作小组防控风险[17] - 财务公司出现当年亏损超注册资本金30%或连续3年亏损超10%等情形时，领导小组应启动风险处置程序[17] 审议情况 - 2024年4月17日，公司独立董事专门会议审议通过与亨通财务相关议案，认为交易合规且风险可控[19] - 2024年4月22日，公司第四届董事会第三次会议审议通过与亨通财务相关议案，关联董事回避表决[21] - 2024年4月22日，公司第四届监事会第三次会议审议通过与亨通财务相关议案，认为交易合规[22] - 保荐人华泰联合证券核查认为，与亨通财务交易履行必要审批程序，定价合理，风险可控[24] 其他 - 公司备查文件包括董事会、监事会、独立董事专门会议决议及保荐人核查意见[25] - 公司查验财务公司证件并评估，认为其经营资质、业务和风险状况良好[18] - 独立董事专门会议认为与亨通财务交易符合公司经营发展需要，能拓宽融资渠道[19] - 公司出具《关于与亨通财务有限公司开展金融服务业务的风险评估报告》，认为业务风险可控[20]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票5800万股，募集资金总额3.0856亿元，净额2.4663659026亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额4421.980671万元[3] - 2023年8月21日，置换资金总额9343.388541万元[4] - 2023年8月21日，同意用不超1.2亿元闲置募集资金补流，期限不超12个月[5][6] - 尚未使用的募集资金余额1.6421980671亿元，1.2亿元用于补流[6] 募投项目情况 - 2024年4月22日，部分生产线调整，项目达预定可使用状态时间延至2025年6月[7] - 年产1万吨锂离子电池正极材料产业化项目承诺投资2.4663659026亿美元，累计投入8258.064081万美元，进度33.48%[16] - 该项目本年度实现效益221.084824万美元[16] - 项目未能在2024年4月达预定可使用状态，因认证及客户拓展不及预期[16] - 2023年度未达预计收益，因新产品认证周期、产能利用率低及原材料价格下行[16] - 已完成2条高镍生产线建设，其余预计2025年6月达预定可使用状态[17] 审核评价 - 立信会计师事务所认为2023年度募集资金报告如实反映情况[11] - 保荐机构认为2023年度公司执行专户存储制度，无违规情形[13]

财务数据 - 2024年度公司在财务公司每日最高存款余额不超2亿元[2] - 2024年度财务公司向公司贷款等每日使用余额不超5亿元[2] - 2024年度财务公司向公司提供其他金融服务年收费上限0.05亿元[2] - 亨通财务有限公司注册资本140,000万元，亨通集团持股52%，江苏亨通光电持股48%[5] - 截至2023年12月31日，亨通财务总资产664,268.83万元，净资产162,106.98万元[5] - 2023年度亨通财务营业总收入15,977.46万元，净利润9,585.01万元[5] 股权结构 - 亨通集团间接控制公司36.67%股份，为间接控股股东[6] 交易相关 - 本次关联交易需获股东大会批准，关联股东回避表决[4] - 关联交易协议执行期限从2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[12] - 2024年初至披露日公司与亨通财务未发生关联交易[15] 会议审议 - 2024年4月17日，公司独立董事专门会议审议通过三项议案[18][19] - 2024年4月22日，公司董事会第三次会议审议通过三项议案，关联董事回避表决[21] - 2024年4月22日，公司监事会第三次会议审议通过三项议案，认为交易符合规定[23] 风险防控 - 公司制定风险处置预案防范风险[16] - 公司形成风险评估报告，认为业务无重大风险[17] - 财务公司出现特定情形时，领导小组应启动风险处置程序[16][17] - 公司查验财务公司证件，评估其经营资质、业务和风险状况[17] - 保荐人华泰联合证券认为本次关联交易履行必要审批程序，无异议[24]

业绩总结 - 2023年营业总收入23.6亿元，同比降27.03%[2] - 2023年净利润5663.52万元，同比降39.55%[2] - 2023年归属股东净利润6000.67万元，同比降35.01%[2] - 2023年归属股东扣非净利润4821.79万元，同比降42.77%[2] 新产品和新技术研发 - 2023年新增建设4个研发实验室项目[2] - 2024年对钴酸锂和三元材料产品迭代升级，推进前瞻材料研发[12] 其他新策略 - 2024年推进产线“智能化、数字化、精益化”建设，开展降本工作[12] 项目情况 - 屋顶分布式光伏项目预计年发电量100万kWh，年减碳1000吨左右[4] 公司治理 - 2023年董事会开7次会，审议45项议案[5] - 2023年开年度和临时股东大会各1次，董事会执行全部决议[9] - 2023年完成第三届董事会董事补选[10]

风险防控组织 - 成立金融服务业务风险预防处置领导小组和工作小组[4] 风险报告制度 - 建立金融服务业务风险报告制度，每半年评估财务公司风险[8] 风险处置程序 - 财务公司特定亏损情况，领导小组启动风险处置程序[10] - 风险发生后，工作小组评估报告，领导小组上报董事会[11] 风险化解措施 - 应急处置小组督查指导，要求财务公司风险自救[12] 后续评估调整 - 风险平息后，领导小组重新评估并调整信贷政策[14]

业绩总结 - 2023年度公司合并报表净利润60006692.06元[2] - 2023年度公司母公司净利润91274186.33元[2] 利润分配 - 2023年度拟每10股派现0.25元（含税）[3] - 拟分配现金总额11490410.95元（含税）[3] - 2024年4月22日董监事会审议通过预案[5][6] 未分配利润 - 截至2023年底合并报表累计未分配利润479512911.20元[2] - 截至2023年底母公司累计未分配利润364158882.34元[2] 股本情况 - 截至2024年4月22日公司总股本459616438股[3]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产、营收占合并报表总额均为100%[1] 内部控制 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[8][9] - 内控评价基准日无财务报告内控重大缺陷，保持有效[11] - 保荐机构认为公司内控制度符合要求且有效[15] 评价指标 - 财务、非财务报告内控缺陷评价有营收、净资产指标标准[5][7]